1:1 Assekuranzservice AG

Augsburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Lagebericht

Die 1:1 Assekuranzservice AG

Die 1:1 Assekuranzservice AG ist eine freie Vermittlungsgesellschaft, die als unabhängiger Finanzvermittler und Makler die Interessen der Kunden in allen Fragen der Vorsorge und Absicherung wahrnimmt.

Hierzu bedient sie sich unabhängiger Versicherungsvermittler bzw. Makler, denen die 1:1 Assekuranzservice AG eine attraktive und tragfähige Lösung für eine erfolgreiche Vertriebstätigkeit zur Verfügung stellt. Durch die Zusammenarbeit mit einer Vielzahl von Versicherungsgesellschaften als Produktpartner bietet sie ihren Vertragspartnern die Möglichkeit der unabhängigen Beratung ihrer Kunden unter dem Gesichtspunkt des Best Advice Prinzips.

Die 1:1 Assekuranzservice AG führt hierzu die Marktuntersuchung mit einem eigenen Marktresearch durch.

Auf dieser Grundlage unterbreitet sie ihren Partnern für die entsprechenden Produkte die jeweils fünf besten Angebote - TOP 5.

Darüber hinaus stellt die 1:1 Assekuranzservice AG ihren Vertragspartnern eine Vielzahl weiterer Vertriebsleistungen zur Verfügung, welche nach den jeweils aktuellen gesetzlichen Rahmenbedingungen angepasst und ergänzt oder überarbeitet werden. Die Philosophie der 1:1 Assekuranzservice AG besteht darin, den Vertragspartnern die Möglichkeit zu geben, sich gänzlich auf den Verkauf von Versicherungsprodukten beim Kunden zu konzentrieren und alle Versicherungsverträge des jeweiligen Kunden im Bestand und in der Betreuung zu haben.

Neben vorgenannten Vorteilen hat der Vertragspartner bei einer vertraglichen Vereinbarung mit der 1:1 Assekuranzservice AG den Vorteil, dass er auf nahezu alle namhaften Versicherungsanbieter in Deutschland und deren Produkte zurückgreifen kann. Darüber hinaus steht das Backoffice der 1:1 Assekuranzservice AG auch Kunden des Vertragspartners als Ansprechpartner zur Verfügung.

Das Geschäftsmodell der 1:1 Assekuranzservice AG verfolgt zwei Ausprägungen.

Im Rahmen der Abschlussvermittlung im Lebensversicherungsbereich wird der überwiegende Teil der Provisionen an die Vertragspartner weitergegeben.

Im Bereich der Sachversicherungen und des Bestandsaufbaus bieten der Vertragsservice sowie die automatische Vertragsoptimierung dem Vertragspartner die Möglichkeit, einen erheblichen Bestand aufzubauen und sorgt so - sowohl beim Vertragspartner als auch bei der 1:1 Assekuranzservice AG - für kontinuierliche Einnahmen.

Beide Komponenten sind Bestandteil einer langfristigen Kalkulation des Unternehmens und dienen zur Deckung der Kosten desselben.

Nach unserer Einschätzung wird die vertriebliche Attraktivität des Modells durch die Unabhängigkeit von einzelnen Versicherungsgesellschaften sowohl im Rahmen des Angebotsservice als auch im Hinblick auf attraktive Prämienvorteile für Kunden noch gesteigert.

Branche und Wettbewerb

Die Rechnungszinssenkung zum 01.01.2022 hatte massive Auswirkungen auf Altersvorsorgeprodukte mit Garantien im Allgemeinen und für Produkte mit Riester-Förderung im Speziellen. In allen drei Vorsorgeschichten sind Bruttobeitragsgarantien quasi nicht mehr verfügbar und im Bereich Riester sind nur noch Produkte mit gesenkten Provisionen verfügbar.

Gerade durch den unerwarteten Überfall Russlands auf die Ukraine und die damit einhergehenden gesamtwirtschaftlichen Auswirkungen sind insbesondere im Bereich der Vorsorge die Flexibilität und Rendite zunehmend wichtiger geworden.

Vorrangig fondsgebundene Versicherungen bieten einerseits nach der jahrelange Niedrig- bis Negativzinsphase eine entscheidende Möglichkeit attraktiv Altersvorsorge zu betreiben, da sie Renditen erzielen können, um einer gestiegenen Inflation entgegenzuwirken. Andererseits bieten sie die nötige Flexibilität dann, wenn sie durch die Kunden benötigt wird.

Im Jahr 2023 wird es für den Vertrieb essentiell sein, sich auf diese Produktwelt einzustellen und insbesondere Produkte ohne Garantie wieder mehr in den Mittelpunkt zu rücken. Gleichfalls gewinnt die Basis-Rente als private geförderte Altersvorsorge an Attraktivität. Hierbei können Kunden durch eine effiziente Beratung Vorteile der 1. Vorsorgeschicht mit der 3. Vorsorgeschicht kombinieren.

Im August 2022 wurde das Thema der Nachhaltigkeit ein Abfragekriterium im Rahmen der Beratung zu Versicherungsanlageprodukten. Nach der Insurance Distribution Directive (IDD) müssen Versicherungsvermittler und Makler demnach die Präferenzen der Kunden hinsichtlich der Nachhaltigkeit abfragen.

Obwohl hier noch viele ungeklärte Aspekte vorliegen, hat sich die 1:1 Assekuranzservice AG dieser Thematik angenommen und beobachtet fortwährend die weiteren Entwicklungen hierzu.

Innerhalb dieser Trends intensiviert die 1:1 Assekuranzservice AG zum einen ihr professionelles Schulungssystem, um die Vermittler schneller auf die Marktereignisse, Neuerungen und Produktansätze vorzubereiten. Zum anderen wurden neue Konzepte in der Berufsunfähigkeit und der Krankenversicherung entwickelt, um eine ganzheitliche Beratung für den Kunden darzustellen.

Die zunehmende Professionalisierung einzelner Vermittlerbetriebe erfordert, nach unserer Einschätzung, mehr denn je attraktive Angebote für die langfristige und strategische Zusammenarbeit mit Vertriebspartnern. Daher werden wir die in 2022 entworfenen Service- und Finanzierungsangebote im Jahr 2023 weiterhin verstärkt in den Markt bringen und entsprechende Unterstützungsangebote für den kontinuierlichen Bestandsaufbau Sach und eine attraktive Finanzierung beim Aufbau des eigenen Unternehmens anbieten.

Wenn Neukunden schwerer zu finden sind, treten Bestandskunden weiter in den Vordergrund und müssen zunehmend effizient und vor allem digital betreut werden. Dies führt zu einer immer größeren Nachfrage nach poolgestützten Serviceangeboten, Vermittlungsunterstützungsleistungen, zentralen Angeboten zur Abwicklung der gesamten Vermittlungsleistung sowie einer zentralen Unterstützung in den administrativen Aufgaben eines Vermittlers.

Geschäftsentwicklung

Die Beitragssumme des vermittelten Lebensversicherungsgeschäfts ist um 20,5 % auf € 182,1 Mio (Vorjahr € 229,0 Mio) gesunken.

In der Krankenversicherung musste ein Rückgang verzeichnet werden, die Monatsneubeiträge sind auf 68 T€ (2021: 80 T€) gefallen.

Das vermittelte Sachversicherungsgeschäft sank um 13,6 % auf 2,2 Mio. € (2020: 2,6 Mio. €) Jahresnettoprämien. Genauso ist in der Kraftfahrtversicherung ein Rückgang auf 5,9 Mio. € (2021: 6,4 Mio. €) zu verzeichnen.

Das Geschäft wurde im Jahr 2022 von 1.048 Vertragspartnern eingereicht (2020: 1.102).

Die Umsatzerlöse sind bei der 1:1 Assekuranzservice AG gegenüber dem Vorjahr gesunken (28.5 Mio. €, 2021: 31,0 Mio. €). Der Courtageaufwand für die angebundenen Makler ist im gleichen Verhältnis auf 15,7 Mio. € (2021: 18,0 Mio. €) gesunken, sodass sich insgesamt die Marge der 1:1 Assekuranzservice AG zum Vorjahr im Wesentlichen nicht verändert hat.

Die sonstigen betrieblichen Erträge erhöhten sich leicht auf 0,5 Mio. € (2021: 0,4 Mio.€). Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind um 8,4 % auf 4,1 Mio. € gesunken.

Die Personalaufwendungen sind gegenüber dem Vorjahr leicht gesunken (7,1 Mio. € 2021: 7,2 Mio. €).

Unter Berücksichtigung von planmäßigen Abschreibungen in Höhe von 0,3 Mio. € (Vorjahr 0,3 Mio. €) und eines Steueraufwandes von 0,2 Mio. € (Vorjahr: 0,6 Mio. €) verbleibt ein Jahresüberschuss von 1,9 Mio. € (Vorjahr 1,1 Mio. €). Unter Berücksichtigung des Gewinnvortrages von 0,1 Mio. € und die Einstellung in die gesetzliche Rücklage von 0,1 Mio € ergibt sich ein Bilanzgewinn von 1.9 Mio. €.

Vermögen und Finanzierung

Die Aktivseite der Bilanz ist im Anlagevermögen geprägt durch die Anteile an verbundenen Unternehmen in Höhe von 7,1 Mio. € (Vorjahr: 7,2 Mio. €) sowie im Umlaufvermögen durch Forderungen aus dem operativen Geschäftsbetrieb von 2 Mio. € (Vorjahr 2,3 Mio. €) sowie Forderungen an verbundene Unternehmen von 5,3 Mio. € (Vorjahr 6,5 Mio. €). Dem stehen auf der Passivseite Verbindlichkeiten aus der operativen Geschäftstätigkeit von 9,0 Mio. € (Vorjahr 9,4 Mio. €) und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 5,2 Mio. € (Vorjahr 5,2 Mio. €) gegenüber. Zum Bilanzstichtag ergibt sich ein Eigenkapital von 8,0 Mio. € (2021: 6,1 Mio. €).

Dabei erfolgt die Finanzierung überwiegend durch Konzernunternehmen, sodass die entsprechenden Salden als Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in der Bilanz ausgewiesen werden. Die 1:1 Assekuranzservice AG verfügt zum Bilanzstichtag über liquide Mittel in Höhe von 1,9 Mio. €.

Mitarbeiter

Bei der 1:1 Assekuranzservice AG waren durchschnittlich 2021 147 Mitarbeiter (Vorjahr 159 Mitarbeiter) beschäftigt. Der größte Teil hiervon entfällt auf das Backoffice, das auch zukünftig im Sinne der Serviceorientierung eine bedeutende Rolle für die Vertragspartner und Kunden der 1:1 Assekuranzservice AG einnimmt.

Wir danken allen Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern, die durch Engagement und Leistungsbereitschaft zur weiteren positiven Entwicklung der 1:1 Assekuranzservice AG beigetragen haben.

Chancen und Risiken

Für den immer transparenter und komplexer werdenden Versicherungsmarkt sind wir mit einer moderneren Vertriebsstruktur und zum Teil selbst entwickelten Produkten, mit unserer Tochtergesellschaft Askuma AG, gut gerüstet. Durch die Weiterentwicklung neuer Projekte können attraktive Tarife am Markt platziert werden. Auch durch die durchgängig digitalen Antragsstrecken liefert die Askuma AG mögliche Antworten für die derzeitigen Herausforderungen. Wir verzeichnen bei der Askuma AG in 2022 ein 13%iges Bestandswachstum und einen Anteil von 20% des Neugeschäfts im Bereich private Sachversicherung der 1:1 Assekuranzservice AG. Schnell, digital und einfach sind die Adjektive, die die Askuma AG und den digitalen Vertriebsprozess der 1:1 Assekuranzservice AG unter dem Schlagwort Vertragsoptimierung so erfolgreich gemacht haben und auch in 2023 erfolgreich machen werden. Dieses Portfolio wird um eine nachhaltige Produktlinie erweitert, um diesem aktuellen Megatrend - welcher sich vor allem vor dem Hintergrund des Ukrainekrieges 2022 und der damit verbundenen Energiekrise verstärkt hat - und der sukzessiven steigenden Kundenanzahl, welche nach diesen Lösungen verlangt, gerecht zu werden.

Wie zu erwarten ergab sich im Jahr 2022 eine Verschiebung im Bereich der Altersvorsorge von Produkten mit einer Bruttobeitragsgarantie hin zu Produkten mit einer reduzierten Beitragsgarantie oder Produkten ohne Garantie. Anhand der im Jahr 2022 neuausgestalteten hauseigenen Produktempfehlung - "Best Advice" - durch ein umfangreiches und professionelles Schulungskonzept und mit einer Vielzahl von verschiedenen Vertriebsansätzen sehen wir uns gut gewappnet im Hinblick auf die Herausforderungen des Jahres 2023. Ergänzend im Jahr 2022 eingeführte Vertriebsansätze, wie die "Premium BU" - im Bereich der Berufsunfähigkeitsversicherung -, das "My Best Advice" - im Bereich der Krankenzusatzversicherung - , sowie durch den im Jahr 2023 geschaffenen Vertriebsansatz "Rente" - eine clevere Kombination aus geförderter Altersvorsorge und privater Versorge - liefern wir unseren Partner hervorragende Möglichkeiten auf den aktuellen Markt zu reagieren.

Ferner bleiben die Ausfallrisiken aus Forderungen gegenüber Vertragspartnern zu erwähnen, die wir jedoch in aller Regel, durch adäquate Sicherheiten, im Vorfeld eingrenzen. Auch Betrugsrisiken sind im Vertrieb von Finanzprodukten nicht auszuschließen. Die Pflicht zur Registrierung im Vermittler-Register und die Anforderungen hieraus sowie die Teilnahme am AVAD-Verfahren schützen die 1:1 Assekuranzservice AG vor betrügerischen Organisationen.

Ebenfalls wurden in diesem Geschäftsjahr, aufgrund nicht vorhersehbaren Ausgangs, Rückstellungen für laufende Gerichtsverfahren in Höhe von 65.000 Euro gebildet.

Die 1:1 Assekuranzservice AG bedient sich zur Überwachung aller Risiken eines Risikomanagementsystems, welches in Anlehnung an die für Versicherungen geltenden Mindestanforderungen an Risikofrüherkennungssysteme konzipiert und in das aufsichtsrechtlich vorgeschriebene Risikofrüherkennungssystem der Muttergesellschaft eingebunden ist. Das System gewährleistet nicht nur eine zeitnahe Beobachtung der Risiken, sondern sieht auch geeignete Maßnahmen zur Risikominimierung und insbesondere zur Risikovermeidung vor. Verbunden mit der Organisationsstruktur und den schnellen Entscheidungswegen ist die 1:1 Assekuranzservice AG jederzeit in der Lage, wirkungsvoll und zeitnah auf Risiken zu reagieren. Zusammenfassend bleibt festzuhalten, dass aus heutiger Sicht die bekannten und untersuchten Risiken keinen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben werden. Bestandsgefährdende Risiken sind nicht erkennbar.

Prognose

Als Dienstleistungsgesellschaft legt die 1:1 Assekuranzservice AG eine hohe strategische Priorität auf die Zufriedenheit der angebundenen Versicherungsmakler und zielt darauf ab, diesen Partnern, eine effiziente Betreuung ihrer Kunden in einem zunehmend intensiveren Wettbewerbsumfeld zu ermöglichen.

Dieser Philosophie folgend standen im Jahr 2022, wie auch in den vorangegangenen Jahren, erneut die Digitalisierung und Optimierung der Prozesse im Backoffice, insbesondere in der vertriebsnahen Abteilung der Kunden- und Vertragsverwaltung, im Fokus unserer Anstrengungen. In der Vertragsoptimierung wurden in den letzten Jahren die entsprechenden Digitalisierungsprojekte fertiggestellt, welche die automatischen und digitalen Optimierungen von Bestands- und Neuverträgen in den gewerblichen Sachsparten zum Ziel haben. Unseren angebundenen Versicherungsmaklern steht die Möglichkeit offen gewerbliche Sachverträge ihrer Bestands- und Neukunden zur Optimierung freizugeben. Diese Kunden erhalten innerhalb von zwei Werktagen eine garantierte Ersparnis auf ihre Verträge, zu einem hochwertigeren Bedingungswerk, welches auch die Altbedingungen des Vorvertrags garantiert mit absichert. Dabei erfordert die Freigabe zur Optimierung nur einen Arbeitsaufwand von ca. 5 Minuten für den angebundenen Partner und dies in einem volldigitalen Arbeitsprozess. Somit erreichen wir ein neues Level an Effizienz im Bestandsaufbau und in der kundenorientierten Betreuung. Durch den Einsatz innovativer Techniken, ist es ausreichend lediglich über ein Foto in die Vertragsoptimierung zu starten. Nachdem diese Technologie bereits im privaten Sachgeschäft erfolgreich eingeführt wurde, wurde sie in Verbindung mit der Vertragsoptimierung auch im gewerblichen Bereich implementiert und rundet folglich das Serviceangebot in der Vertragsoptimierung ab.

Ein weiterer strategischer Fokus lag im Jahr 2022 auf der Digitalisierung und Verbesserung des Angebotsservice. In den gewerblichen Sparten haben wir anhand der Erweiterung durch unser digitales Angebot um den Vergleichsrechner "Thinksurance" eine gravierende Verbesserung erzielt, da mit Hilfe dieses Vergleichsrechners Dunkelabschlüsse im Gewerbebereich möglich sind. Für Spezialfälle haben wir den Angebotsservice in Zusammenarbeit mit den Produktgebern neu konzipiert, um auch für besondere Risiken schnell gute Angebote bereitzustellen. Gute Technik und fachliches Know-how für Sonderfälle versprechen unseren Partnern Effizienz, kundenorientierte Beratung und ein Erfolgskonzept Vertragsoptimierung, das sie in 2023 nutzen können.

In den Sparten der Personenversicherung ist der Angebotsservice ebenfalls drastisch erweitert worden. Mit der im April 2022 entwickelten "Premium BU" stellt die 1:1 Assekuranzservice AG erstmals ein eigenes Konzept für die Berufsunfähigkeitsversicherung zur Verfügung. Dieses Konzept ist nur über die eigene Software WeCode abschließbar und verspricht durch die technische Ausgestaltung eine effiziente Bearbeitung. Hinzukommen echte Highlights, wie verkürzte Gesundheitsfragen und eine 48-Stunden-Policierungsgarantie.

Bei der Krankenzusatzversicherung unterstützt das Konzept "My Best Advice", welches im März 2022 eingeführt wurde, den Partner erstmals in einem End-to-End-Prozess kundenindividuell bei der Produktauswahl. Eine eigene Datenbank und eine eigene Bewertungslogik heben die Beratungsqualität unserer Partner auf ein neues Niveau. Dieses Highlight im Bereich der privaten Krankenzusatzversicherung, ergänzt durch die geschlossene Kooperation mit dem auf die private Krankenvollversicherung spezialisiertem Unternehmen Inpunkto, eröffneten unseren Partnern die Chance den Bereich Krankenversicherung ganzheitlich und kompetent abzubilden.

Das strategische Ziel dieser Entwicklung folgt unseren zentralen Unternehmensleitsätzen, die Zufriedenheit, die effiziente Unterstützung und die Lieferung von echten Mehrwerten für die angebundenen Versicherungsmakler. Makler sein heißt, seinen Kunden Vorteile zu bieten und entsprechend ist es unsere Vision jedem neuen Kunden der 1:1 Assekuranzservice AG, für jeden bestehenden Versicherungsvertrag, eine bessere Preis- und Leistungsgestaltung anzubieten. Eigene Konzepte, wie in den Bereichen private Sachversicherung mit der Askuma, gewerbliche Sachversicherung mit dem Konzept der Gewerbe-VO und in der Berufsunfähigkeit mit der "Premium BU", schaffen aus unserer Sicht echten Kundennutzen. Konzepte zur Identifikation der besten Produkte, wie "My Best Advice", Thinksurance oder die Kooperation mit Inpunkto, schaffen ebenfalls echten Kundennutzen. Dieser Kundennutzen führt langfristig für uns als Unternehmen und für jeden unserer Partner zu einem Wettbewerbsvorteil und damit zu kurz- und mittelfristigem Erfolg.

Im Vertriebspartneranbau gingen wir mit neuen Angeboten an den Markt. Gezielt bestand die Strategie darin eine jüngere Generation an Vertriebsführungskräften zu akquirieren. Da sich diese Strategie im Jahr 2022 erfolgversprechend entwickelt hat, wird sie im Jahr 2023 verstärkt weiterverfolgt. Die Kombination aus dem einmaligen und hochwertigen Serviceangebot der 1:1 Assekuranzservice AG und den finanziellen Möglichkeiten für Vertriebspartner zum Aufbau Ihres eigenen Unternehmens sind die Basis für den Erfolg in 2023 und auch für eine nachhaltig deutlich positive Entwicklung in den darauffolgenden Jahren.

Trotz dieser erfolgsversprechenden Strategie ist eine Prognose des Neuzugangs im Jahr 2023 schwer möglich.

Dies begründet sich teils in der vergleichsweise zu den Vorjahren hohen Inflation bei vielen Verbrauchsgütern und in den Unsicherheiten, die aktuell vorliegen, wie beispielsweise dem Ukrainekrieg.

Aus diesem Grund ist aktuell keine verlässliche Absatzprognose zu treffen.

Diese beiden Faktoren haben die Bereitschaft der Kunden Abschlüsse im Bereich der Versicherung im vergangen Jahr stark gehemmt.

Gleichwohl rückt das Bedürfnis vieler Kunden hinsichtlich Ihrer Absicherung wieder vermehrt in den Vordergrund und das Einsparpotenzial bereits bestehender Verträge erhält eine höhere Relevanz.

Trotzdem wird davon ausgegangen, dass das Jahr 2023 im Versicherungsvertrieb einige Hürden bieten wird.

Grundsätzlich können wir aber durch das erweiterte Serviceangebot und mit den neuen Businessplan orientierten Finanzierungsstrategien neue Zielgruppen im Recruiting erreichen. Daraus erwarten wir auch moderat steigende Umsatzerlöse. Der Mitarbeiterstand wird konstant bleiben, wobei Gehaltsanpassungen den Personalaufwand leicht erhöhen werden. Unser Strategieprogramm sieht moderate Investitionen in dem Aufbau neuer Partner vor. Insgesamt erwarten wir dennoch ein positives Ergebnis in 2023 im hohen sechsstelligen Bereich.

Wir erklären, dass nach den Umständen, die uns im Zeitpunkt bekannt waren, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, die Gesellschaft bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhielt. Andere Maßnahmen im Sinne von §312 Abs. 1 AktG wurden weder getroffen noch unterlassen.

Augsburg, den 25.05.2023

Der Vorstand

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	8.379.754,30	8.702.387,76
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	700.455,55	836.931,75
II. Sachanlagen	548.581,84	666.125,84
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	322.795,84	327.915,84
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	225.786,00	338.210,00
III. Finanzanlagen	7.130.716,91	7.199.330,17
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	7.130.716,91	7.199.330,17
B. Umlaufvermögen	11.294.086,50	13.352.326,99
I. Vorräte	330,41	432,80
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	9.344.852,52	11.050.140,34
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	5.237.290,45	6.512.790,71
2. sonstige Vermögensgegenstände	4.107.562,07	4.537.349,63
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.024.198,65	2.138.270,29
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.948.903,57	2.301.753,85
C. Rechnungsabgrenzungsposten	168.342,24	213.703,98
D. Aktive latente Steuern	644.500,00	644.500,00
Aktiva	20.486.683,04	22.912.918,73
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	8.015.555,42	6.093.487,65
I. Gezeichnetes Kapital	1.000.000,00	1.000.000,00
II. Kapitalrücklage	5.000.000,00	5.000.000,00
III. Gewinnrücklagen	100.000,00	4.674,38
IV. Bilanzgewinn	1.915.555,42	88.813,27
davon Gewinnvortrag	88.813,27
B. Rückstellungen	1.643.631,73	1.850.032,99
C. Verbindlichkeiten	10.802.381,64	14.940.012,03
1. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.359.602,71	5.241.029,19
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.359.602,71	5.241.029,19
2. sonstige Verbindlichkeiten	9.442.778,93	9.698.982,84
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	9.373.079,38	9.633.676,75
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	69.699,55	65.306,09
D. Rechnungsabgrenzungsposten	25.114,25	29.386,06
Passiva	20.486.683,04	22.912.918,73

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Rohergebnis	13.227.031,40	13.425.088,30
2. Personalaufwand	7.150.720,55	7.218.719,52
a) Löhne und Gehälter	5.901.544,79	5.966.759,23
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	1.249.175,76	1.251.960,29
davon für Altersversorgung	199.346,28	191.812,73
3. Abschreibungen	351.288,43	326.083,64
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	351.288,43	326.083,64
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	4.053.824,27	4.393.672,32
5. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags erhaltene Gewinne	134.453,73	117.897,41
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	298.692,29	191.648,63
davon aus verbundenen Unternehmen	129.184,23	106.152,09
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	21.034,82	90.924,18
davon an verbundene Unternehmen	15.593,95	85.385,44
8. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	160.863,19	599.401,16
davon Aufwendungen aus der Zuführung und Auflösung von latenten Steuern		484.100,00
9. Ergebnis nach Steuern	1.922.446,16	1.105.833,52
10. sonstige Steuern	378,39
11. Jahresüberschuss	1.922.067,77	1.105.833,52
12. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	88.813,27
13. Einstellungen in Gewinnrücklagen	95.325,62	4.674,38
a) in die gesetzliche Rücklage	95.325,62	4.674,38
14. Bilanzgewinn	1.915.555,42	1.101.159,14

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 01. Januar bis 31. Dezember 2022 wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes (AktG) zu beachten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, Anzahlungen mit dem Nennbetrag angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen (Nutzungsdauer 3 - 10 Jahre) vermindert.

Geleistete Anzahlungen wurden zum Nennbetrag angesetzt.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an verbunden Unternehmen wurden zu Anschaffungskosten oder mit einem niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag angesetzt. Abschreibungen erfolgten grundsätzlich aufgrund voraussichtlich dauernder Wertminderung (gemildertes Niederstwertprinzip).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken im Rahmen von Einzel- und Pauschalwertberichtigungen bewertet.

Kassen- und Bankbestände wurden mit dem Nominalwert angesetzt.

Die aktiven latenten Steuern beruhen grundsätzlich auf den zeitlichen Unterschieden zwischen Handels- und Steuerbilanz. Latente Steueransprüche werden nur in dem Umfang bilanziert, wie eine Realisierung der Steuerminderungsansprüche hinreichend wahrscheinlich ist.

Die Berechnung der latenten Steuern erfolgt mit dem unternehmensindividuellen Steuersatz in Höhe von 32,28 % und wurde aus den Verlustvorträgen gebildet, die in den nächsten 3 Jahren genutzt werden können. Von den Wahlrechten gemäß § 274 Abs. 1 S. 2 und 4 HGB wurde Gebrauch gemacht. Die aktiven latenten Steuern sind gem. § 268 Abs. 8 HGB ausschüttungsgesperrt.

Das Gezeichnete Kapital und die Kapitalrücklage werden zum Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen wurden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Eine Abzinsung ist aufgrund der kurzen Laufzeiten nicht erforderlich.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden zum Nennwert angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres in Anlage 1 dargestellt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Unter den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen befinden sich Provisionsforderungen, die von Versicherungsgesellschaften als Stornosicherheit zurückbehalten wurden. Diese sind grundsätzlich jederzeit rückforderbar. Die Laufzeit beträgt weniger als ein Jahr.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Unter den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen befinden sich Liquiditätsüberlassungen sowie Forderungen aus erbrachten Dienstleistungen. Diese Forderungen sind grundsätzlich jederzeit rückforderbar. Die Laufzeit beträgt weniger als ein Jahr.

Aktive latente Steuern

Es werden aktive latente Steuern auf steuerliche Verlustvorträge in der Höhe erfasst, in der eine Inanspruchnahme in den kommenden Jahren erwartet wird. Die Berechnung erfolgte unter Zugrundelegung eines Steuersatzes von 32,28%, wobei aktuelle steuerrelevante Regelungen im Zeitpunkt der Umkehr der Differenzen entsprechend berücksichtigt wurden.

Eigenkapital

Das Eigenkapital setzt sich wie folgt zusammen:

	EUR	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
Gezeichnetes Kapital		1.000.000,00	1.000.000,00
Kapitalrücklage		5.000.000,00	5.000.000,00
Gesetzliche Rücklage		100.000,00	4.674,38
Verlustvortrag aus dem Vorjahr	88.813,27		-1.012.345,87
Jahresüberschuss	1.922.067,77		-1.105.833,52
Einstellung in die gesetzliche Rücklgae	-95.325,62		-4.674,38
Bilanzgewinn		1.915.555,42	88.813,27
Eigenkapital		8.110.881,04	6.093.487,65

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 1.000.000 und ist eingeteilt in 1.000.000 auf den Namen lautende nennwertlose Stückaktien. Es ist voll eingezahlt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen folgende Rückstellungen:

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
Rückstellungen für
noch nicht verdiente Provisionen	267.701,41	290.705,37
Personalkosten, Tantiemen, Bonifikationen	336.700,00	440.500,00
Rückstellung für Stornoprovisionen	433.884,00	472.494,00
Abschluss und Prüfung	29.000,00	20.000,00
Incentivekosten	160.000,00	178.500,00
Wettbewerbe	0,00	30.000,00
1zu1 Bonus	80.000,00	100.000,00
Gerichtsverfahren	65.000,00	125.000,00
ausstehende Rechnungen	9.200,00	9.200,00
	1.381.485,41	1.666.399,37

Verbindlichkeiten

Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer 5 Jahre.

IV. Sonstige Angaben

Beteiligungsbesitz

Pegasus Consulting GmbH, Augsburg
Höhe des Anteils am Kapital		100%
Stammkapital (100%)	EUR	25.564,59
Ergebnis 2021	EUR	-17.352,67
DePeMa Deutsche Pensionsmanagement AG, Augsburg
Höhe des Anteils am Kapital		100%
Gezeichnetes Kapital (100%)	EUR	100.000,00
Ergebnis 2021	EUR	470,96
Pegasus Dialog GmbH, Augsburg
Höhe des Anteils am Kapital		100%
Stammkapital (100%)	EUR	25.000,00
Ergebnis 2021	EUR	47,30
EKE Finance GmbH, Hamburg
Höhe des Anteils am Kapital		100%
Stammkapital (100%)	EUR	27.000,00
Ergebnis 2021	EUR	85.426,43
Clarus AG, Augsburg
Höhe des Anteils am Kapital		100%
Gezeichnetes Kapital (100%)	EUR	100.000,00
Ergebnis 2022	EUR	999.630,69
Askuma AG, Zweibrücken
Höhe des Anteils am Kapital		100%
Gezeichnetes Kapital (100%)	EUR	150.000,00
Ergebnis 2022	EUR	0,00

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Für das dem verbundene Unternehmen EKE Finance GmbH gewährte Darlehen hat die 1:1 Assekuranzservice AG mit Erklärung vom 30.12.2013 für Ihre Forderungen nebst Zinsen und Kosten einen qualifizierten Rangrücktritt bis zu einer Summe von EUR 610.000,00 gegenüber den Forderungen aller Gläubiger vereinbart. Aufgrund der positiven geschäftlichen Aktivitäten der EKE Finanz GmbH gehen wir nicht davon aus, dass ein Risiko der Inanspruchnahme gegeben ist. Mit Datum vom 09.09.2019 wurde ein Gewinnabführungsvertrag mit der Askuma AG abgeschlossen, infolgedessen besteht auch eine entsprechende Verlustübernahmeverpflichtung der 1:1 Assekuranzservice AG.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die nicht in der Bilanz erscheinenden Verpflichtungen, insbesondere Leasingverträge (Fuhrpark und Hardware) sowie aus Mietverträgen, belaufen sich auf EUR 1.706.295,57 (i. Vj. TEUR 2.371).

Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Vorstand

Herr Dr. Patrick Afflerbach, Königsbrunn, Doktor der Wirtschaftswissenschaften

Herr Sascha Sönning, Oberhausen, Versicherungsfachmann

Herr Konrad Höfer, Nürnberg, Versicherungskaufmann (ab 1.4.2023)

Mitglieder des Aufsichtsrats

Herr Rainer Gebhart, Rosenheim (Aufsichtsratsvorsitzender)

Vorstand der WWK Lebensversicherung a.G.

Herr Jürgen Schrameier, München (stellv. Aufsichtsratsvorsitzender)

Vorstand der WWK Lebensversicherung a.G.

Herr Dirk Fassott, München

Vorstand der WWK Lebensversicherung a.G.

Zahl der beschäftigten Mitarbeiter

Im Unternehmen waren im Geschäftsjahr durchschnittlich 147 (i. Vj. 159), davon 23 Teilzeit (i. Vj. 23), Personen beschäftigt.

Honorar des Abschlussprüfers

Die Angaben zum Honorar des Abschlussprüfers nach § 285 Nr. 17 HGB erfolgen im Konzernabschluss der WWK Lebensversicherung a.G.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Bilanzstichtag eingetreten sind waren nicht zu verzeichnen.

Konzernzugehörigkeit

Nach den vorliegenden Mitteilungen gemäß § 20 AktG hält die WWK Vermögensverwaltungs und Dienstleistungs GmbH, München, 100% am Grundkapital der Gesellschaft. Die 1:1 Assekuranzservice AG ist gem. § 291 HGB von der Pflicht zur Aufstellung eines Konzernabschlusses befreit.

Die 1:1 Assekuranzservice AG wird in den Konzernabschluss der WWK Lebensversicherung a. G. einbezogen, die gleichzeitig den größten und den kleinsten Kreis der Unternehmen bildet, dem die Gesellschaft als Tochtergesellschaft angehört. Der Sitz dieser Gesellschaft ist in der Marsstraße 37, 80335 München gelegen und der Konzernabschluss steht im elektronischen Bundesanzeiger zur Verfügung.

Augsburg, den 25.05.2023

Dr. Patrick Afflerbach

Sascha Sönning

Konrad Höfer

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr 2022 die Geschäftsführung des Vorstandes anhand mündlicher und schriftlicher Berichte fortlaufend überwacht. Über die Entwicklung des Geschäfts und die Lage des Unternehmens hat sich der Aufsichtsrat in zwei Aufsichtsratssitzungen unterrichtet.

Der Jahresabschluss für das Jahr 2022, die Buchführung und der Lagebericht des Vorstandes sind von der Mazars GmbH & Co. KG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Steuerberatungsgesellschaft, geprüft und mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen worden.

Der Aufsichtsrat hat sich mit dem Prüfungsbericht des Abschlussprüfers intensiv befasst und von dem Prüfungsergebnis zustimmend Kenntnis genommen. Nach dem abschließenden Ergebnis unserer Prüfung haben wir keine Einwendungen und billigen den Jahresabschluss. Der Jahresabschluss ist damit festgestellt.

Außerdem hat uns der Vorstand den Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen gemäß § 312 AktG sowie den hierzu von der Mazars GmbH & Co. KG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Steuerberatungsgesellschaft, erstatteten Prüfungsbericht vorgelegt. Aufgrund der ohne Beanstandungen abgeschlossenen Prüfung hat die Mazars GmbH & Co. KG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Steuerberatungsgesellschaft, den folgenden Bestätigungsvermerk erteilt:

"Nach unserer pflichtmäßigen Prüfung und Beurteilung bestätigen wir, dass

1. die tatsächlichen Angaben des Berichts richtig sind,

2. bei den im Bericht aufgeführten Rechtsgeschäften die Leistung der Gesellschaft nicht unangemessen hoch war."

Wir haben den Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen sowie den hierzu erstatteten Prüfungsbericht gebilligt und erheben keine Einwendungen gegen die Erklärung des Vorstandes, dass das Unternehmen bei Rechtsgeschäften eine angemessene Gegenleistung erhalten hat.

München, den 22.06.2023

Der Aufsichtsrat

Rainer Gebhart, Aufsichtsratsvorsitzender

Einladung / TO Hauptversammlung

Niederschrift über die Aufsichtsratssitzung der 1:1 Assekuranzservice AG am Donnerstag, den 22. Juni 2023

Beginn: 14:00 Uhr

Ende: 15:45 Uhr

Teilnehmer:

Aufsichtsrat: Herr Gebhart (V.), Herr Schrameier, Herr Fassott

Vorstand: Herr Dr. Afflerbach, Herr Höfer, Herr Sönning

Wirtschaftsprüfer: Herr Schäfer (Mazars) (zu TOP 2)

Protokollführer: Herr Hermstein

Herr Gebhart eröffnet die Sitzung und begrüßt Herrn Konrad Höfer als neues Vorstandsmitglied der 1:1 AG zum ersten Mal in der Aufsichtsratssitzung.

TOP 1: Genehmigung der Niederschrift über die Aufsichtsratssitzung vom 22. November 2022

Die Niederschrift über die Aufsichtsratssitzung vom 22. November 2022 wird einstimmig genehmigt.

TOP 2: Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022

a) Vorstellung und Erläuterung durch den Abschlussprüfer

Herr Schäfer (Mazars) informiert über den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 sowie die Prüfungsschwerpunkte, darunter die Werthaltigkeit von Forderungen, die Bewertung der Rückstellungen und die prognostischen Angaben im Lagebericht. Die Prüfung verlief ohne besondere Vorkommnisse und hat zu keinen Einwendungen geführt. Der Jahresabschluss sowie der Abhängigkeitsbericht wurden von der Mazars GmbH & Co. KG mit Datum vom 25.05.2023 jeweils mit uneingeschränktem Bestätigungsvermerk versehen.

Herr Dr. Afflerbach ergänzt, dass der 1:1-Gesamtverbund mit 3,37 Mio. € nach Steuern den höchsten Jahresüberschuss seit Unternehmensgründung erzielte. Das Ergebnis ist nochmals deutlich positiver ausgefallen als im Vorjahr (2,74 Mio. €) (siehe Anlage 1, S. 7).

b) Feststellung

Der Aufsichtsrat billigt den ihm vom Vorstand vorgelegten Jahresabschluss und den Lagebericht für das Geschäftsjahr 2022. Der Jahresabschluss ist damit gemäß § 172 AktG festgestellt.

TOP 3: Vorschlag des Vorstands zur Ergebnisverwendung

Der Aufsichtsrat beschließt auf Antrag des Vorstands, den Bilanzgewinn in Höhe von 1.915.555,42 € auf neue Rechnung vorzutragen (siehe Anlage 2).

TOP 4: Tagesordnung für die ordentliche Hauptversammlung

Der Aufsichtsrat billigt die vom Vorstand vorgeschlagene Tagesordnung für die ordentliche Hauptversammlung am 28. Juni 2023 gemäß Anlage 3.

Zu TOP 5 der Tagesordnung der Hauptversammlung schlägt der Aufsichtsrat vor, für die Prüfung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2023 die Mazars GmbH & Co. KG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft zu bestellen.

TOP 5: Vorträge Herr Dr. Afflerbach

a) Zusammenfassung aktuelle Geschäftsentwicklung 2023

Herr Dr. Afflerbach erläutert die Entwicklung der Gesellschaft seit der letzten Aufsichtsratssitzung auf Grundlage der Geschäftszahlen per April 2023 überblicksartig gemäß Anlage 1, S. 11-21.

Der Personalstand im Innendienst der 1:1 AG ist mit 121 Personen stabil, die Zahl der Führungskräfte im Außendienst hat sich erfreulicherweise um acht Personen auf 25 erhöht.

Die Vertragspartnerzahl der 1:1 AG verringerte sich seit Dezember 2022 um eine auf 781 Personen. Der Vertragspartnerstand bei der Glarus ist stabil, bei der Finanzprofi leicht steigend. Herr Dr. Afflerbach rechnet damit, bis zum Jahresende gut 40 Vertragspartner netto anbauen zu können, verteilt auf 1:1 AG, Clarus und Finanzprofi. Die Zahl der wertungsfähigen (mindestens 10.000 € reine Provisionseinnahmen in 12 Monaten), hauptberuflich tätigen Vertragspartner dürfte sich bis zum Jahresende von 356 auf gut 390 Personen erhöhen.

Die für die WWK vermittelte Leben-Produktion fällt per April 2023 um 6,4 % höher aus als im Vorjahr, was auf einen deutlichen Anstieg bei der Finanzprofi zurückzuführen ist. Für das Gesamtjahr 2023 rechnet der Vorstand mit einer Steigerung der WWK-Produktion um etwa 19 %.

Bei der Produktstruktur der aktuellen WWK-Produktion zeigt sich eine weitere Reduzierung des Riester- und des FVG-Anteils (zusammen 18 %), während die bAV-Produktion, nicht zuletzt aufgrund der vertrieblichen Unterstützung durch den Leiter des bAV-Vertriebs der WWK, Herrn Simon, anteilsmäßig auf 33 % zulegen konnte. Die neue fondsgebundene Versicherung ohne Garantie erreicht mittlerweile einen Produktionsanteil von 43 %.

Die Leben-Produktion für andere Gesellschaften ist stabil, zum Jahresende erwartet der Vorstand eine Steigerung um knapp 9 %.

Für die Kfz-Produktion, die um etwa 34 % über dem vergleichsweise schwachen Vergleichszeitraum liegt, prognostiziert der Vorstand für das Gesamtjahr ein um ca. 5 % höheres Produktionsergebnis - ohne Berücksichtigung eventuell zustande kommender Bestandsübernahmen.

Für die Produktion in den Sachsparten dürfte die derzeitige Steigerungsrate von etwa 10 % auch für das Gesamtjahr realistisch sein.

b) Soll-/Ist-Vergleich zum 5-Jahres-Plan

Das ursprüngliche "Jahr 1" des 5-Jahres-Plans, 2022, ist nicht wie erwartet verlaufen, da zum einen Herr Sönning aus gesundheitlichen Gründen zeitweise ausgefallen ist, wodurch die vertrieblichen Ziele unrealistisch geworden sind. Zum anderen gestaltete sich die Umsetzung der gesteckten Ziele, vor allem die WWK-Produktion betreffend, generell schwieriger als vom Vorstand angenommen. Insofern wird nunmehr das Geschäftsjahr 2023 als "Jahr 1" definiert und der Soll-Ist-Vergleich daran gemessen, der Plan startet also mit einem Jahr Verspätung.

(1) Ziel "Verdoppelung der Anzahl qualitativer Vertragspartner": Das Ziel 2022 bzw. neu 2023 für den qualitativen Org-Ausbau liegt bei 407 wertungsfähigen, hauptberuflich tätigen Vertragspartnern. Angesichts der oben genannten Planzahl von 393 Vertragspartnern für Ende 2023 würde dies einer Zielerfüllung von 96 % entsprechen. Laut Herrn Sönning beginnen die Aktivitäten zur Gewinnung von Vertragspartnern jetzt zu greifen, sodass die anvisierte Zahl von Vermittlern erreicht werden dürfte.

(2) Ziel "Annähernde Verdoppelung der WWK-Lebenproduktion": Das Ziel 2022 sieht eine Lebenproduktion von 226 Mio. € vor. Die Hochrechnung 2023 geht von 191 Mio. € aus. Dies bedeutet aktuell eine Untererfüllung der Zielvorgabe um 15 %-Punkte.

(3) Ziel "Erhöhung des Eigenbestands Sach um rund 50 %": Der Zielwert für den Sach-Eigenbestand für 2022 beträgt 84 Mio. € und wird aktuell mit 84 Mio. € auch erreicht, so dass dieses Ziel zu 100 % erfüllt ist.

Insgesamt liegen die erwarteten Zahlen damit noch etwas unter den definierten Zielen, im Gegenzug ist das betriebswirtschaftliche Ergebnis günstiger als angenommen.

Einzelheiten sind Anlage 1, S. 22-27, zu entnehmen.

Wirtschaftliches Ergebnis

Das wirtschaftliche Ergebnis per 30.04.23 fällt mit 1,17 Mio. € etwas niedriger aus als der Vergleichswert des Vorjahres von 1,54 Mio. €. Ursächlich hierfür sind höhere Provisionsaufwendungen sowie leicht gestiegene Fixkosten.

Das erwartete Ergebnis der 1:1 AG für das Gesamtjahr 2023 liegt laut Hochrechnung - unter Ansatz eines Vertriebsbudgets, das gemäß 5-Jahres-Plan volle Zielerreichung unterstellt - in etwa bei einer schwarzen Null (- 0,1 Mio. €) gegenüber einem Ist-Ergebnis von 1,9 Mio. € im Vorjahr. Hierbei ist zu berücksichtigen, dass das Ergebnis in 2022 wesentlich höher ausgefallen ist als geplant, da die Ziele des 5-Jahres-Plans nicht umgesetzt werden konnten und daher das dafür vorgesehene Budget nicht verbraucht wurde. Sollte dies auch 2023 nicht gelingen, würde das Ergebnis laut Herrn Dr. Afflerbach bei + 0,75 Mio. € liegen.

Bei der Betrachtung der scheinbar geringeren Marge aus Abschlussprovision muss zudem ein Sondereffekt dahingehend berücksichtigt werden, dass die Marge in 2022 rund 0,3 Mio. € Bonuszahlungen wegen des Riester-Jahresendgeschäfts beinhaltet, die eigentlich Dezember 2021 betreffen und erst im Folgemonat verbucht, also nicht abgegrenzt wurden. Nach einem gedanklichen Abzug dieser Summe befindet sich die Marge 2023 auf einem ähnlichen, "normalen" Niveau wie 2022.

Die erwarteten Fixkosten liegen um etwa 1,1 Mio. € über Vorjahr, wobei hier vor allem gestiegene Personalkosten zu Buche schlagen.

Nach Verrechnung mit den verbundenen Unternehmen wird für das Gesamtjahr 2023 unter Berücksichtigung des vollen Budgets für den 5-Jahres-Plan ein Gewinn von rund 0,5 Mio. € vor Steuern im 1:1-Gesamtverbund erwartet.

Back Office

Im Back Office wurde mit der Gehaltsanpassung 2023 ein wesentlicher Schritt zu einem fairen Gehaltssystem vollzogen, der mit Gehaltserhöhungen, einem leistungsorientierten Gehaltsbudget, einer Anhebung der Karrierestufen und Einführung eines Karriereplans einhergeht. Zusätzlich wird den Mitarbeitern eine Inflationsausgleichsprämie. Das Gesamtbudget für die Maßnahmen beläuft sich auf 190 Tsd. €

Unter dem Motto "Arbeitsplatz der Zukunft" wurde für die Umsetzung einer modernen IT-Landschaft inkl. der Arbeiten für ein reibungslos funktionierendes Homeoffice und das Ziel, mehr Servicequalität zu erreichen (Vorbild WWK First Level), ursprünglich ein Budget von 60 Tsd. € pro Jahr veranschlagt; dieses wird vermutlich nicht ganz gebraucht werden.

Herr Gebhart möchte die Situation im Back Office im Nachgang zur Aufsichtsratssitzung mit dem Vorstand besprechen, nachdem aus dem Vertrieb nach wie vor Unzufriedenheit mit der Servicequalität zu vernehmen ist. Eine Investition in Org-Ausbau ist nur dann nachhaltig sinnvoll, wenn auch beim Vertriebsservice auf Qualität geachtet wird, d. h. Makler müssen ein stimmiges Servicemodell bei der 1:1 AG vorfinden. Herr Schrameier ergänzt, dass eine nachhaltig hohe Servicequalität nur mit entsprechenden Investitionen in die Belegschaft möglich sein wird.

Die Inflation holt auch die 1:1 AG ein. Herr Dr. Afflerbach schildert kurz die wesentlichen Kostentreiber - Raummiete und IT-Aufwand -, die sich auf ca. 160 Tsd. € p. a. summieren. Evtl. könnte die 1:1 AG durch einen Umzug nach Friedberg Mietkosten einsparen. Auch eine höhere Home-Office-Quote mit Verdichtung der bestehenden Flächen könnte Vorteile bringen, wie Herr Schrameier ausführt. Herr Dr. Afflerbach gibt aber zu bedenken, dass die Bindung der Mitarbeiter ans Unternehmen sehr wichtig ist und eine Bindung durch die Gehaltskomponente in der 1:1 nicht so groß ist wie in der WWK, was in erster Linie durch persönlichen Kontakt ausgeglichen werden muss. Herr Schrameier berichtet, dass die WWK mit der Vorgehensweise erfolgreich war, die Mitarbeiter auf Gruppenebene selbst entscheiden zu lassen, welches Arbeitsplatzmodell sie bevorzugen. Herr Dr. Afflerbach könne sich Herrn Schrameier zufolge zu dieser Frage mit Herrn Orthuber austauschen.

Finanzprofi

Die Finanzprofi betreffend informiert Herr Dr. Afflerbach, dass mit den Insolvenzverwaltern der ASG nach langem Prozess eine für die 1:1 AG günstige Einigung erzielt werden konnte. Einzelheiten sind Anlage 1, S. 44, zu entnehmen.

Askuma

Herr Dr. Afflerbach teilt mit, dass Herr Petrow zum 30.06.2023 den Vorstand der Askuma aus gesundheitlichen Gründen verlässt, und drückt sein Bedauern darüber aus. Herr Petrow war in seiner Amtszeit maßgeblich für die positive Entwicklung der Gesellschaft und die erfolgreiche Etablierung im 1:1-Verbund verantwortlich. Der Standort der Gesellschaft in Zweibrücken soll vorerst aufrechterhalten werden.

Die Kooperation zwischen Askuma und R+V wird zum Februar 2024 beendet. Ursächlich hierfür sind versehentlich falsche Kostenabrechnungen, verursacht durch ein fehlerhaftes IT-Release, was seitens der R+V zu Missstimmung geführt hatte. Für den entsprechenden Wohngebäude- und Privathaftpflicht-Bestand muss ein neuer Risikoträger gefunden werden. Eine Lösung mit der WWK Allgemeine wäre laut Frau Beinhölzl möglich, es sollte jedoch vorrangig nach einer anderen Möglichkeit gesucht werden.

Einzelheiten sind Anlage 1, S. 46-47, zu entnehmen.

GKM

Herr Dr. Afflerbach informiert, dass die GKM AG mit ca. 35-40 Vertragspartnern und einem Forderungsbestand von ca. 4 Mio. € zum Verkauf steht. Der Aufsichtsrat ist der Meinung, dass die 1:1 AG bis auf Weiteres nicht über Zukäufe wachsen sollte, sondern über organisches Wachstum.

Kooperation Cura

Im Falle einer Kooperation mit der Cura hinsichtlich Bestandsübernahmen ist eine Profitabilität erst nach zwei bis drei Jahren zu erwarten. Herr Gebhart ist der Ansicht, dass letztlich die WWK-Fachabteilung beurteilen muss, ob eine Übernahme von Beständen oder Teilbeständen sinnvoll sein könnte. Einzelheiten sind Anlage 1, S. 50, zu entnehmen.

uGenerali-Modell"

Herr Dr. Afflerbach informiert über das Fazit zum Generali-Modell. Bisher wurden 13 Vertragspartner eingestellt und ein Finanzierungsvolumen von 5,4 Mio. € ausgesprochen. Eine dauerhafte Finanzierung in dieser Größenordnung kann die 1:1 AG nicht leisten, sofern eine Gewinnerwartung an die Gesellschaft besteht. Herr Fassott schlägt vor, dass der Vorstand ihm das entsprechende Datenmaterial zur Analyse liefert. Herr Dr. Afflerbach wird auf Herrn Fassott zugehen. Einzelheiten sind Anlage 1, S. 51, zu entnehmen.

TOP 6: Vortrag Herr Sönninq

Herr Sönning informiert zunächst über die eingereichte Leben-Produktion des LD-/RD-Vertriebs und der vorstandsgeführten Vertriebspartner per 30. April 2023. Der LD-/RD-Vertrieb ist um rund 14 % im Plus, wobei der Anbau neuer Führungskräfte hier noch keine Rolle spielt.

Im Bereich Key Account/Vorstand Direkt wurde die für das Gesamtjahr 2022 erwartete Produktion von 55 Mio. € mit einem Ergebnis von 54,1 Mio. € beinahe vollständig erreicht. Im laufenden Jahr entwickelt sich die Produktion im Bereich Key Account/Vorstand bereits ohne Neuanbindungen sehr dynamisch. Im Zeitraum Januar bis April ist nahezu eine Verdoppelung von 15,7 Mio. € auf 31,2 Mio. € zu verzeichnen. Die Steigerung der für die WWK vermittelten Produktion fällt mit + 33,1 % allerdings deutlich weniger hoch aus. Da das bAV-Geschäft für die Gesamtproduktion eine erhebliche Rolle spielt, ist die WWK bis zur Einführung des neuen, in allen Belangen wettbewerbsfähigen bAV-Produkts in diesem Geschäftsfeld noch benachteiligt.

Die Anzahl der neuen Maklerauftragsverträge liegt im Bereich der vorstandsgeführten Vertriebe um rund 62 % und im LD-/RD-Bereich um rund 38 % über Vorjahr.

Die Vertragspartnerzahl im LD-/RD-Vertrieb ist binnen eines Jahres von 652 auf 625 Personen zurückgegangen, die Zahl der Führungskräfte hat sich um vier auf 22 erhöht. Hinzu kommen 126 Vertragspartner im Key Account sowie 97 bei der EKE finance GmbH. Bei den Brutto-Einstellungen im LD-/RD-Vertrieb zeigt sich ein positiver Trend.

Zu den bereits umgesetzten vertrieblichen Aktivitäten berichtet Herr Sönning u. a., dass der Neuaufbau der BRD Süd/West vorankommt, allerdings eine der zwei neu eingestellten Führungskräfte die engen Vorgaben nicht erfüllt hat und demzufolge auf Betreiben von Herrn Sönning die 1:1 AG wieder verlassen musste.

Die bAV-Schulungsmaßnahmen unter Federführung von Herrn Simon sind sehr gut angelaufen. Hinsichtlich der Einstellung neuer Führungskräfte, die mit einer umfangreichen Einarbeitung in den ersten vier Wochen beginnt, sind erste gute Ergebnisse zu verzeichnen.

Handlungsbedarf besteht im LD-/RD-Vertrieb dahingehend, dass die finanzielle Ausstattung von Vertriebs-Führungskräften angepasst werden muss. Die Stufen im Grundgehalt sind seit 2006 nicht mehr erhöht worden, ebenso sind die Reisekosten, die Regelungen zum Org-Budget sowie die Vertriebspläne zeitgemäß zu gestalten.

Über das Konzept "DigitalMakler" für Anbindungen ausschließlich im Sach-Bereich über die Askuma konnten bereits 24 Vertragspartner angebunden werden. Für 2023 ist geplant, mit Unterstützung des Teams Regensburg 40 Anbindungen über DigitalMakler zu realisieren, d. h. weniger als die ursprünglich anvisierten 100 Anbindungen.

Abschließend informiert Herr Sönning noch über die vorgesehene Kopfanbindung der Procept GmbH zum 01.05.23, mit der eine Produktionserwartung von rund 20 Mio. € Beitragssumme für die WWK verbunden ist.

Einzelheiten zu allen Themen sind Anlage 4 zu entnehmen.

TOP 7: Sonstiges

Zu diesem Tagesordnungspunkt gibt es keine Wortmeldungen.

München, den 27.06.2023

Aufsichtsratsvorsitzender

Protokollführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 22.06.2023 festgestellt.

Bestätigungsvermerk

WIEDERGABE DES BESTÄTIGUNGSVERMERKS

Den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk haben wir wie folgt erteilt:

Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die 1:1 Assekuranzservice AG, Augsburg

Prüfungsurteile

Wir haben den Jahresabschluss der 1:1 Assekuranzservice AG, Augsburg - bestehend aus der Bilanz zum 31. Dezember 2022 und der Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 sowie dem Anhang, einschließlich der Darstellung der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - geprüft. Darüber hinaus haben wir den Lagebericht der 1:1 Assekuranzservice AG für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse

• entspricht der beigefügte Jahresabschluss in allen wesentlichen Belangen den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens- und Finanzlage der Gesellschaft zum 31. Dezember 2022 sowie ihrer Ertragslage für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 und

• vermittelt der beigefügte Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft. In allen wesentlichen Belangen steht dieser Lagebericht in Einklang mit dem Jahresabschluss, entspricht den deutschen gesetzlichen Vorschriften und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Gemäß § 322 Abs. 3 Satz 1 HGB erklären wir, dass unsere Prüfung zu keinen Einwendungen gegen die Ordnungsmäßigkeit des Jahresabschlusses und des Lageberichts geführt hat.

Grundlage für die Prüfungsurteile

Wir haben unsere Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt "Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts" unseres Bestätigungsvermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von dem Unternehmen unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter und des Aufsichtsrats für den Jahresabschluss und den Lagebericht

Die gesetzlichen Vertreter sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresabschlusses, der den deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften in allen wesentlichen Belangen entspricht, und dafür, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung, ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit den deutschen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresabschlusses zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, die Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu beurteilen. Des Weiteren haben sie die Verantwortung, Sachverhalte in Zusammenhang mit der Fortführung der Unternehmenstätigkeit, sofern einschlägig, anzugeben. Darüber hinaus sind sie dafür verantwortlich, auf der Grundlage des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit zu bilanzieren, sofern dem nicht tatsächliche oder rechtliche Gegebenheiten entgegenstehen.

Außerdem sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Aufstellung des Lageberichts, der insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die Vorkehrungen und Maßnahmen (Systeme), die sie als notwendig erachtet haben, um die Aufstellung eines Lageberichts in Übereinstimmung mit den anzuwendenden deutschen gesetzlichen Vorschriften zu ermöglichen, und um ausreichende geeignete Nachweise für die Aussagen im Lagebericht erbringen zu können.

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungsprozesses der Gesellschaft zur Aufstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresabschlusses und des Lageberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresabschluss als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist und ob der Lagebericht insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft vermittelt sowie in allen wesentlichen Belangen mit dem Jahresabschluss sowie mit den bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnissen in Einklang steht, den deutschen gesetzlichen Vorschriften entspricht und die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend darstellt, sowie einen Bestätigungsvermerk zu erteilen, der unsere Prüfungsurteile zum Jahresabschluss und zum Lagebericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresabschlusses und Lageberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

• identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen im Jahresabschluss und im Lagebericht aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch und erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unsere Prüfungsurteile zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.

• gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresabschlusses relevanten internen Kontrollsystem und den für die Prüfung des Lageberichts relevanten Vorkehrungen und Maßnahmen, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieser Systeme der Gesellschaft abzugeben.

• beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.

• ziehen wir Schlussfolgerungen über die Angemessenheit des von den gesetzlichen Vertretern angewandten Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit sowie, auf der Grundlage der erlangten Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Bestätigungsvermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresabschluss und im Lagebericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser jeweiliges Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Bestätigungsvermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass die Gesellschaft ihre Unternehmenstätigkeit nicht mehr fortführen kann.

• beurteilen wir die Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresabschlusses insgesamt einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresabschluss die zugrundeliegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresabschluss unter Beachtung der deutschen, für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft vermittelt.

• beurteilen wir den Einklang des Lageberichts mit dem Jahresabschluss, seine Gesetzesentsprechung und das von ihm vermittelte Bild von der Lage des Unternehmens.

• führen wir Prüfungshandlungen zu den von den gesetzlichen Vertretern dargestellten zukunftsorientierten Angaben im Lagebericht durch. Auf Basis ausreichender geeigneter Prüfungsnachweise vollziehen wir dabei insbesondere die den zukunftsorientierten Angaben von den gesetzlichen Vertretern zugrunde gelegten bedeutsamen Annahmen nach und beurteilen die sachgerechte Ableitung der zukunftsorientierten Angaben aus diesen Annahmen. Ein eigenständiges Prüfungsurteil zu den zukunftsorientierten Angaben sowie zu den zugrundeliegenden Annahmen geben wir nicht ab. Es besteht ein erhebliches unvermeidbares Risiko, dass künftige Ereignisse wesentlich von den zukunftsorientierten Angaben abweichen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen unter anderem den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen."

SCHLUSSBEMERKUNG

Bei Veröffentlichung oder Weitergabe des Jahresabschlusses und des Lageberichts der 1:1 Assekuranzservice AG, Augsburg, für das Geschäftsjahr 1. Januar 2022 bis zum 31. Dezember 2022 in einer von der als Anlage zu diesem Bericht beigefügten, bestätigten Fassung abweichenden Form bedarf es unserer erneuten Stellungnahme, sofern hierbei unser Bestätigungsvermerk zitiert oder auf unsere Prüfung hingewiesen wird; auf § 328 HGB wird hingewiesen.

München, 25. Mai 2023

Mazars GmbH & Co. KG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Steuerberatungsgesellschaft

Thomas Varian, Wirtschaftsprüfer

Helge Schäfer, Wirtschaftsprüfer

1:1 Assekuranzservice AG

Eigentümerstruktur