Kindertageseinrichtungen Ottobrunn GmbH

Ottobrunn

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		6915,73		7838,53
II. Sachanlagen		65181,50		64114,79
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		279146,43		281152,25
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		320090,10		330099,74
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Aktiva		671333,76		683205,31

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25000,00		25000,00
II. Kapitalrücklage		240000,00		240000,00
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		0,00		0,00
B. Rückstellungen		148237,00		107890,48
C. Verbindlichkeiten		249835,27		303356,84
D. Rechnungsabgrenzungsposten		8261,49		6957,99
Summe Passiva		671333,76		683205,31

ANHANG

der Firma

Kindertageseinrichtungen Ottobrunn GmbH

für das Geschäftsjahr

vom 1. Januar 2018 bis 31. Dezember 2018

Kindertageseinrichtungen Ottobrunn GmbH, Sitz der Gesellschaft: Ottobrunn

HRB 205501, Amtsgericht München - Registergericht

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Entsprechend den Vorgaben des Gesellschaftsvertrags wird der Jahresabschluss nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren).

B. Wesentliche Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Ansatz der Sachanlagen und der immateriellen Vermögensgegenstände erfolgt mit den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer. Geringwertige Vermögensgegenstände, deren Anschaffungskosten, vermindert um einen darin enthaltenen Vorsteuerbetrag, € 800,00 nicht übersteigen, werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag bilanziert; Verbindlichkeiten mit dem Erfüllungsbetrag. Wertberichtigungen auf Forderungen waren nicht erforderlich.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.

Das Stammkapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen sind in Höhe des Betrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Sie entsprechen den zu erwartenden Ausgaben. Aufgrund der geringen Restlaufzeit der Rückstellungen (durchweg weniger als ein Jahr) wird auf eine Abzinsung verzichtet.

Die Abgrenzungsposten betreffen periodengerecht abgegrenzte Erträge des Folgejahres.

C. Angaben zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

AKTIVA

C.1. Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens sind in einem gesonderten Anlagespiegel dargestellt.

C.2. Forderungen

Von den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen T€ 91 Zuschüsse des Gesellschafters.

PASSIVA

C.3. Eigenkapital

Das Eigenkapital der GmbH wurde im Wege einer Sacheinlage erbracht. Der Betrag, um den der Einbringungswert der Vermögensgegenstände die Schulden sowie das Stammkapital übersteigt, wurde in eine Kapitalrücklage eingestellt. In der Betriebsvereinbarung vom 15./16. Januar 2007 hat sich die Gemeinde Ottobrunn zur Übernahme des nicht gedeckten Betriebsaufwands der Gesellschaft verpflichtet. Die Kindertageseinrichtungen Ottobrunn GmbH hat daher ein ausgeglichenes Ergebnis erzielt.

C.4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Urlaubsansprüche (T€ 90) und Überstundenguthaben (T€ 47) von Arbeitnehmern sowie Abschluss- und Steuerberatungskosten (T€ 11).

C.5. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr waren nicht auszuweisen.

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

C.6. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse untergliedern sich wie folgt:	T€
Besuchsgebühren Eltern	834
Essensgeld Eltern	285
Zuschuss Bezirk	90
staatliche Zuschüsse	1.041
kommunale Zuschüsse	974
Spenden	1
Übernahme Unterdeckung	450
Gesamt	3.675

D. Sonstige Angaben

D.1. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse gemäß § 251 bzw. § 268 Abs. 7 HGB.

D.2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft betreibt ihre Kindertageseinrichtungen in angemieteten Geschäftsräumen. Aus den derzeit geschlossenen Verträgen ergibt sich eine jährliche Gesamtbelastung in Höhe von T€ 244. Für fünf Einrichtungen sind die ursprünglich vereinbarten Laufzeiten der Verträge abgelaufen, die Miete verlängert sich jeweils stillschweigend um ein Jahr mit einer Kündigungsfrist von drei Monaten vor Ablauf. Der Vertrag für die Räume der Kinderkrippe "Spatzennest" am Haidgraben 1c endet am 31.07.2021, der für die Räume des Kindergartens "Pfiffikus" in der Einsteinstraße 7 am 31.08.2027, eine stillschweigende Verlängerung über den Ablauf der Mietdauer hinaus ist jeweils ausgeschlossen.

D.3. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren bzw. sind vom 01.01.2018 bis 31.03.2018 und seit 01.03.2019, Herr Wolfgang Walter, Diplom-Verwaltungswirt, und vom 01.04.2018 bis 28.02.2019 Herr Nicolai Polke, Kindheitspädagoge B.A..

Eine Angabe der Organbezüge unterbleibt gemäß § 286 Abs. 4 HGB.

D.4. Mitarbeiter im Jahresdurchschnitt

Die durchschnittliche Anzahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer belief sich im Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2018 auf 72 und untergliedert sich wie folgt:

Geschäftsführung und Verwaltung	4
pädagogische Mitarbeiter	55
Küchenpersonal und Hilfskräfte	9
sonstige	4

D.5. Abschlussprüferhonorar

Das Honorar für die Abschlussprüfung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis 31. Dezember 2018 beträgt T€ 6. Sonstige Leistungen des Abschlussprüfers wurden für diesen Zeitraum nicht berechnet.

Ottobrunn, den 15. März 2019

Ottobrunn, den 15. März 2019

gez. Wolfgang Walter, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 31. Juli 2019