Deutsches Mikrofilminstitut für medizinische Dokumentation und Archivierung Reinhold Schmelter GmbH & Co. KG (vormals: Deutsches Mikrofilminstitut für medizinische Dokumentation und Archivierung Reinhold Schmelter GmbH & Co.)

Münster

Konzernabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2019

AKTIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	€	€
A. ANLAGEVERMÖGEN	34.920.322,86	33.184.439,82
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	7.196.678,04	5.948.521,47
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie	4.853.620,56	1.286.426,72
Lizenzen an solchen Rechten und Werten
2. Geschäfts- oder Firmenwert	2.239.364,48	2.565.120,98
3. Geleistete Anzahlungen	103.693,00	2.096.973,77
II. Sachanlagen	27.667.933,70	27.209.851,97
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten	21.260.225,25	21.642.037,81
auf fremden Grundstücken
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.709.643,14	4.907.706,14
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.698.065,31	660.108,02
III. Finanzanlagen	55.711,12	26.066,38
B. UMLAUFVERMÖGEN	12.148.146,66	10.981.104,90
I. Vorräte	459.917,90	602.593,36
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	373.314,59	453.969,49
2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	179.383,44	265.040,17
3. Fertige Erzeugnisse und Waren	96.704,27	143.087,38
4. Geleistete Anzahlungen	0,00	4.624,08
5. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-189.484,40	-264.127,76
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	10.582.197,11	9.698.394,85
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	9.906.097,33	9.433.077,64
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	60.672,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände	676.099,78	204.645,21
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.106.031,65	680.116,69
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	285.998,07	286.986,30
- davon Disagio: € 799,98 (Vorjahr: € 2.399,94)
	47.354.467,59	44.452.531,02

PASSIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	€	€
A. EIGENKAPITAL	11.628.204,79	11.705.832,92
I. Festkapital	1.094.631,60	1.082.131,60
II. Gewinnrücklagen	9.380.000,00	8.330.000,00
III. Konzernbilanzgewinn	806.596,02	1.828.661,94
IV. Nicht beherrschende Anteile	346.977,17	465.039,38
B. STILLE BETEILIGUNGEN	750.000,00	780.416,53
C. SONDERPOSTEN FÜR INVESTITIONSZUSCHÜSSE ZUM ANLAGEVERMÖGEN	2.656.144,96	2.837.858,92
D. RÜCKSTELLUNGEN	1.350.847,00	1.478.275,00
1. Steuerrückstellungen	223.764,00	126.985,00
2. Sonstige Rückstellungen	1.127.083,00	1.351.290,00
E. VERBINDLICHKEITEN	30.664.337,50	27.333.587,48
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	22.998.948,55	18.645.128,46
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.799.800,26	3.470.055,81
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.901.413,94	1.199.545,34
4. Sonstige Verbindlichkeiten	3.964.174,75	4.018.857,87
- davon aus Steuern: € 883.046,19 (Vorjahr: € 938.689,37)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 90.658,94 (Vorjahr: € 46.150,43)
F. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	304.933,34	316.560,17
	47.354.467,59	44.452.531,02

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2019

	2019	2018
	€	€
1. Umsatzerlöse	55.203.004,50	50.736.674,79
2. Verminderung / Erhöhung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	-163.771,74	74.968,38
3. Sonstige betriebliche Erträge	985.459,85	766.115,97
4. Materialaufwand	-6.120.501,31	-5.061.629,96
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-2.358.730,38	-1.874.984,90
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-3.761.770,93	-3.186.645,06
5. Rohergebnis	49.904.191,30	46.516.129,18
6. Personalaufwand	-32.536.887,54	-30.163.144,88
a) Löhne und Gehälter	-27.216.279,98	-25.306.978,43
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-5.320.607,56	-4.856.166,45
- Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung: € 76.333,81 (Vorjahr: € 62.764,50)
7. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-3.617.494,74	-2.872.448,92
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-8.570.433,15	-8.328.328,26
9. Betriebsergebnis	5.179.375,87	5.152.207,12
10. Erträge aus Beteiligungen	7.787,75	0,00
11. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	9.033,07	9.905,66
12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-757.481,88	-669.505,59
13. Finanzergebnis	-740.661,06	-659.599,93
14. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-1.068.125,58	-1.048.035,21
15. Ergebnis nach Steuern	3.370.589,23	3.444.571,98
16. Sonstige Steuern	-72.758,65	-65.543,64
17. Konzernjahresüberschuss	3.297.830,58	3.379.028,34
18. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	1.828.661,94	1.949.538,77
19. Einstellungen in Gewinnrücklagen	-1.050.000,00	-1.130.000,00
20. Gewinnanteile anderer Gesellschafter	-324.975,45	-430.539,25
21. Gutschrift auf Gesellschafterkonten	-2.944.921,05	-1.939.365,92
22. Konzernbilanzgewinn	806.596,02	1.828.661,94

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2019

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Konzernabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2019 bis zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) erstellt.

Die Deutsches Mikrofilminstitut für medizinische Dokumentation und Archivierung Reinhold Schmelter GmbH & Co. KG mit dem Sitz in Münster ist als Konzernobergesellschaft das Mutterunternehmen. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Münster unter HRA 3099 eingetragen.

II. Konsolidierungskreis und Konsolidierungsstichtag

Eine Übersicht über die einbezogenen Unternehmen gibt die nachstehende Aufstellung (§ 313 Abs. 2 HGB):

	Sitz	Anteil am Kapital %
Deutsches Mikrofilminstitut für medizinische Dokumentation und Archivierung Reinhold Schmelter GmbH & Co. KG	Münster	100,00
Reinhold Schmelter Verwaltungsgesellschaft mbH	Münster	100,00
(Komplementärin der Deutsches Mikrofilminstitut für medizinische Dokumentation und Archivierung Reinhold Schmelter GmbH & Co. KG)
DMI Archivorganisation GmbH & Co. KG	Leisnig	100,00
DMI Archivorganisation, Beteiligungsgesellschaft mbH	Leisnig	100,00
(Komplementärin der DMI Archivorganisation GmbH & Co. KG)
DMI Consult GmbH	Münster	100,00
Health-Comm GmbH Software für das Gesundheitswesen	München	56,00

Der Konzernabschluss gilt gem. § 264b Nr. 3 HGB befreiend für die ersten fünf Unternehmen.

Bilanzstichtag aller in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen ist der 31. Dezember 2019.

Die Gefyra GmbH, Münster, wird gemäß § 296 Abs. 2 HGB nicht in den Konzernabschluss einbezogen.

3. Konsolidierungsmethoden

Bei den in den Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen wurden im Rahmen der Vollkonsolidierung die Buchwerte der Beteiligungen mit den entsprechenden Beträgen des Eigenkapitals nach der Neubewertungsmethode im Erwerbszeitpunkt (§ 301 HGB) verrechnet.

Alle zwischen den in dem Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen bestehenden Forderungen und Verbindlichkeiten sind gemäß § 303 Abs. 1 HGB aufgerechnet worden.

Zwischenergebnisse im Vorratsvermögen gemäß § 304 HGB mussten nicht eliminiert werden.

Die Umsatzerlöse sowie die anderen Erträge aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr zwischen einbezogenen Unternehmen sind mit den darauf entfallenden Aufwendungen verrechnet worden (§ 305 HGB).

4. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

In Aufbau und Gliederung folgen Konzernbilanz und Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung den gesetzlichen Vorschriften. Die in dem Konzernabschluss nach § 300 Abs. 2 HGB übernommenen Vermögensgegenstände und Schulden der in dem Konzernabschluss einbezogenen Unternehmen sind nach den auf den Jahresabschluss des Mutterunternehmens angewendeten Bewertungsmethoden bewertet worden.

Die immateriellen Vermögensgegenstände, das Sachanlagevermögen und die Finanzanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, bewertet. Die ausgewiesenen Firmenwerte werden planmäßig gem. § 253 Abs. 3 S. 3 HGB über zehn Jahre bzw. über die branchenübliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Die Abschreibungen des Anlagevermögens werden planmäßig linear entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Soweit der Nutzungsdauer in den Vorjahren steuerliche Werte der amtlichen AfA-Tabellen zugrunde gelegt worden sind, wurden diese fortgeführt.

Geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis zu € 250,00 wurden aus Vereinfachungsgründen im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben und gleichzeitig von der Fiktion des sofortigen Abgangs Gebrauch gemacht. Dagegen werden die ab dem Jahre 2018 angeschafften geringwertigen Güter mit Anschaffungskosten von € 250,00 bis € 1.000,00 im Einklang mit den steuerlichen Vorschriften in einem Sammelposten zusammengefasst, der - ohne Berücksichtigung des tatsächlichen Verbleibs der Güter - über 5 Jahre ergebniswirksam aufgelöst wird. Diese Posten werden im Berichtsjahr fortgeführt.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgt zu Einstandspreisen. Die unfertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten - entsprechend den jeweiligen Fertigungsstufen - bewertet. Bei der Bewertung der Handelsware wird von den Einkaufspreisen ausgegangen. Das Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten angesetzt. Pauschalwertberichtigungen sind aktivisch abgesetzt.

Liquide Mittel und Rechnungsabgrenzungsposten werden zu Nennwerten bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und Verpflichtungen und sind in Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet.

Die übrigen Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert.

II. Angaben zur Konzernbilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Eigenkapital

Das im Abschluss ausgewiesene Eigenkapital ergibt sich aus dem beigefügten Konzerneigenkapitalspiegel.

Verbindlichkeiten

Art und Umfang der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem beigefügten Verbindlichkeitenspiegel.

III. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Der ausgewiesene Steueraufwand entspricht dem erwarteten Steueraufwand.

IV. Sonstige Angaben

Kapitalflussrechnung

Die Kapitalflussrechnung ist Bestandteil des Konzernabschlusses. Die Kapitalflussrechnung ist gemäß DRS 21 in Cashflows aus laufender Geschäftstätigkeit, Investitionstätigkeit und Finanzierungstätigkeit untergliedert. Der Finanzmittelbestand enthält liquide Mittel (Zahlungsmittel) abzüglich jederzeit fälliger Bankverbindlichkeiten.

Mitarbeiter

Die Zahl der Beschäftigten betrug im Jahresdurchschnitt:

	2019	2018
Gewerbliche Mitarbeiter	772	772
Angestellte	204	195
Auszubildende	10	9
	986	976

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Bedeutende sonstige finanzielle Verpflichtungen im Sinne von § 285 Nr. 3a HGB, die nicht in der Bilanz erscheinen und auch nicht nach § 251 HGB anzugeben sind, ergeben sich wie folgt:

	insgesamt	davon innerhalb des nächsten Jahres fällig
	T€	T€
aus Mietverträgen	4.064	882
aus Leasingverträgen	2.611	1.180
aus sonstigen Verträgen	525	392
	7.200	2.454

Bei Mietverträgen von unbestimmter Dauer wurde eine Mietdauer von einem Jahr zugrunde gelegt.

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB

Es bestehen Haftungsverhältnisse aus Bürgschaften in Höhe von € 123.681,17. Mit einer Inanspruchnahme aus den Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen, da bisher alle Zahlungsverpflichtungen durch die Schuldner rechtzeitig und in voller Höhe beglichen wurden. Hinweise auf zukünftige Zahlungsschwierigkeiten liegen nicht vor.

Bewertungseinheit zur Absicherung von Zinsrisiken

Die DMI Archivorganisation GmbH & Co. KG, Leisnig, hat zur Absicherung des Zinsrisikos aus einer variabel verzinslichen Schuld einen Zinsswap mit einem Kreditinstitut abgeschlossen. Dieses derivative Finanzinstrument wird, da die Voraussetzungen erfüllt sind, mit dem abgesicherten Grundgeschäft zu einer einzeldokumentierten Mikro-Bewertungseinheit zusammengefasst. Die Wirksamkeit der Bewertungseinheit wird prospektiv durch die critical terms match-Methode beurteilt. Eine retrospektive Betrachtung ist wegen der perfekten Sicherungsbeziehung nicht erforderlich.

Der Erfüllungsbetrag des abgesicherten Grundgeschäfts sowie der Basisbetrag des Sicherungsgeschäfts betragen zum 31.12.2019 2.820 T€. Grund- und Sicherungsgeschäft laufen bis zum Jahr 2024. Das Grundgeschäft wird unter den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten ausgewiesen.

Gesamthonorar des Abschlussprüfers

Im Geschäftsjahr 2019 sind folgende Aufwendungen des Abschlussprüfers angefallen:

	T€
Abschlussprüfungsleistungen	49
Steuerberatungsleistungen	20
Sonstige Leistungen	12
	81

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Schluss des Geschäftsjahres ergeben sich aufgrund des neuartigen Coronavirus (SARS-CoV-2). Ob sich Auswirkungen auf den Geschäftsverlauf ergeben, kann derzeit nicht prognostiziert werden.

Geschäftsführung

Herr Dipl.-Kfm. Christoph Schmelter, Münster.

Herr Betriebswirt Thomas Heßling, Drensteinfurt (ab 07.11.2019)

Die Berichterstattung über die Organbezüge ist gem. § 286 Abs. 4 HGB unterlassen worden.

Ergebnisverwendungsvorschlag des Mutterunternehmens

Die Geschäftsführung schlägt für die Muttergesellschaft vor, aus dem Jahresüberschuss in Höhe von € 2.444.921,05 einen Teilbetrag von € 250.000,00 der Gewinnrücklage zuzuführen und den Restbetrag in Höhe von € 2.194.921,05 dem Gesellschafterdarlehenskonto gutzuschreiben.

Münster, den 29. Mai 2020

gez. Christoph Schmelter

gez. Thomas Heßling

Entwicklung des Konzern-Anlagevermögens

	ANSCHAFFUNGS- UND HERSTELLUNGSKOSTEN
	01.01.2019	Zugänge	Umbuchungen	Abgänge	31.12.2019
	€	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.766.724,90	524.246,42	4.127.894,66	234.640,89	8.184.225,09
2. Geschäfts- oder Firmenwert	4.281.893,63	0,00	0,00	0,00	4.281.893,63
3. Geleistete Anzahlungen	2.096.973,77	2.134.613,89	-4.127.894,66	0,00	103.693,00
	10.145.592,30	2.658.860,31	0,00	234.640,89	12.569.811,72
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	27.333.182,05	453.248,20	0,00	2.165,00	27.784.265,25
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	19.392.215,94	1.208.344,24	0,00	2.449.897,02	18.150.663,16
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	660.108,02	1.037.957,29	0,00	0,00	1.698.065,31
	47.385.506,01	2.699.549,73	0,00	2.452.062,02	47.632.993,72
III. Finanzanlagen	26.066,38	30.293,92	0,00	649,18	55.711,12
	57.557.164,69	5.388.703,96	0,00	2.687.352,09	60.258.516,56

	AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNGEN
	01.01.2019	Zugänge	Abgänge	31.12.2019
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.480.298,18	1.073.780,24	223.473,89	3.330.604,53
2. Geschäfts- oder Firmenwert	1.716.772,65	325.756,50	0,00	2.042.529,15
3. Geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	4.197.070,83	1.399.536,74	223.473,89	5.373.133,68
II. Sachanlagen

	AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNGEN
	01.01.2019	Zugänge	Abgänge	31.12.2019
	€	€	€	€
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	5.691.144,24	833.362,76	467,00	6.524.040,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	14.484.509,80	1.384.595,24	2.428.085,02	13.441.020,02
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	20.175.654,04	2.217.958,00	2.428.552,02	19.965.060,02
III. Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
	24.372.724,87	3.617.494,74	2.652.025,91	25.338.193,70

	NETTOBUCHWERTE
	31.12.2019	31.12.2018
	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.853.620,56	1.286.426,72
2. Geschäfts- oder Firmenwert	2.239.364,48	2.565.120,98
3. Geleistete Anzahlungen	103.693,00	2.096.973,77
	7.196.678,04	5.948.521,47
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	21.260.225,25	21.642.037,81
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.709.643,14	4.907.706,14
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	1.698.065,31	660.108,02
	27.667.933,70	27.209.851,97
III. Finanzanlagen	55.711,12	26.066,38
	34.920.322,86	33.184.439,82

Konzernverbindlichkeitenspiegel

	Restlaufzeit bis zu einem Jahr	Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren	Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren	Gesamtbetrag	davon gesichert	Art der Sicherheiten
	€	€	€	€	€
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	6.580.620,61	10.638.005,65	5.780.322,29	22.998.948,55	22.998.948,55	vgl. nachstehende Ausführungen
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.579.720,26	220.080,00	0,00	1.799.800,26	0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.776.413,94	125.000,00	0,00	1.901.413,94	0,00
4. Sonstige Verbindlichkeiten	3.264.174,75	400.000,00	300.000,00	3.964.174,75	800.000,00	Abtretung von künftigen Gewinnansprüchen
	13.200.929,56	11.383.085,65	6.080.322,29	30.664.337,50	23.798.948,55

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschulden, Bürgschaften, Abtretungen von Lebensversicherungen, Verpfändung von Guthaben und durch Haftungsfreistellungen gesichert. Des Weiteren bestehen Raumsicherungsübertragungen des Inventars in den Räumlichkeiten Muldenwiese 12, Leisnig, und Sicherungsübereignungen der von den Banken mitfinanzierten Maschinen.

Weiterhin wurden teilweise Rückgewähransprüche für die im Grundbuch eingetragenen Grundpfandrechte abgetreten. Des Weiteren liegt eine Negativerklärung bezüglich der Eintragung von weiteren Grundschulden vor.

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die üblichen Eigentumsvorhbehalte.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von € 1.901.413,94 gegenüber Herrn Christoph Schmelter.

Konzern-Kapitalflussrechnung

In der Kapitalflussrechnung sind die Zahlungsströme nach den Cashflows für die Bereiche der laufenden Geschäftstätigkeit, der Investitions- und der Finanzierungstätigkeit gesondert dargestellt. Die Ermittlung erfolgt unter Anwendung des Deutschen Rechnungslegungs-Standards Nr. 21 (DRS 21).

	2019	2018	Veränderung
Periodenergebnis	3.298	3.379	-81
+ Abschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens	3.617	2.872	745
- Abnahme der Rückstellungen	-224	-50	-174
- Sonstige zahlungsunwirksame Erträge	-182	-196	14
- / + Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	-559	1.065	-1.624
- / + Abnahme/Zunahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	-1.766	625	-2.391
+ Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	35	9	26
+ Zinsaufwendungen	757	670	87
+ Ertragsteueraufwand	1.068	1.048	20
- Ertragsteuerzahlungen	- 1.153	-1.072	-81
= Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit	4.891	8.350	-3.459
+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens	0	44	-44
- Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen	-2.699	-3.847	1.148
- Auszahlungen für Investitionen in das immaterielle Anlagevermögen	-2.659	-2.650	-9
- Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen	-30	-25	-5
= Cashflow aus Investitionstätigkeit	-5.388	-6.478	1.090
Free Cashflow	-497	1.872	-2.369
+ Auszahlungen an Gesellschafter	-2.674	-3.047	373
+ Einzahlungen aus der Aufnahme von (Finanz-)Krediten	9.800	413	9.387
- Auszahlungen aus der Tilgung von (Finanz-) Krediten	-2.099	-1.581	-518
- Gezahlte Zinsen	-757	-670	-87
= Cashflow aus Finanzierungstätigkeit	4.270	-4.885	9.155
Zahlungswirksame Veränderung des Finanzmittelbestandes	3.773	-3.013	6.786
+ Finanzmittelfonds am Anfang der Periode	-5.411	-2.398	-3.013
= Finanzmittelfonds am Ende der Periode Zusammensetzung des Finanzmittelfonds am Ende der Periode	-1.638	-5.411	3.773
Zahlungsmittel	1.106	680	426
+ Zahlungsmitteläquivalente (kurzfristige, äußerst liquide Finanzmittel)	-2.744	-6.091	3.347
	-1.638	-5.411	3.773

Am Bilanzstichtag stand eine nicht ausgenutzte Kreditlinie in Höhe von 8.205 T€ zur Verfügung.

Vorjahr

	Kapitalanteile Gezeichnetes Kapital/ Festkapital	Summe	Gewinnrücklagen	Nicht beherrschende Anteile	Konzernbilanzgewinn	Eigenkapital
Stand am 31. Dezember 2017	1.082.131,60	1.082.131,60	7.200.000,00	1.099.572,60	1.949.538,77	11.331.242,97
Gutschriften auf Gesellschafterkonten im Fremdkapital / Ausschüttungen an Gesellschafter	0,00	0,00	0,00	-1.062.572,47	-1.939.365,92	-3.001.938,39
Einstellung in Rücklagen	0,00	0,00	1.130.000,00	0,00	-1.130.000,00	0,00
Gewinnanteil nicht beherrschender Gesellschafter	0,00	0,00	0,00	430.539,25	-430.539,25	0,00
Änderungen des Konsolidierungskreises	0,00	0,00	0,00	-2.500,00	0,00	-2.500,00
Konzernjahresüberschuss	0,00	0,00	0,00	0,00	3.379.028,34	3.379.028,34
Stand am 31. Dezember 2018	1.082.131,60	1.082.131,60	8.330.000,00	465.039,38	1.828.661,94	11.705.832,92

aktuelles Jahr

	Kapitalanteile Gezeichnetes Kapital/ Festkapital	Summe	Gewinnrücklagen	Nicht beherrschende Anteile	Konzernbilanzgewinn	Eigenkapital
Stand am 31. Dezember 2018	1.082.131,60	1.082.131,60	8.330.000,00	465.039,38	1.828.661,94	11.705.832,92
Gutschriften auf Gesellschafterkonten im Fremdkapital / Ausschüttungen an Gesellschafter	0,00	0,00	0,00	-430.537,66	-2.944.921,05	-3.375.458,71
Einstellung in Rücklagen	0,00	0,00	1.050.000,00	0,00	-1.050.000,00	0,00
Gewinnanteile nicht beherrschender Gesellschafter	0,00	0,00	0,00	324.975,45	-324.975,45	0,00
Änderungen des Konsolidierungskreises	12.500,00	12.500,00	0,00	-12.500,00	0,00	0,00
Konzernjahresüberschuss	0,00	0,00	0,00	0,00	3.297.830,58	3.297.830,58
Stand am 31. Dezember 2019	1.094.631,60	1.094.631,60	9.380.000,00	346.977,17	806.596,02	11.628.204,79

Konzernlagebericht 2019

1. Allgemeine Geschäfts- und Rahmenbedingungen

Die DMI Unternehmensgruppe versteht sich als innovativer Dienstleister und Generalist für revisionsichere Digitalisierung und Archivierung. Verschiedene informationsbasierte Prozesse - egal ob im Krankenhaus oder in Verwaltungsbereichen - organisieren wir sicher, nachhaltig und zukunftsorientiert. DMI gehört für die Krankenhäuser in Deutschland zu den wichtigsten und erfahrensten Lösungsanbietern, wobei die Patientenakten natürlich im Mittelpunkt der heutigen digitalen Transformation stehen. Mit ganzheitlichen Ansätzen können die Kunden aus dem Bereich Health-Care den immer neuen, komplexeren Anforderungen an die Datenhaltung, IT-Systeme und Prozesse gerecht werden und zugleich einen Nutzen aus der Digitalisierung, den schlankeren Prozessen und der Qualitätssteigerung ziehen.

Mit modernsten Service- und Softwareangeboten auf Basis zertifizierter Abläufe übernimmt das Unternehmen u.a. für Kliniken die Verantwortung für die revisionssichere digitale Archivierung - auf Wunsch als gehostete, geo- und ausfallredundante Lösung bis hin zum kostengünstigen Langzeitarchiv für viele Jahre. Hierzu übernimmt die DMI-Gruppe die Auftragsverarbeitung in Form der ordnungsgemäßen Akquisition und Digitalisierung von papierbasierenden und elektronischen geschäftskritischen Dokumenten mit hohem Schutzbedarf (insbesondere von Dokumenten aus der Patientenbehandlung). Diese Daten werden mittels der über Jahrzehnte aufgebauten Expertise und individualisierten, intelligenten System mit zusätzlichen Merkmalen und Mehrwerten angereichert, um verlässliche und verkehrsfähige Ergebnisse zu erhalten. Das schafft Informationssicherheit, ermöglicht interne wie externe Kommunikation, verkürzt Prozesse und eröffnet Chancen, die sich aus der Analyse der strukturierten Daten ergeben.

Der Konzern besteht im Wesentlichen aus den Gesellschaften Deutsches Mikrofilm Institut für Medizinische Dokumentation und Archivierung Reinhold Schmelter GmbH & Co. KG (kurz DMI Münster), DMI Archivorganisation GmbH & Co. KG (kurz DMI Archivorganisation), DMI Consult GmbH (kurz Consult) sowie die Mehrheitsbeteiligung Heath-Comm GmbH Software im Gesundheitswesen (kurz Health-Comm).

Bei der DMI Münster mit Sitz in Münster/Westfalen, gegründet 1979, sind die Verwaltung (Personalwesen / Buchhaltung), der Vertrieb, die Bereiche Marketing und Compliance, die IT-Infrastruktur einschließlich Softwareentwicklung und IT-Services sowie das Consulting der Gruppe angesiedelt. Diese Bereiche decken zugleich das technische und organisatorische Projektmanagement mit Erfahrung aus über 600 Digitalisierungsprojekten und die Systemadministration für die Kunden ab. Unsere Kunden schätzen zudem einen kompetenten Support sowie das Consulting für die betriebenen Systeme.

Die DMI Archivorganisation mit Sitz in Leisnig nahe Leipzig, gegründet im Jahr 1994, ist als Betriebs- / Produktionsgesellschaft der Unternehmensgruppe für die Umsetzung der Digitalisierungs- und Archivierungsdienstleistungen zuständig. Aus der sich aus Vorgaben des Datenschutzes ergebenen Notwendigkeit unterhält die DMI neben den Dienstleistungszentralen in Leisnig nahe Leipzig für den Health-Care-Bereich und in Essen mit Spezialisten für die Verwaltungsprozesse zur Zeit 55 weitere Servicestellen beim Kunden, in denen die Digitalisierung vor Ort durchgeführt wird. Die technische Infrastruktur für den Archivservice und die digitale Langzeitarchivierung wird ansonsten hauptsächlich bei der DMI Leisnig vorgehalten.

Das operative Geschäft der Consult für das Archivverwaltungsprogramm "AVP" wurde in den Vorjahren bereits personell verständig in DMI Münster integriert. Das Know-how wurde entsprechend überführt und sämtliche Schnittstellen zu den KIS- und Subsystemen bei den Kunden wurden modernisiert. Die zahlreichen Neuinstallationen und Upgrades auf die Version AVP8 sind eine wichtige Grundlage für das Angebot der innovativen und mehrwertstiftenden Services.

Die Health-Comm ist führender Anbieter des Kommunikationsservers Cloverleaf®, den MDM-Printer, den DICOM Adapter IDeal und den Master Patient Index Ashvins Active MPI. Zudem berät das Unternehmen insbesondere im Health-Care-Sektor bei der Integration unterschiedlichster DV-Anwendungen sowie unterstützt Software-Hersteller bei der Entwicklung von Schnittstellen und betreut über 550 Anwender in Deutschland, Österreich und der Schweiz. Dazu gehören auch Krankenhausgruppen wie die DRV-und MEDIAN-Kliniken sowie die Knappschafts- und Malteser-Krankenhäuser.

Da das Dienstleistungsportfolio der DMI Unternehmensgruppe im Schwerpunkt an Institutionen im Gesundheitswesen schwerpunktmäßig an Krankenhäuser und Kliniken vertrieben wird, widmen wir dem Health-Care-Segment eine besondere Betrachtung.

Gesamtwirtschaftliche Rahmenbedingungen

Im Berichtsjahr gab es keine wesentlichen Einflüsse der weltwirtschaftlichen Entwicklung. Die für die DMI Unternehmensgruppe wesentlichen Treiber resultieren sicherlich grundsätzlich aus einer bis zu Beginn 2020 gemäß nationaler und internationaler Studien relativ stabilen bis leicht wachsenden gesamtwirtschaftlichen Entwicklung einerseits und dem politischen Willen zur Digitalisierung des Gesundheitswesens andererseits. Dadurch hält der Wachstumstrend in der Gesundheitsbranche, insbesondere für den Bedarf an IT im Gesundheitswesen einschließlich der damit verbundenen Dienstleistungen an. In der gesamten Health-Care-Branche, insbesondere im bedienten Kernmarkt, hält der Anstieg informationsverarbeitender Aufgaben weiter dynamisch an. Krankenhäuser versuchen verstärkt, durch Neuorganisation der Archivsysteme mit Umstieg auf digitale Verarbeitungs- und Archivierungstechniken Kosten zu senken und Potenziale aus der Nutzung von Gesundheitsdaten zu erschließen. Daten aus neuen Quellen wie Apps und Wearables bringen durch ihre Formate und Übermittlungswege neue Anforderungen mit sich, so dass es eine maschinelle Anbindung digitaler Patientendokumentationen an Krankenhausinformationssysteme bzw. insgesamt eine Vernetzung und interoperable Schnittstellen braucht. Zusätzliche Faktoren wie persönliche Gesundheitsakten und Daten aus neuen Quellen wie Apps und Wearables erhöhen durch ihre Formate und Übermittlungswege die Anforderungen an die Krankenhäuser und IT-Dienstleister. Branchenspezifische Studien prognostizieren gerade für diese Segmente erhebliche Wachstumsraten für den europäischen und damit auch deutschen Health-Care Markt, zumal der durchschnittliche IT-Reifegrad der über das Analyse Tool der Ärztegewerkschaft Marburger Bund "CheckIT" aus 2019 bei lediglich 48 Prozent liegt. Davon sollte DMI zumindest vor dem Hintergrund der wachsenden Volumina an Patientendaten im Sinne einer qualitativ hochwertigen Versorgung, der Nachfrage nach effizienten Prozessen und durch vorhandene komplexe und vor allem kompatible Lösungen überproportional partizipieren können. Für DMI ist es zudem positiv zu werten, dass die ganzheitlichen und maßgeschneiderten Lösungen aus dem Angebotsportfolio für die Krankenhäuser Kosten reduzieren und Einnahmeverluste aufgrund mangelnder Dokumentation vermeiden können.

Als langjähriges Mitglied und Vorstand des Bundesverbandes Gesundheits-IT (bvitg) wurde der geschäftsführende Gesellschafter Herr Christoph Schmelter in 2019 zum Vorstandsvorsitzenden gewählt. Als Anlaufstelle für die führenden IT-Anbieter im Gesundheitswesen kann der Verband für die notwendigen Rahmenbedingungen der Digitalisierung eintreten und mitgestalten.

Bedeutung für die DMI Unternehmensgruppe

Die Leistungsfähigkeit der DMI Unternehmensgruppe für die über 800 Krankenhauskunden wird über 500 EDV-gestützte integrierte Patientenaktenarchive mit sFTP-Verbindungen und einem Archivoutsourcingvolumen von über 130 Millionen Patientenakten (Digital, Mikrofilm, Konventionell) an drei Standorten mit einem laufenden Digitalisierungsvolumen von mehr als 500 Mio. gescannten Belegen jährlich unter Beweis gestellt. Der Anspruch von DMI ist es, diese marktführende Position im Bereich der interoperablen "revisionssicheren Archivierung von Patientendaten" durch höchste Anforderungen an die Prozesse, Effizienz und Innovation weiter auszubauen. Mit Blick auf durch die Deutsche Krankenhausgesellschaft veröffentlichten Fallzahlen stationärer Patieten wird mehr als die Hälfte aller stationären Akten durch DMI digitalisiert, integriert und archiviert.

Für die Krankenhäuser sind die DMI gesetzeskonformen Scannprozesse wichtig, welche seit Jahren nach der Technischen Richtlinie für das beweiswerterhaltende, ersetzende Scannen TR RESISCAN durch das BSI (Bundesamt für Sicherheit in der Informationstechnik, BSI TR-03138) sowie nach ISI/IEC 27001:2013 zertifiziert ist. Dadurch wird das höchste Gut der Informationschutzsicherheit für die Patientendaten gewährleistet und der höchste Grad an Rechtssicherheit für das ersetzende Scannen erreicht. Alle Dienstleistungsprozesse der DMI Gruppe sind durchgehend seit 1998 zudem jeweils nach dem neuesten Stand der DIN ISO 9001:2015 durch den TÜV zertifiziert. DMI richtet alle Unternehmenstätigkeiten nach diesem integrierten Informationssicherheits-, Datenschutz- und Qualitätsmanagementsystem aus. Ganz besonders hohe Sicherheitsstandards erfüllt die Unternehmensgruppe an georedundanten Standorten der Rechenzentrumsbetriebe in Münster und Leisnig.

Diese vielen Kontrollinstanzen stellen die compliancegerechte Bereitstellung und Archivierung von Patientendaten sicher. Durch ein systematisch aufgebautes Health-Data-Office übernimmt DMI für diese Bereich damit mehr denn je die Verantwortung. Für die IT-gestützte Durchsetzung produktiverer Prozesse und eine zeitgemäße Vernetzung der Behandlungspartner u.a. mit ihren Patienten spielen der medienbruchfreie Zugriff auf die Patienteninformationen und das Zusammenspiel der Softwareapplikationen eine Schlüsselrolle. Dagegen werden Papieranteile an Akten perspektivisch zurückgehen und durchgängig elektronische Patientenakten in einigen Jahren das Bild bestimmen. Nicht nur die Optimierung und Reformierung der eigenen Prozesse sind hier maßgeblich, sondern ganz besonders der Anspruch emanzipierter Patienten an ihre Behandlern, diese Informationen in ihre Unterlagen zu integrieren und bei Diagnose und Therapie zu berücksichtigen. Darüber hinaus steht den Patienten zukünftig das Recht zu, die vollständige Akte auf elektronischem Wege zu erhalten. Die Archiv-Architekturen und Infrastrukturen für solche Akten erfordern Interoperabilität etwa auf Basis internationaler Standards, insbesondere von Health Level 7 (HL7) und Prozessbeschreibungen der Initiative "Integrating the Healthcare Enterprise" (IHE). Patientenakten und Gesundheitsinformationen nehmen damit bereits heute für die Gestaltung der IT- und Archiv-Infrastruktur im Gesundheitswesen eine zentrale Rolle zur verkehrsfähigen und vollumfänglichen Kommunikation mit sämtlichen Stakeholdern ein. Innovative Krankenhäuser erkennen dies bereits und wappnen sich durch zukunftsorientierte IT-Architekturen und Plattformen für diese Zukunftsanforderungen.

DMI hat diese Anforderungen frühzeitig erkannt und der seit über 50 Jahren gelebten Innovationskraft und Engagement für diesen digitalen Wandel ein Zukunftsprogramm mit dem Archivar 4.0 aufgelegt. Die Evolution der Archivierung durch DMI führte als Pionier der Mikroverfilmung (Archivar 1.0) seit 1966 über die digitale Verfügbarkeit und Aktenverwaltung (Archivar 2.0) hin zum Technologiewechsel zur Digitalisierung mit Softwareunterstützung und einer stetig weiterentwickelten digitalen Qualifizierung (Archivar 3.0) seit fast 20 Jahren. Mit dem Archivar 4.0 verändert sich der Fokus vom Bewahren von Daten zum nutzenorientierten Informationsmanagement.

Mit dieser Grafik wird die Bedürfnispyramide für Patientendaten im Gesundheitswesen dargestellt. Damit werden die einzelnen Voraussetzungen deutlich, die ein Krankenhaus zu erfüllen hat, um in die jeweils darüber liegende Ebene mit besonderen Mehrwerten zu gelangen. Die Häuser sind bis heute im Wesentlichen darauf fokussiert, eine compliance-gerechte vollständig digitalisierte und aus verschiedenen Quellen (papierhafte und elektronische Daten) konsolidierte Patientenakte zu erhalten. Digitale, interoperable Patientenakten übernehmen schon heute eine Schlüsselrolle im Gesundheitswesen. Die rechtlichen Rahmenbedingungen haben sich zudem über die DSGVO, KRITIS oder das Vertrauensdienstegesetz (VDG) verschärft. Über die TÜV-zertifizierten Dienstleistungen nach ISO/IEC 27001:2013 und ISO 9001:2015 sowie der Erfüllung von Bundesvorgaben wie TR-RESISCAN garantiert DMI die Sicherheit der Daten. Diese Basisdisziplinen deckt DMI bereits seit Jahren ab.

Aufbauend auf Kompetenzen ist angesichts der zunehmenden Vernetzung im Gesundheitswesen eine Standardisierung in der Gesundheits-IT unerlässlich. Bewährte Standards wie HL7 FHIR, IHE-Profile oder DICOM gewinnen noch mehr an Bedeutung. Die Kommunikationsfähigkeit der IT-Systeme untereinander ist entscheidend für den intersektoralen Austausch von Informationen. Mit Standards erlangen Leistungserbringer Hoheit über ihre Patientendaten und unterstützen den Datenaustausch zwischen spezialisierten IT-Lösungen. Um auf semantischer Ebene eine einheitliche Terminologie zu schaffen, setzt DMI auf die Klinische Dokumententypliste (KDL). Diese über Jahre aufgebaute Expertise zur automatisierten Klassifizierung aus dem Bereich der Fachdienste Medizinische Dokumentation teilt DMI mit einen Standard des DVMD e.V. Mit dieser Entwicklung ist ein Angebot konsolidierter Archive aus papierbasierten, digitalisierten Akten und elektronisch erstellten Dokumenten einschließlich der damit verbundenen bestmöglichen informationsbasierten Prozesse möglich. Effiziente Prozessunterstützung führt in der Folge zu mehr Wirtschaftlichkeit, Qualität und Zukunftsfähigkeit. Besonders im Medizincontrolling, aber auch in Bereichen der Verwaltung, können so erhebliche Prozessvorteile generiert werden. Über innovative Lösungen können DMI-Kunden bereits heute den Anforderungen des MDK- Reformgesetzes zur digitalen Kommunikation mit dem MD als Prüforganisation der Krankenkassen oder anderen Leistungserbringern gerecht werden und Erlösschmälerungen aufgrund nicht vollzähliger unvollständiger Dokumentation vermeiden. In diesem Zusammenhang ist die DMI-Softwarelösung AVP als Archiv-Verwaltungsprogramm ein umfassendes DMS-Werkzeug für Krankenhäuser, um ab Aufnahme eines Patienten dessen Akten hinsichtlich ihrer Position im Dokumentationsprozess zu verfolgen, über lange Zeit revisionssicher zu archivieren sowie die daraus resultierenden Erlöse sichern können. Zusätzlich ist über die semantische Analyse von abrechnungsrelevanten Dokumenten durch künstliche Intelligenz hilfreich bei der Kodierunterstützung und -revision. Das wird im der MDK-Reform anzupassenden Abrechnungsprozess elementare Grundlage werden, da eine nachträgliche Korrektur der Rechnungsstellung nicht mehr möglich sein wird und in Abhängigkeit von festgestellten Fehlern die Prüfquote nennenswert ansteigen kann.

DMI versteht sich als ein besonders IT-orientierter Dienstleister, der die Patientenunterlagen intelligent digitalisiert, qualifiziert, für die Nutzung in Folgeprozessen zur Verfügung stellt, revisionssicher archiviert und letztlich das Wissen hieraus für die Krankenhäuser erschließen möchte. Dieses Wissen läßt sich aus strukturierten Daten mittels der modernen webbasierten Technologie HL7 FHIR generieren. Derzeit werden hierüber von mobilen Apps Daten in klinische Primärsysteme integriert. Für den Archivar 4.0 dient FHIR als herstellerunabhängiges. IHE-konformes, international standardisiertes Datenmodell, welches individuelle Fragestellungen eines Krankenhauses z.B. zu Prozessen, Qualitäts- und Risikomanagement, Geschäftsfeld- und Investitionsplanung, Studienpatienten für die Forschung und einem selektiven Marketing beantworten kann. Der Markt wird künftig die Identifikation und Verfügbarmachung von Daten aus verschiedensten Quellen voraussetzen, da sich dadurch große Nutzenvorteile für die medizinischen, pflegerischen und administrativen Folgeprozesse generieren lassen.

Eine wesentliche Plattform für die Kommunikation zwischen und Datengenerierung aus Softwaresystemen ist der von der Mehrheitsbeteiligung Health-Comm GmbH etablierte systemneutrale Kommunikationsserver Cloverleaf®. Die Health-Comm ist ein führender Anbieter und Berater in diesem Segment und ist damit ein wichtiger Partner für die interoperable intersektorale bzw. intrasektorale Datenkommunikation im Gesundheitswesen. Die Health-Comm verfügt über besondere Expertise, wenn es um den FHIR-Standard, die Identifikation und das Ermöglichen der Nutzung von Patienteninformationen auf Datenebene geht. Hierdurch werden Grundlagen für die Akquisition von elektronischen Daten geschaffen als auch Prozesse der Kommunikation vereinfacht.

Auf dieser Grundlage basiert das Geschäftsmodell von DMI auf langfristige Nachhaltigkeit mit engen Partnerschaften zu Kunden sowie Kooperationsunternehmen und ist geprägt von einem hohen Anteil an wiederkehrenden Umsätzen. Flankiert durch eine weiter steigende Nachfrage nach hochwertigen Digitalisierungslösungen im Gesundheitswesen mit erstklassigem Service, einem mit den Partnern abgestimmten verbindlichen Projektmanagement sowie Beteiligungen an bzw. Koorpation mit führenden und innovativen Unternehmen innerhalb der Gesundheits-IT wird die DMI Unternehmensgruppe ihr Leistungsspektrum im Bereich Daten- und Dokumentenmanagement und Archivierung für das Gesundheitswesen weiter ausbauen und das Geschäftsvolumen steigern können.

2. Geschäftsverlauf

Die Umsätze der DMI Unternehmensgruppe werden grundsätzlich in der DMI Münster fakturiert und ausgewiesen. Die Umsätze der DMI Archivorganisation und der Consult sind intern und dienen (fast) ausschließlich der internen Verrechnung mit der DMI Münster. Sie werden insofern im Abschluss der Gruppe konsolidiert.

Die Umsätze der Health-Comm GmbH werden grundsätzlich unabhängig von der DMI Gruppe erzielt. Die DMI Münster ist neben ihrer Rolle als Mehrheitsgesellschafter bereits seit 2013 ein Bestands- und zunehmend dynamischer Expansionskunde der Health-Comm GmbH.

Der DMI Konzern hat das abgelaufene Geschäftsjahr mit einem erfreulichen Wachstum abgeschlossen. Alle wichtigen Kennzahlen und Indikatoren, die für die Betrachtung und Steuerung relevant sind, wurden erreicht oder leicht übertroffen.

Zusammenfassend bleibt festzustellen, dass die DMI Unternehmensgruppe ihren Erfolgsweg der letzten Jahre mit verstärkter Dynamik in 2019 fortgesetzt und ein gutes Geschäftsjahr im Rahmen der Prognosen vorgelegt hat. Auch die Mehrheitsbeteiligung Health-Comm hat erneut erfreulich positiv zum Gesamtergebnis beigetragen.

Das rein organische Wachstum wurde begünstigt durch die sich konkretisierende Digitalisierungsagenda der Bundesregierung für das Gesundheitswesen mit entsprechenden politischen Weichenstellungen in Bezug auf gesetzliche Neuregelungen wie die MDK-Reformgesetzgebung. Hierdurch entsteht für unsere Krankenhauskunden zunehmend Handlungsdruck, über schlankere Prozesse und Digitalisierung mehr Wirtschaftlichkeit und Qualität zu erreichen sowie die Kommunikation über eine Vernetzung über die Behandlungskette hinweg z. B. mit dem Medzinischen Dienst oder auch den Privatabrechnern systemgestützt und strukturiert zu ermöglichen. Die zukunftsorientierten Lösungen von DMI bieten digitale, semantisch analysierte und argumentationsstützende Patientenunterlagen, die bei bestehenden und neuen Kunden zu Projekten geführt haben. Darüber hinaus profitiert DMI zunehmend von der wachsenden Abhängigkeit von digitalen Informationen, die zusätzliche Angebote von Mehrwertdienstleistungen über weitere Qualifizierungsdienstleistungen ermöglichen. Um IT-Sicherheit, den Datenschutz und jederzeitige Verfügbarkeit zu gewährleisten und eigene, oftmals fehlende personelle Ressourcen zu schonen, entscheiden sich Kunden und vor allem Krankenausgemeinschaften zunehmend für im Rechenzentrum von DMI gehostete Archivlösungen und hierauf weiter aufbauende ergänzende Applikationen.

Über anhaltende erfreuliche Nachfrage, die weiter ausbaufähigen Kapazitäten bei jederzeitiger Leistungsfähigkeit und die Alleinstellungsmerkmale konnte die DMI Unternehmensgruppe die führende Marktstellung in dem bedienten Nischensegment festigen.

3. Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage

In 2019 erzielte die DMI Gruppe mit 55.203 T€ gegenüber dem Vorjahr (50.737 T€) einen um 4.466 T€ höheren Umsatz (Zuwachs = 8,8 %). Diese Steigerung ist über sämtliche Leistungsbereiche zu verzeichnen, ist unverändert geprägt von der Steigerung der Anzahl der zu digitalisierenden Belege als auch einer zunehmenden Wertschöpfung über Mehrwerte und kostenbedient notwendigen Preisanpassungen.

In 2019 betrug der Personalaufwand 32.537 T€ (Vj. 30.1 63 T€). Der Anstieg von 2.374 T€ bzw. 7,9 % gegenüber 2018 fällt somit zum Verhältnis zur Betriebsleistung unterproportional aus Einerseits bleibt die Digitalisierung bis zur Archivierung von Akten bis heute ein sehr personalintensiver Prozess, bei welchem wesentliche Arbeitsabläufe wie insbesondere die Aktenvorbereitung für den Scannprozess (Entnahme aus Ordnern, Enttackern von Dokumenten, Einlage von Trennblättern etc.) aufwendig und unmittelbar von Hand erfolgen müssen. In diesem Bereich kommen überwiegend ungelernte Arbeitskräfte zum Einsatz, deren Vergütung größtenteils tariflich geregelt ist und durch das jeweils geltende Mindestlohngesetz (MiLoG) beeinflusst wird. Darüber hinaus investiert DMI zunehmend in die medizinischen Dokumentation durch individuelle Beratung und Projektierung, um optimale Ergebnisse in den digitalen Folgeprozessen (Indexierung von Dokumenten, Qualitätskontrolle) zu erzielen.

Andererseits wurden insbesondere die Geschäftsbereiche IT und Consult durch zahlreiche neue, hochqualifizierte Mitarbeiter ausgebaut, um den Anforderungen aus dem digitalen Wandel der Kunden sowie an die Hosting-Services und der zunehmenden Bedeutung und Weiterentwicklung der Softwareanwendung AVP und weiterer Mehrwertdienste gerecht zu werden.

Zusammen mit den vorübergehend gestiegenen Aufwendungen für Leiharbeiter verhält sich die Quote der Personalaufwendungen im Verhältnis zur Betriebsleistung in zum Vorjahr vergleichbarer Höhe.

Der EBITDA aus der laufenden Geschäftstätigkeit hat sich um 767 T€ verbessert und beläuft sich auf 8.554 T€ (Vorjahr 7.787 T€), davon entfallen auf die Health-Comm 930 T€ (Vj. 826 T€).

Die Abschreibungen lagen mit 3.617 T€ um 745 T€ bzw. 25,9 % aufgrund der hinzugekommen Abschreibungen auf Investitionen in immaterielle Vermögensgegenstände nennenswert über dem Wert des Vorjahres (2.872 T€).

Das Betriebsergebnis vor Zinsen und Steuern liegt mit 4.945 T€ um 30 T€ leicht über Vorjahresniveau (4.915 T€), davon entfallen auf die Health-Comm 924 T€ (Vj. 823 T€).

Die Zinsaufwendungen für 2019 betrugen 757 T€ (Vorjahr 670 T€), was angesichts der um 4.354 T€ gestiegenen Bankverschuldung moderat ist und durch eine Optimierung der Finanzierungsstruktur mit den Investitionen adäquaten Laufzeiten begünstigt wurde.

Die Vermögenslage war der Strategie folgend geprägt von weiteren erheblichen Investitionen in die Produktionsinfrastruktur in Leisnig sowie die Verwaltungs- und IT-Infrastruktur in Münster. Hierdurch wurden die Voraussetzungen für das Wachstum und den zunehmenden Wandel zum IT-Dienstleister geschaffen.

Mit den Investition in Gebäude und Maschinen im Betrieb Leisnig konnten zwischenzeitlich verwandte Produktionsstufen räumlich zusammengeführt und der Materialfluss optimiert werden. Die bisherigen Altbaubereiche A und B wurden saniert und Mitte 2019 bezogen. Die sich hieraus ergebenden Effizienzsteigerungen sind somit erst in der zweiten Jahreshälfte des Berichtsjahres spürbar.

Ein weiterer wesentlicher bilanzieller Wachstumseffekt hat sich durch die Übernahme der hälftigen Anteile an der DMI Consult GmbH zum 01.07.2019 von dem geschäftsführenden Gesellschafter Joachim Otto im Sinne eines Generationenwechsels ergeben. Wichtig und möglich wurde dadurch die aufwendige Modernisierung sämtlicher AVP-Softwareschnittstellen (regelmäßig in Verbindung mit einem Upgrade auf den AVP8 Standard), die als immaterieller Vermögenstand aktiviert wurden. AVP8 ist damit das führende DMS-System für Patientenakten in über 500 Krankenhäusern und bietet durch diese Modernisierung stetig neue innovative Mehrwerte.

Die Bilanz des DMI-Konzerns zeigt letztlich bei einer Bilanzsumme von 47.354 T€ (Vorjahr 44.453 T€) ein Anlagevermögen in Höhe von 34.920 T€ (73,7 %) und ein Umlaufvermögen inklusive aktiver Rechnungsabgrenzung in Höhe von 12.434 T€ (26,3 %). Die Vermögensstruktur stellt sich trotz der Investitionen in das Anlagevermögen in Relation zum Umlaufvermögen relativ unverändert dar.

Die Passivseite setzt sich aus dem Eigenkapital (inklusive dem Sonderposten für Zuschüsse) in Höhe von 14.284 T€, der in 2023 fälligen stillen Beteiligung in Höhe von 750 T€, den Rückstellungen in Höhe von 1.351 T€ sowie den Verbindlichkeiten inklusive der passiven Rechnungsabgrenzung in Höhe von 30.969 T€ zusammen. Der Konzernbilanzgewinn beträgt 807 T€ (Vorjahr: 1.829 T€).

Die Eigenkapitalquote (Eigenkapital bestehend aus den Einlagen, den Gewinnrücklagen, dem Mezzanine-Kapital und 60 % des Sonderpostens mit Rücklageanteil) beträgt 29,8 % (Vorjahr: 32,2 %).

4. Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt 2019 waren bei der DMI-Gruppe 983 (Vorjahr: 976) aktive Mitarbeiter beschäftigt. Davon waren bei der DMI Münster 171 (inklusive der DMI Consult; Vorjahr: 164), bei der DMI Archivorganisation 809 (Vorjahr 805) Mitarbeiter und bei der Health-Comm 5 (Vorjahr: 7) Mitarbeiter beschäftigt. Allein der IT-Bereich ist auf über 80 Mitarbeiter gewachsen. Zusätzlich arbeiten im Geschäftsbereich Consult insgesamt rund 30 Mitarbeiter beim Support, Consulting und der Entwicklung der AVP-Software für die Kunden. Darüber hinaus waren in 2019 im Durchschnitt 51 gewerbliche Leiharbeiter beschäftigt (Vorjahr: 35), die in der Regel im Rahmen von temporären Projektarbeiten am Standort Leisnig, in Essen oder in den Servicestellen deutschlandweit im Auftrag der DMI digitalisieren oder archivieren.

Wie in der Beziehung zu unseren Kunden gilt auch in der Mitarbeiterbeziehung das führende Prinzip einer partnerschaftlich geprägten Zusammenarbeit. Die DMI hat an den beiden Standorten in Münster und Leisnig jeweils Betriebsräte, zu denen die Geschäftsleitung einen engen Dialog zur gemeinsamen Sicherstellung eines wirtschaftlich vernünftigen und erfolgreichen wie letztlich auch durchweg human respektvollen Miteinanders hält.

Die Entlohnung sowie die arbeitsvertraglichen Grundlagen an den Standorten Münster und Leisnig sind über Hausentgelt- und -manteltarifverträge, bedarfsgerecht ergänzt durch Betriebsvereinbarungen, verbindlich geregelt und in 2018 und 2019 angepasst worden.

5. Risikobericht: Chancen und Risiken der künftigen Entwicklung

Das Risikomanagement ist bei der DMI über alle Unternehmungen und Unternehmensteile einheitlich gestaltet, um vergleichbare Ergebnisse zu generieren. Die Verantwortung für den Risikomanagementprozess liegt bei der Geschäftsführung und betrachtet nach einer Richtlinie für das Risikomanagement die internen Steuerungssysteme. Dabei gilt es sowohl die Risiken in Bezug auf Informationssicherheit, Qualitätssicherheit, Datenschutz und unternehmerische Risiken einerseits und die Leistungskennzahlen aus Mengen, Preisen, Umsatz, Produktivitäten und Kosten andererseits zu bewerten.

Die koordinierende Verantwortung für die Analyse der Chancen und Risiken liegt in einem Team aus Informationsschutzbeauftragten, dem Datenschutzbeauftragten, dem Qualitätsmanagementbeauftragen, dem Compliance-Beauftragten und / oder dem Management auf den betreffenden Mitgliedern der Geschäftsleistung bzw jeweiligen Fachbereiche

Die nach ISO 9001:2015 zertifizierte Unternehmenssteuerung ist für die langfristige, nachhaltige und generationenübergreifende Existenzsicherung elementar und soll über geeignete Kennzahlen und Systeme die uneingeschräkt langjährigen Kundenbeziehungen und damit verbundene wiederkehrende Geschäftsgrundlagen sichern. Über ein System von Key Performance Indicators (KPls) werden die Geschäftsprozesse anhand von definierten Benchmarks über eine implementierte Überwachstungsmethodik gemessen. Dabei werden absolute Mengen, Zielerreichungen oder Wertveränderungen ausgewiesen.

Die Risikobetrachtung beginnt auf der globalen Ebene und ist so weit zu verfeinern, bis die Gefährdungen einzelnen Verfahren oder Komponenten zuzuordnen sind, z.B. auf Teilprojekte, Prozesse, Systeme, Komponente, Verfahren usw. Die Identifizierung und Bewertung der Gefährdungen und gefährdenden Situationen ist unabhängig davon, ob Hardware- oder Softwarekomponenten, menschliches Versagen oder Umwelteinflüsse verantwortlich sind. In diesem Zusammenhang wurden keine bestandsgefährdenden Risiken für das lfd. Geschäftsjahr identifiziert oder aber ausreichende Maßnahmen getroffen, dass ein Eintreten extrem unwahrscheinlich wäre.

In diesem Zusammenhang sei darauf verwiesen, dass die Covid-19-Pandemie politische, wirtschaftliche, gesellschaftliche, technologische, rechtliche und umweltbezogene Risiken mit sich bringt. Die DMI Unternehmensgruppe konnte die aktuelle Pandemie bis dato dank vielfältiger Maßnahmen der Risikosteuerung / des Risikomanagements die Mitarbeiter schützen und den Betrieb sowie die Produktion jederzeit gewährleisten. Die pandemietypischen Einschränkungen konnten durch Homeoffice, Hygienemaßnahmen, digitaler Kommunikation nach Innen und Außen und erarbeiteten Business Continuity-Plänen bis hin zu Betriebsvereinbarungen zum potenziellen Bedarf an Kurzarbeit gut aufgefangen und Beeinträchtigungen der Geschäftstätigkeit vollständig vermieden werden. Weitere Aspekte werden im Folgenden unter "Risiken" beleuchtet.

Operative Chancen

Die Chancen der DMI liegen in einer Fortsetzung des gesunden und organisch geprägten Wachstumskurses. Trotz zunehmendem Wettbewerb und einer fortgeschrittenen Marktsättigung im Bereich der Archivierung dürfte DMI über die hohe Marktdurchdringung und das einzigartige Know-how in Verbindung mit innovativen Technologien neue Kunden gewinnen und auch die bestehende Kunden bei der Umsetzung von Digitalisierungsstrategien begleiten und die Kundenbindung erhöhen. Gerade aufgrund der hohen Investitionsbereitschaft bzw. -bedürfnisse in Bezug auf die Digitalisierung von Patientendaten und damit verbundenen ökonomischen Prozessen sind in den nächsten Jahren überdurchschnittliche Wachstumsperspektiven vorhanden. Basis ist und bleibt dabei die erarbeitete Vertrauensstellung als kompetenter, zuverlässiger und innovativer Dienstleister.

Darüber hinaus baut die DMI-Gruppe ihr Leistungsspektrum im Bereich Daten- und Dokumentenmanagement und Archivierung für das Gesundheitswesen auch durch weitere verbindliche Kooperationen mit sowie Beteiligungen an führenden und innovativen Unternehmen innerhalb der Gesundheits-IT kontinuierlich aus. In diesem Kontext werden durch eine engere Anbindung und erste Integration der Mehrheitsbeteiligung Health-Comm Potenziale erschließbar, das Leistungsportfolio vertikal erweiterbar und über die vorhandene Organisation schlagkräftiger.

Zuverlässigkeit und Innovationskraft der DMI sind die Basis um im Kernmarkt Gesundheitswirtschaft - insbesondere im Markt der Krankenhäuser und Kliniken - quantitativ und insbesondere auch qualitativ (mit Grundlagen höchstmöglicher Datenschutz-Compliance) weiter wachsen zu können. Dabei werden die steigenden Anforderungen, informationsbasierte Prozesse immer mehr zu digitalisieren, durch die bestehenden und insbesondere durch die neuen Leistungen von DMI erfüllt. Das Angebot, orts- und zeitunabhängig auf Daten zugreifen zu können, lässt Kunden auch in Ausnahmesituationen handlungsfähig bleiben.

Besonders in der aktuellen Covid-19-Pandemie wurde schnell deutlich, wie wichtig der orts- und zeitunabhängige digitale Zugriff auf die höchst sensiblen Patientendaten durch Mitarbeiter der Krankenhäuser (z.B. aus dem Medizin-Controlling) ist. Die Notwendigkeit einer zu verbessernden Wirtschaftlichkeit der Krankenhäuser, der regulatorische Druck z.B. zur digitalen Kommunikation und deren Bedarf nach jederzeitiger auch ortsabhängiger Verfügbarkeit von Patientendaten wird DMI als deren Partner des digitalen Wandels neue Geschäftsmöglichkeiten eröffnen und ein weiteres Wachstum ermöglichen.

Grundlage hierfür sind auch die stetig verbesserten Organisationsstrukturen. Durch die Investitionen in die betrieblichen Produktionskapazitäten zur Dokumentenverarbeitung als auch in Personal über alle anderen Bereiche ergeben sich weitere Potenziale. Einerseits wird dem technischen Fortschritt Rechnung getragen und durch Einsatz von Intelligenz und Effizienzsteigerung von Ablaufprozessen eine Produktivitätssteigerung in gewissen Grenzen möglich. Andererseits erlaubt der Einsatz von modernsten Projektmanagementmethoden und -tools, Arbeitsabläufe zu optimieren, die Innovationskraft weiter zu steigern, Leistungen für unsere Kunden zu verbessern und das Projektgeschäft planmäßig zu steuern und fertigzustellen.

Chancen aus der Datenverarbeitung

Getrieben durch die Regulatorik im Gesundheitswesen und den sich bietenden Vorteilen einer Digitalisierung in den Krankenhäusern kann DMI die Basis für ein digitales, interoperables und konsolidiertes Archiv liefern, damit sich Kunden mit geschützten Daten vernetzen und weitere Erkenntnisse für die hauseigenen Prozesse oder die Forschung gewinnen können.

Risiken

Das Unternehmen ist im Bereich des Risikomanagements nach ISO 27001 als eine internationale Norm zertifiziert und ergänzt die Prinzipien wie "Plan-Do-Check-Act" aus dem Qualitätsmanagement gemäß der Norm ISO 9001:2015. Hierdurch werden Mitarbeiter kontinuierlich sensibilisiert und eine interne Sicherheitsorganisation gewährleistet. Im Rahmen des Risikomanagementsystems werden Verfahren zur Risikobewertung entwickelt, Risikoanalysen durchgeführt und Maßnahmenkataloge zur Risikobegrenzung erarbeitet. Im Unternehmen werden regelmäßig Kosten- und Produktivitätsanalysen für den Produktionsprozess erstellt und Soll-/Ist-Abweichungsanalysen auf Basis von Plänen im Sinne einer Früherkennung eingesetzt.

In diesem Kontext ist insbesondere das DMI Notfallmanagement zu erwähnen. Es beschreibt die Summe aller Maßnahmen zur Gefahrenabwehr und Schadensbegrenzung. Ziel dieser Maßnahmen ist es, Sicherheitsziele wie Verfügbarkeit, Vertraulichkeit und Integrität sowie die Aufrechterhaltung des DMI Geschäftsbetriebes sicherzustellen. Davon umfasst sind unter anderem klar definierte Maßnahmen und Vorgehensweisen zu Notfällen und Krisen wie Pandemien, Personalausfall, Brand aber auch zu Notfällen verbrecherischer Art (z.B. Einbruch, Diebstahl, Sabotage), Notfällen durch Elementarschäden (z.B. Hochwasser) sowie Notfällen technischer Art (z.B. Virenbefall, Stromausfall).

Das Unternehmen betrachtet insbesondere folgende Risikofelder:

Gesamtwirtschaftliche und politische Risiken

Dadurch, dass die DMI ihre Leistungen zu rund 95 % für das Gesundheitswesen (insbesondere für Krankenhäuser und Kliniken) erbringt, sind die Risiken durch gesamtwirtschaftliche Störungen gering.

Vielmehr führt der wirtschaftliche und regulative und auch von Pandemien und Forschungsnotwendigkeiten getriebene Druck im Gesundheitswesen dazu, den Prozess der Digitalisierung, Archivierung und Informationsgewinnung durch Erschließung der Daten effizienter und zum Teil völlig neu zu gestalten. Dies sind genau die wesentlichen Vorteile des Leistungsangebots der DMI Gruppe.

Die regulatorische Risiken aus Recht und Politik mit zum Teil durchgreifender Einflussnahme auf das öffentliche Gesundheitswesen können potenziell negative Auswirkungen auf die Zusammenarbeit zwischen Dienstleister und Krankenhaus haben. Es kann in diesem Zusammenhang von einer durch digitale Prozesse Verringung des Belegvolumens je Patient ausgegangen werden. Aus diesem Trend will DMI letztlich durch den Wandel mit zukunftsweisenden Lösungen gemäß der Ausrichtung des Archivar 4.0 Programms und eine stetig erweitertes zunehmend digitaleres Produktportfolio überwiegend Chancen ableiten.

Die Investitionsmöglichkeiten der Kernbranche Health-Care waren in den letzten Jahren zudem sehr begrenzt und unter Berücksichtung des Investitionsstaus völlig unzureichend. Wir gehen davon aus, dass ungeachtet von Unwägbarkeiten von Auswirkungen wie z.B. des Pflegekräftestärkungsgesetzes in den Krankenhäusern auch zukünftig gleiche oder vermehrte Mittel für die Investitionen in die Digitalisierung zur Verfügung stehen. Bundesländer wie der Freistaat Sachsen haben in Hinsicht von zusätzlich gewährten Zuschüssen eine Vorbildfunktion. Auch andere Bundesländer streben politisch eine Verbesserung der Krankenhausfinanzierung an, um gezielte Anreize für eine bessere und effizientere Patientenversorgung zu setzen.

Operationale Risiken

Hierbei werden die Risiken aus dem Markt, der Kundenseite und der Projektentwicklung betrachtet. Hinsichtlich des Marktes kann ein Preisdruck für unsere Dienstleistungen entstehen. Die Kundengewinnung und -bindung hat für DMI daher höchste Priorität, über den eigenen Vertriebsbereich als auch über Vertriebspartner. In diesem Kontext sind Kundenwünsche durch Innovationen in Projekten umzusetzen, die hinsichtlich Zeit, Qualität und Ressourceneinsatz über Budgets und mit effizienten Managementtools gesteuert werden.

Wettbewerbsrisiken

In der Nische der Digitalisierung und Archivierung insbesondere von Patientendaten besteht ein zunehmender Wettbewerb und eine fortgeschrittene Marktsättigung. Es gibt aktuell wenige Unternehmen, die temporär und in Teilbereichen des Leistungsportfolios von DMI als Wettbewerber auftreten.

Aufgrund der steigenden Anforderungen an Produktivität und Qualität der Leistung und dem damit verbundenen hohen Investitions- und Know-how-Bedarfs in dem sehr sensiblen Marktbereich Krankenhaus besteht eine sehr hohe Markteintrittsbarriere für neue Anbieter.

Der Leistungs- bzw. Marktvorsprung von DMI ist in den letzten Jahren weiter ausgebaut worden und soll in den nächsten Jahren weiter ausgebaut werden. Dabei setzt DMI unverändert auf kontinuierliche Verbesserung der Prozesse in Bezug auf Effizienz, Qualität und Generierung von Mehrwerten durch Einsatz neuer Technologien und hoch qualifizierter Mitarbeiter sowie auch durch Kooperationen unterschiedlicher Tiefe zu etablieren und innovationsstarken Marktbegleitern.

Risiken aus der Datenverarbeitung

Sämtliche Prozesse haben den gesetzlichen und darüber hinausgehenden Anforderungen zu genügen (EU-DSGVO, SGB X §78a, BDSG, Landesdatenschutzgesetze, Landeskrankenhausgesetze, GoBD, SigG). Eine complaincegerechte Organisation mit einer Zertifizierung z. B. für das ersetzende Scannen nach höchstmöglichen Normen minimieren Risiken und erfüllt drei elementare Grundwerte der Informationssicherheit (Vertraulichkeit, Verfügbarkeit, Integrität). Auch die Ausrichtung bestehender und neu entwickelter Lösungen als IT-Dienstleistungen wird von den schützenswertesten, höchstvertraulichen Patientendaten geprägt. Sollte dennoch entgegen aller Aufklärungen und Maßnahmen der Datenschutz nicht eingehalten werden, könnten Schadenersatzansprüche oder andere Aufwendungen aufgrund der gesetzlichen oder vertraglichen Bestimmungen entstehen und DMI einen Reputationsverlust und Vertrauensschaden erleiden. Bis heute hat die Unternehmensgruppe auch durch die überdurchschnittlichen Sicherheitsstandards keinerlei Schäden hierdurch erlitten.

Ausfallrisiken

Die Ausfallrisiken sind aufgrund der grundsätzlich hohen Bonität und Zahlungsfähigkeit der Hauptkundengruppe Krankenhäuser historisch durchgehend sehr gering. Zudem bestehen aufgrund einer breiten Kundenstruktur keine Klumpenrisiken.

Darüber hinaus wurde jüngst ein Rettungsschirm für die Krankenhäuser beschlossen, der den Krankenhäusern weitgehend auskömmliche Einnahmen für gegenüber 2019 nicht belegten Betten garantiert und das Gesundheitssystem anweist, die Lieferantenrechnung innerhalb der vereinbarten Fristen ohne Verzögerung zu regulieren.

Personalrisiken

DMI ist ein inhabergeführtes Unternehmen, in dem das Management mit hohem Engagement tätig ist.

Für die Gewährleistung der Nachhaltigkeit des Leistungsvermögens der DMI Unternehmensgruppe sind alle Verantwortungs- und Leistungsbereiche mit Prokuristen besetzt, die nach Innen und Außen besonders handlungsbefugt ausgestattet sind. Die aus dem Inhaber, einem Geschäftsführer und den heute 10 Prokuristen bestehende Geschäftsleitung hält regelmäßige Strategiemeetings mit hohem Praxisbezug ab. Die eigenständige Health-Comm hat darüber hinaus einen Geschäftsführer, der auch Anteile an dem Unternehmen hält.

Risken können dabei aus Fluktuation, Personalüber- und -unterbesetzungen, schlechtem Arbeitsklima und auch aus der Konzentration von unternehmensspezifischem Know-how auf einzelne Leitungspersonen und auch durch Pandemien entstehen. Die Situation der Personalbeschaffung auf dem Arbeitsmarkt wird zunehmend im Wettbewerb um gute Mitarbeiter schwieriger. Positiv wirkten dennoch jeweils die standortbedingten Anforderungen, wonach Münster ein attraktiver Standort für qualifizierte Fachkräfte insbesondere im Bereich IKT bleibt. Leisnig sowie Essen sind gute Standorte zur Gewinnung gewerblicher Mitarbeiter und Mitarbeiterinnen im Bereich der Produktion (Digitalisierungsprozess) und Archivierung.

Die breitere Aufstellung durch mitgewachsene Unternehmensstruktur verbessert die Handlungsfähigkeiten und verringert mögliche Auswirkungen des Ausfalls von Schlüsselpositionsinhabern.

IT- Risiken, z. B. Risiken im Hinblick auf Verfügbarkeit, Zuverlässigkeit und Effizienz unserer IT-Produktions- und Datenübertragungssysteme begrenzen wir durch Redundanz, ein zentrales Monitoring sowie ein hohes Maß an Standardisierung, Homogenität und Qualität der eingesetzten Hard- und Softwarekomponenten. Zudem sind einige kritische IT-Prozesse im IDQMS (Informationssicherheits-, Datenschutz- und Qualitätsmanagementsystem) der DMI-Gruppe reglementiert. Es gibt einen IT-Sicherheitsbeauftragten sowie einen externen Informationssicherheitsbeauftragten, die die Systematik für technische und organisatorische Daten- und Informationssicherheit und die entsprechende Entwicklung pflegen und weiterentwickeln und die verantwortliche Geschäftsleitung entsprechend beraten und unterstützen.

Das Rechenzentrum der DMI in Leisnig ist durch den ECO Verband zertifiziert. Die Scannprozesse sind gemäß der Technischen Richtlinie TR RESISCAN durch das BSI im August 2015 zertifiziert worden. 2016 hat die DMI ein Informationssicherheitsmanagement eingeführt, welches im Dezember 2019 durch den TÜV Rheinland gemäß ISI/IEC 27001:2013 auditiert und zertifiziert wurde. 2013 wurden die Managementsysteme 9001 und 27001 zur Informationssicherheit Datenschutz und Qualitätsmanagementsystem vereint und erfolgreich vom TÜV zertifiziert.

Die DMI Rechenzentren in Münster und Leisnig haben mehrfach Netzanbindung nach Außen und verfügen über bedarfsgerecht hohe Bandbreiten. Am Standort Münster wird in 2020 noch ein weiteres Rechenzentrum in Betrieb gehen. Beide Rechenzentren werden verbunden, so dass DMI über eine georedundant RZ-Umgebung verfügt.

Die Prozesse der Datenverarbeitung sind seit 1998 nach ISO 9001 - lückenlos jeweils nach dem neuesten Revisionsstand der Norm zurzeit ISO 9001:2015) - auditiert und zertifiziert.

Zur weiteren Verbesserung der Organisationssicherheit für den Bereich der IT-kritischen Prozesse der Digitalisierung und der revisionssicheren, digitalen Langzeitarchivierung der Patientenakten (kurz DPaaS) arbeitet DMI auf der Grundlage von IT-Grundschutz.

Verfügbarkeitsrisiken

Damit IT und Personal fortwährend verfügbar sind, erfolgen Maßnahmen zum Schutz vor Viren, zur Datensicherung und -wiederherstellung, zur Notfallplanung, zur Fortbildung und Sensibilisierung der Mitarbeiter hinsichtlich der Informationssicherheit, der IT-Sicherheit und des Datenschutzes und regelmäßige interne und externe Überprüfungen bzgl. der Effektivität und Effizienz der eingesetzten Sicherheitsmaßnahmen. Es besteht eine über alle Standorte verteilte Notfallorganisation, die Notfälle jeglicher Art plant, testet und beim Vorliegen eines Notfalls zentral eingebunden ist. Dies reicht von Pandemien über Hochwassereinbruch, Brand oder Stromausfall bis hin zu technischen Notfällen wie Virenbefall oder Ausfällen der TK- Technik.

Risiken durch Lieferanten und Leistungspartner

DMI pflegt verbindliche Beziehungen zu einem komplementären Netz an Vertriebs-, Technologie- und Leistungspartnern.

Darüber hinaus wird im Rahmen des Qualitätsmanagements jährlich eine Bewertung aller erfolgskritischen Lieferanten durchgeführt.

Finanzrisiken

Das kapitalintensive Geschäft bedingt eine Refinanzierung des umfangreichen Anlage- und Umlaufvermögens. Strategisch werden Investitionen fristenkongruent durchfinanziert. Ungeachtet dessen verbleiben Liquiditäts- und Finanzierungsrisiken, die durch ausreichende und mitgewachsene Kreditlinien bei den Hausbanken abgefedert werden können.

Die Steuerung und Überwachung des mittelfristigen Liquiditätsrisikos bzw. -bedarfs erfolgt anhand der Mehrjahresplanung, die auf Monatsbasis den Verlauf prognostiziert. In diesem Zusammenhang wird auch die Einhaltung von Financial Covenants konsequent geplant und intern wie extern kommuniziert.

Die kurzfristige Liquiditätssteuerung erfolgt über einen Liquiditätsplan mit einem mehrwöchigen Planungshorizont auf rollierender Basis. Der Working-Capital-Bedarf kann grundsätzlich über Inanspruchnahmen der Kontokorrentlinien mehrerer Hausbanken gedeckt werden.

Risiken aus der Veränderung des Marktzinsniveaus sind in den nicht laufzeitgebundenen Kredittranchen wie bei den variablen Kreditfazilitäten vorhanden, können allerdings angesichts der Lage an den Kapitalmärkten sowie mit Blick auf die Auswirkungen auf den Zinsaufwand als unwesentlich betrachtet werden. Insgesamt gibt es aktuell weder an den Kreditmärkten noch mit Blick auf die guten Hausbankbeziehungen Hinweise darauf, dass künftige Refinanzierungen über Bankkredite oder Leasingverträge bzw. die Aufnahme von Fremdkapital gefährdet sein könnten.

Rechtliche Risiken

Die DMI ist in keine Gerichts- oder Schiedsverfahren verwickelt.

6. Prognosebericht: Ausblick auf das laufende Geschäftsjahr

Dieser Bericht gibt für die DMI Unternehmensgruppe eine Prognose für das Geschäftsjahr 2020 als Einschätzung des Managements bezüglich künftiger Marktbedingungen und der Entwicklung der Geschäftssegmente von DMI in bekanntem Umfeld wieder. Bis zum Jahresbeginn lagen die wesentlichen Leistungskennzahlen auf Kurs der im Frühjahr 2019 erstellten Mehrjahresplanung, wonach der Konzernumsatz erneut um rund 9 % auf insgesamt € 60 Mio. gestiegen wäre. Mit Blick auf die Investitionen in Personal (insbesondere Fachexperten in den Bereichen Consult, IT und Vertrieb) in den Vorjahren ist bei diesem Geschäftsvolumen von einer unterproportionalen Steigerung der Personalaufwendungen und damit von einer verbesserten Personalaufwandsquote auszugehen. Bei dieser Entwicklung wäre von einem um mindestens 1.000 T€ steigenden Konzernjahresergebnis vor Steuern auszugehen. Der Konzernjahresüberschuss wird zur weiteren Festigung der Eigenkapitalquote wie bereits in den letzten Jahren nach Entnahmen für die Steuerzahlungen auf Gesellschafterebene größtenteils thesauriert.

In diesem Jahr werden zudem weitere Wachstumsinvestitionen vorgenommen. Hierfür werden für den Standort Leisnig rund € 2 Mio. budgetiert, um die Erweiterungsinvestition für das Dienstleistungszentrum "An der Muldenwiese" abzuschließen. Im Bereich der Beteiligungen wurde zwischenzeitlich der Anteil an der Health-Comm um weitere 20 % auf nunmehr 76 % erhöht und die Integration vorangetrieben, um z.B. über den Ausbau der Consult-Kapazitäten Kunden besser betreuen und den Markt weiter erschließen zu können. Am Standort Münster ist das neue zertifizierte Rechenzentrum in Betrieb gegangen und es wird weiterhin in digitale Infrastruktur und Prozesse innerhalb der DMI Unternehmensgruppe investiert. Das Programm DMI 4.0 soll die Organisation in die Lage versetzen, Synergien zu heben, Möglichkeiten innovativer Technologien zu nutzen und Arbeitsprozesse nach innen wie außen beim Kunden zu verbessern. Dadurch ist und bleibt DMI effizient, tragfähig und äußerst zukunftsfähig aufgestellt. Das Geschäftsmodell bietet auf Basis der bestehenden Kundenbeziehungen nachhaltige Wachstumschancen über alle Geschäftsbereiche. Mit der organisatorischen und technologischen Weiterentwicklung für zukunftsfähige Angebote und der unverändert soliden Kapitalbasis blickt die Gruppe äußerst optimistisch in die Zukunft, in der DMI den digitalen Wandel im Gesundheitswesen gestaltend vorantreiben will.

Diese Prognosen werden nunmehr seit März von dem Shutdown infolge der Pandemie und deren von der Gesellschaft nicht zu verantwortenden Auswirkungen spürbar beeinflusst. Eine Bewertung sich seither kurzfristig ändernden Rahmenbedingungen ist auch aufgrund der zeitlichen Verzögerungen schwierig und ständig anzupassen. Nach Beschluss der Vorgaben von Bund und Ländern in Richtung der Krankenhäuser, die Regelversorgung einzustellen und die Kapazitäten für Covid-19-Patienten freizumachen und zu halten, war für den sehr wichtigen Bereich der Digitalisierung von Patientenakten zunächst von einem Beschäftigungsrückgang von 50 % für die nächsten 2-3 Monate auszugehen. Dagegen wären kostenseitige Kompensationsmöglichkeiten nur in Höhe von rund 25% dieser Umsatzeinbußen gegeben, so dass ein ausgeglichenes Ergebnis anzunehmen war.

Zwischenzeitlich haben sich die Prämissen wieder in Teilen aufgehellt. Durch den von der Bundesregierung beschlossenen Rettungsschirm ist es in der Gesamtbetrachtung für die Krankenhäuser als Kernkunden von DMI ein wirtschaftlicher Rahmen ähnlich wie im Vorjahr. Durch die beschlossenen Ausgleichzahlungen dürften die Kunden zahlungsfähig bleiben. Für die hiermit unzureichend gesicherten Unikliniken, Maximalversorger und Spezialkliniken ist anzunehmen, dass weitere Hilfmaßnahmen beschlossen werden. Zudem betrug der durchschnittliche Leerstand in den Kliniken im Zeitraum April und Mai nahezu 40 % der sonst üblichen Belegung. Aktuell sind wir zuversichtlich, dass die Krankenhäuser ab Mitte Juni wieder annährend zur Normalbelegung zurückkehren.

Vom Management wurden unabhängig von einer sich dadurch bedingten Verbesserung der Aussichten für das Jahr 2020 diverse Maßnahmen zur Erhaltung der Betriebsfähigkeit, für Reaktionen auf einen Beschäftigungsrückgang (z.B. Betriebsvereinbarungen für Kurzarbeit) und im Sinne von Liquiditätsspielräumen ergriffen.

In 2021 könnte die Branche von Nachholeffekten bei den elektiven Eingriffen profitieren. Zudem wird perspektivisch angestrebt, dass neue Geschäftsfelder aus dem Programm Archivar 4.0 das Portfolio von DMI erweitern sowie nennenswerte Umsatz- und Ergebnisanteile verbunden mit einem Wachstum wie in 2019 bringen.

Damit bleibt insgesamt für die Zeit nach den Einschränkungen durch die Corona-Pandemie ein optimistischer Ausblick, denn Patientenakten stehen im Mittelpunkt der digitalen Transformation.

7. Forschung und Entwicklung

Mit einer anwendungsorientierten Forschung engagiert sich DMI in verschiedenen Verbänden und Gremien, um die Standardsund Prozessprofile mit dem Ziel der Interoperabilität zu definieren. Hier spielt die "Konsolidierte Dokumentenliste" (KDL) als DMI-Branchenlösung zur Systematisierung der heterogenen Dokumenttyp-Bezeichnungen in Krankenhäusern eine besonders wichtige Rolle. Auf dieser Basis ist DMI in der Lage, eine eingeschränkte Rechnungsprüfung zum Krankenhausfall vorzunehmen und Abrechnungsrisiken wie auch fehlende Rechnungspositionen zu erkennen.

Mit Partnern arbeitet DMI auf Basis von intelligenter werdenden Maschinen bereits an Lösungen, die auf der Grundlage von Semantik und Natural Language Processing (NPL) die Verarbeitung, Klassifizierung und Auswertung deutlich effizienter gestalten lassen. Dank starker strategischer Allianzen mit Vertriebs- und Technologiepartnern sowie Hochschulen und Organisationen wie etwa der Entscheiderfabrik prägt DMI die entscheidenden Entwicklungen in dem Gesundheitswesen maßgeblich mit. Im Rahmen des Entscheiderevents 2020 der renommierten Entscheiderfabrik wurde das DMI Projekt "Health Data Office Plattform - Archivar 4.0 inside" neben 11 weiteren Digitalisierungsprojekten auf den ersten Platz gewählt.

8. Dank an die Mitarbeiter und Kunden

Wir danken unseren Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern, die sich auch im dargestellten Geschäftsjahr erneut mit großem Engagement für die Ziele unseres Unternehmens und insbesondere zum Wohl und Nutzen unserer Kunden eingesetzt haben. Gemeinsam mit den Mitgliedern der Geschäftsleitung sind wir überzeugt, dass wir mit einer auf unsere Mission zum Archivar 4.0 ausgerichteten stetig weiterentwickelten Unternehmensstruktur und digitalen Organisation dynamisch aufgestellt sind, um den zukünftigen Bedürfnissen und Herausforderungen erfolgreich zu begegnen. Hierfür bringen sich im Programm DMI 4.0 zur Verbesserung der Infrastruktur und Zusammenarbeit motivierte Mitarbeiter aus allen Teams der gesamten DMI Unternehmensgruppe ein und überdenken, entwickeln und optimieren wichtige Themen und Prozesse.

Ganz besonders danken wir an dieser Stelle unseren Leistungspartnern und unseren Kunden für die vertrauensvolle Zusammenarbeit.

Münster, den 29. Mai 2020

gez. Christoph Schmelter

gez. Thomas Heßling

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES UNABHÄNGIGEN ABSCHLUSSPRÜFERS

Prüfungsurteile

Wir haben den Konzernabschluss der Deutsches Mikrofilminstitut für medizinische Dokumentation und Archivierung Reinhold Schmeiter GmbH & Co. KG, Münster, und ihrer Tochtergesellschaften - bestehend aus der Konzernbilanz zum 31. Dezember 2019, der Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung, dem Konzerneigenkapitalspiegel und der Konzernkapitalflussrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2019 sowie dem Konzernanhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Konzernlagebericht der Deutsches Mikrofilminstitut für medizinische Dokumentation und Archivierung Reinhold Schmelter GmbH & Co. KG, Münster, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2019 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

entspricht der beigefügte Konzernabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage des Konzerns zum 31. Dezember 2019 sowie seiner Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2019 und

vermittelt der beigefügte Konzernlagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Konzernlagebericht in Einklang mit dem Konzernabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts'' unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von den Konzernunternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Konzernabschluss und den Konzernlagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Konzernabschlusses, der den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Konzernabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Konzernabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist.

Bei der Aufstellung des Konzernabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit des Konzerns zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Konzernlageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Konzernabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Konzernlageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Konzernlagebericht erbringen zu können.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Konzernabschluss als Ganzes frei von wesentlichen - beabsichtigten oder unbeabsichtigten - falschen Darstellungen ist, und ob der Konzernlagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage des Konzerns vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Konzernabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Konzernabschluss der unsere Prüfungsurteile zum Konzernabschluss und zum Konzernlagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus Verstößen oder Unrichtigkeiten resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Konzernabschlusses und Konzernlageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Die Website des Instituts der Wirtschaftsprüfer (IDW) enthält unter https://www.idw.de/idw/verlautbarungen/bestaetigungsvermerk/hgb-konzern-non-pie eine weitergehende Beschreibung der Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Konzernabschlusses und des Konzernlageberichts. Diese Beschreibung ist Bestandteil unseres Bestätigungsvermerks.

Münster, den 2. Juni 2020

HLB SCHUMACHER GMBH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

gez. Dr. Helmert, Wirtschaftsprüfer

gez. Dr. Kaufmann, Wirtschaftsprüfer

Der Konzernabschluss wurde am 23. Juni 2020 gebilligt.

Reinhold Schmelter Verwaltungsgesellschaft mbH