Ivestos AG

Pullach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

AKTIVA

	EUR	Gesamtjahr/Stand EUR	TEUR	Vorjahr TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	7,00		0,0
II. Sachanlagen	19.720,00		35,0
III. Finanzanlagen	385.500,00		675,7
		405.227,00		710,7
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	6.762.909,88		6.076,4
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	271.084,66		101,5
		7.033.994,54		6.177,9
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		3,7
Summe Aktiva		7.439.221,54		6.892,3
PASSIVA
	EUR	Gesamtjahr/Stand EUR	TEUR	Vorjahr TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	2.200.000,00		2.200,0
II. Kapitalrücklage	60.000,00		60,0
III. Gewinnrücklagen	174.621,49		161,0
IV. Bilanzgewinn	3.324.409,61		3.066,7
		5.759.031,10		5.487,7
B. Rückstellungen		174.379,11		241,8
C. Verbindlichkeiten		1.505.811,33		1.162,8
Summe Passiva		7.439.221,54		6.892,3

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten. Die Gesellschaft fällt, da ihre Anteile nur im Freiverkehr gehandelt werden, nicht unter die Regelung des § 267 Abs. 3 S. 2 HGB. Die Ausübung von Bilanzierungs- Bewertungs- und Auswahlrechten erfolgte im Wesentlichen unverändert zum Vorjahresabschluss. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

II. Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden

Aktiva

A. Anlagevermögen

a. Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungs-kosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer verrechnet. Die Zugänge beweglicher Anlagengegenstände wurden zeitanteilig abgeschrieben.

b. Sachanlagen

Die Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden unter Berücksichtigung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer verrechnet. Die Zugänge beweglicher Anlagengegenstände wurden zeitanteilig abgeschrieben. Bewegliche Gegenstände bis zu einem Wert von 150 Euro werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe aufwandswirksam berücksichtigt. Bei beweglichen Gegenständen des Anlagevermögens, deren Netto-Anschaffungskosten mehr als 150 Euro und bis zu 410 Euro betrugen (geringwertige Wirtschaftsgüter), erfolgte die Sofortabschreibung. Die Abschreibung des Sammelpostens analog § 6 Abs.2 a EStG aus den Vorjahren wurde im Berichtsjahr fortgesetzt.

c. Finanzanlagen

Die Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten, angesetzt. Eine Abschreibung gem. § 285, Nr. 18, Buchstabe b, HGB wurde nicht vorgenommen. Ferner wurde auf eine Abschreibung gem. § 285, Nr. 18, Buchstabe b, HGB für die Beteiligungen verzichtet, da auch hier der Ivestos AG aktuelle Zahlen vorlagen, die auf keine dauernde Wertminderung dieser Beteiligung schließen lassen.

Angaben gem. § 285 Nr. 18 HGB

	Bilanzsumme 31.12.2015[1] EUR	Buchwert 31.12.2015 EUR	Buchwert 31.12.2014 EUR
Beteiligungen
Dicons AG (100 %)	393.847,94	5.000,00	5.000,00
Wetterstein Invest GmbH (100 %)	909.349,11	25.000,00	25.000,00
Immobilien Süd GmbH (100 %)	4.625.405,86	25.000,00	25.000,00
Beta Software Systems AG	n/v	0,00	383.200,33
Neue Bayerische Wohnbau GmbH (90 %)	2.251.823,93	130.500,00	12.500,00
Wetterstein Immobilien GmbH (100 %)	2.500.184,32	25.000,00	25.000,00
Liasa GmbH (100 %)	836.666,92	25.000,00	25.000,00
Oberbayerische Immobilien GmbH (100 %)	1.758.190,38	25.000,00	25.000,00
Andromeda Beteiligungs GmbH (100 %)	4.615.749,99	25.000,00	25.000,00
Wetterstein Grundbesitz GmbH (100 %)	169.392,37	25.000,00	25.000,00
Wetterstein Immobilien Entwicklung GmbH (100 %)	693.649,07	25.000,00	25.000,00
Wetterstein Immobilien Holding GmbH (100 %)	n/v	25.000,00	25.000,00
Mobile Cash GmbH (vorm. W.- Real Estate GmbH)	n/v	0,00	25.000,00
mpos Zahlungssysteme GmbH (100 %)	48.737,94	25.000,00	25.000,00

Die beizulegenden Zeitwerte entsprechen den beizulegenden Buchwerten zum Stichtag 31.12.2015, daher waren keine außerplanmäßigen Abschreibungen vorzunehmen.

[1] vorläufig

Angaben gem. § 285 Nr. 11 HGB[2]

	Eigenkapital in € 31.12.2015	Bilanzgewinn in € 31.12.2015
Beteiligung Dicons AG, Pullach (100%)	99.176,84	3.591,43
Beteiligung, Wetterstein Invest GmbH, Pullach (100%)	19.316,29	74,66
Beteiligung, Immobilien Süd Invest GmbH, Pullach (100%)	-498.302,02	-205.023,62
Beteiligung, Neue Bayerische Wohnbau GmbH, Pullach (90%)	-109.040,08	-54.122,41
Beteiligung, Wetterstein Immobilien GmbH (100%)	-33.570,16	-56.954,35
Beteiligung, Liasa GmbH (100%)	11.421,76	-1.136,13
Beteiligung, Oberbayerische Immobilien GmbH (100%)	28.923,71	4.458,28
Beteiligung, Andromeda Beteiligungs GmbH (100%)	15.531,82	-9.374,93
Beteiligung, Wetterstein Grundbesitz GmbH (100%)	16.888,76	-3.575,66
Beteiligung, Wetterstein Immobilien Entwicklung GmbH (100%)	3.772,78	-13.411,75
Beteiligung, mpos Zahlungssysteme GmbH (100%)	-4.465,08	-29.465,08

[2] vorläufig

Zu den Angaben der restlichen Beteiligungen wird gem. § 286 Abs. 3 S. 2 HGB angewandt.

Für das Geschäftsjahr 2015 lagen zum Aufstellungszeitpunkt noch keine festgestellten Jahresabschlüsse vor.

Für die Beteiligung Wetterstein Immobilien Holding GmbH unterbleiben die Angaben nach § 285 Nr. 11 HGB auf Grund der Inanspruchnahme von § 286 Abs. 3 S. 1 Nr. 2 HGB.

B. Umlaufvermögen

I.Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

1. Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt.

2. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

Die Kontostände (Bankguthaben) der einzelnen Geschäftskonten stimmen zum Stichtag 31. Dezember 2015 mit den vorliegenden Stichtagsauszügen überein.

C. Rechnungsabgrenzungsposten

Die Rechnungsabgrenzungsposten sind zum Nennwert angesetzt. Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Stichtag ausgewiesen soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Passiva

A. Eigenkapital

I. Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Grundkapital laut Satzung sowie der Handelsregistereintragung und ist voll eingezahlt. Gem. Hauptversammlung vom 30.08.2012 wurde das Grundkapital um EUR 1.760.000,00 auf EUR 2.200.000,00 erhöht.

II. Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage i.H. von EUR 60.000,00 ist im Vergleich zum Vorjahr unverändert geblieben.

III. Gewinnrücklagen

Dieser Posten beinhaltet die Zuführung in die gesetzliche Gewinnrücklage für 2015.

B. Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Sämtliche erkennbaren Risiken wurden berücksichtigt.

C. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und die Sonstigen Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Auf fremde Währung lautende Verbindlichkeiten werden zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet. §256a S. 2 HGB wurde beachtet.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
Forderungen aus Lieferung und Leistungen mit einer Restlaufzeit über einem Jahr	0,00	0,00
mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr	264.000,00	270.000,00
	264.000,00	270.000,00

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird eine Forderung gegenüber einem Tochterunternehmen i.H.v. EUR 264.000,00 (im Vorjahr EUR 270.000,00) ausgewiesen.

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
Einzelwertberichtigung zu Forderungen	-238.168,81	-125.352,01
	-238.168,81	-125.352,01

In der Einzelwertberichtigung zu Forderungen wurden einzelne sonstige Vermögensgegenstände auf deren Werthaltigkeit hin berichtigt und entsprechend i.H.v. EUR -238.168,81 (im Vorjahr EUR -125.352,01) ausgewiesen.

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit über einem Jahr	6.665.603,53	5.735.503,30
mit einer Restlaufzeit unter einem Jahr	83.975,16	196.284,24
	6.749.578,69	5.931.787,54

In den Positionen sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr sind enthalten, ein Darlehen an eine 100%ige Tochter i.H.v. EUR 2.190.716,90 (im Vorjahr EUR 1.477.015,78) -verzinslich-, ein Darlehen an eine 100%ige Tochter i.H.v. EUR 447.612,52 (im Vorjahr EUR 240.177,55) -verzinslich-, ein Darlehen an eine 100%ige Tochter i.H.v. EUR 1.223.366,07 (im Vorjahr EUR 1.186.502,02) -verzinslich-, ein Darlehen an eine 100%ige Tochter i.H.v. EUR 190.383,33 (im Vorjahr EUR 196.495,31) -verzinslich-, ein Darlehen an eine 100%ige Tochter i.H.v. EUR 283.713,99 (im Vorjahr EUR 284.579,63) -verzinslich-, eine Forderung i.H.v. EUR 250.704,01 (im Vorjahr EUR 250.704,01) -unverzinslich-, ein Darlehen an eine 100%ige Tochter i.H.v. EUR 4.822,98 (im Vorjahr EUR 2.565,00) -verzinslich-, ein Darlehen an eine 100%ige Tochter i.H.v. EUR 22.023,43 (im Vorjahr EUR 5.130,00) -verzinslich-, ein Darlehen an eine 100%ige Tochter i.H.v. EUR 185.976,29 (im Vorjahr EUR 6.111,43) -verzinslich-, ein Darlehen an eine 100%ige Tochter i.H.v. EUR 771.502,79 (im Vorjahr EUR 626.560,85) -verzinslich- sowie ein Darlehen an eine 100%ige Tochter i.H.v. EUR 1.094,781,22 (im Vorjahr EUR 1.459.661,72) -verzinslich-,

In den anderen Posten sind nachrangige sonstige Vermögensgegenständen, mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr sind i.H.v. EUR 0,00 (im Vorjahr EUR 0,00) enthalten.

In den Positionen sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von unter einem Jahr sind enthalten, ein Darlehen i.H.v. EUR 0,00 (im Vorjahr EUR 81.857,80) -verzinslich-, sowie eine Forderung i.H.v. EUR 0,00 (im Vorjahr EUR 48.957,57) -verzinslich-

In den anderen Posten sind nachrangige sonstige Vermögensgegenständen, mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr sind i.H.v. EUR 83.975,16 (im Vorjahr EUR 65.468,87) enthalten.

Angaben gem. 268 Abs. 4 HGB

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
Darlehen, Wetterstein Invest GmbH	447.612,52	240.177,55
Darlehen, Immobilien Süd Invest GmbH	2.190,716,90	1.477.015,78
Darlehen, Neue Bayerische Wohnungsbau GmbH	1.223.366,07	1.186.502,02
Darlehen, Liasa GmbH	190.383,33	196.495,31
Darlehen, Oberbayerische Immobilien GmbH	283.713,99	284.579,63
Darlehen, Wetterstein Grundbesitz GmbH	4.822,98	2.565,00
Darlehen, mpos Zahlungssysteme GmbH	22.023,43	5.130,00
Darlehen, Wetterstein Immobilien Entwicklung GmbH	185.976,29	6.111,43
Darlehen, Wetterstein Immobilien GmbH	771.502,79	626.560,85
Darlehen, Andromeda Beteiligungs GmbH	1.094,781,22	1.459.661,72

2. Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
Kreissparkasse München-Starnberg 17130238	940,43	2.102,38
Kreissparkasse München-Starnberg 17130253	84,19	15.782,84
Merck Finck & Co. Privatbank 38170007	3,649,04	4.093,81
Merck Finck & Co. Privatbank 38170007 Callgeld Anlage	0,00	20.000,00
Airbus Group Bank GmbH 3100018065	13.239,90	201,20
Airbus Group Bank GmbH 3110018065	814,76	860,37
HypoVereinsbank 15426498	2.356,34	1.111,78
HypoVereinsbank 15477898	250.000,00	57.300,00
	271.084,66	101.451,38

In den Guthaben bei Kreditinstituten sind ausschließlich Bankguthaben i.H.v. EUR 271.084,66 (im Vorjahr EUR 101.451,38) ausgewiesen.

3. Rechnungsabgrenzungsposten

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	3.689,00
	0,00	3.689,00

In den Rechnungsabgrenzungsposten ist ausschließlich eine Versicherung i.H.v. EUR 0,00 (im Vorjahr EUR 3.689,00) abgegrenzt worden.

4.Eigenkapital

Das gezeichnete Grundkapital der Gesellschaft beträgt EUR 2.200.000,00 und ist vollständig eingezahlt. Es setzt sich aus 2.200.000 Stück auf den Inhaber lautenden Stückaktien zusammen. Die Kapitalrücklage i.H.v. EUR 60.000,00 ist im Vergleich zum Vorjahr unverändert.

Der Bilanzgewinn hat sich wie folgt entwickelt:

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
Bilanzgewinn	3.324.409,61	3.066.677,10

Der Bilanzgewinn ergibt sich wie folgt:

	EUR
Stand 1.1.2015	3.066.677,10
Jahresüberschuss im Berichtsjahr	271.297,38
Einstellung in die gesetzlichen Gewinnrücklagen	-13.564,87
Stand 31.12.2015	3.324.409,61

Gem. ordentlicher Hauptversammlung vom 30.08.2012 wurde das Grundkapital der Gesellschaft im Wege der Kapitalerhöhung aus Gesellschaftsmitteln gem. §§ 207 ff. AktG von EUR 440.000,00 um EUR 1.760.000,00 auf EUR 2.200.000,00 erhöht.

Angaben gem. § 160 Abs.1 Nr. 5 AktG

Der Vorstand ist durch die Hauptversammlung vom 30.08.2012 ermächtigt worden, bis zum 29. August 2017 einmalig oder mehrmals Wandelschuldverschreibungen im Gesamtnennbetrag von bis zu EUR 16.500.000,00 auszugegeben.

5. Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
in den Steuerrückstellungen sind enthalten:
Gewerbesteuerrückstellung	30.293,00	86.302,20
Körperschaftsteuerrückstellung	50.086,11	50.025,16
	80.379,11	136.327,36
in den sonstigen Rückstellungen sind enthalten:
Rückstellung Hauptversammlung 2015	3.500,00	15.000,00
Rückstellung für die Erstellung eines Prospektes	75.000,00	75.000,00
Rückstellungen für Abschluss und Prüfung	12.500,00	12.500,00
Rückstellungen für Aufbewahrungspflichten	3.000,00	3.000,00
	94.000,00	105.500,00

6. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen liegt eine Summen- und Saldenliste vor, in der sämtliche Verbindlichkeiten nach Name, Betrag und Kontonummer aufgeführt sind. Der Gesamtbetrag lt. Einzelaufstellung stimmt mit dem Sachkonto der Buchführung zum Bilanzstichtag überein.

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	58.594,20	55.678,32

Sämtliche Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit von weniger als 12 Monaten.

7. Sonstige Verbindlichkeiten

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
In diesen Posten sind enthalten:
Sonstige Verbindlichkeiten	1.459.717,13	1.107.067,84

Sonstige Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr (§285 Nr.2 HGB)

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
davon Sonstige Verbindlichkeiten Laufzeit mehr als 12 Monate	1.155.583,95	1.062.466,68

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten als wesentliche Einzelpositionen i.H.v. EUR 92.959,12 (im Vorjahr EUR 441.880,22) für fünf Darlehen -verzinst-, ein Darlehen i.H.v. EUR 302.296,18 (im Vorjahr EUR 620.586,46), ein Darlehen i.H.v. EUR 72.566,23 (im Vorjahr EUR 0,00), ein Darlehen i.H.v. EUR 25.783,73 (im Vorjahr EUR 0,00), ein Darlehen i.H.v. EUR 661.978,69 (im Vorjahr EUR 0,00) sowie eine unveränderte Verbindlichkeit zum Vorjahr i.H.v. EUR 33.460,05 (im Vorjahr EUR 33.460,05).

In den anderen Posten sind nachrangige sonstige Verbindlichkeiten i.H.v. EUR 11.141,11 (im Vorjahr EUR 11.141,11) enthalten.

Die Verbindlichkeit aus dem Darlehen i.H.v. EUR 302.296,18 (im Vorjahr EUR 620.586,46), das Darlehen i.H.v. EUR 72.566,23 (im Vorjahr EUR 0,00), das Darlehen i.H.v. EUR 25.783,73 (im Vorjahr EUR 0,00) sowie das Darlehen i.H.v. EUR 661.978,69 (im Vorjahr EUR 0,00) hat eine Restlaufzeit von mehr als 12 Monaten.

Sämtliche anderen Sonstigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von weniger als 12 Monaten.

8. Haftungsverhältnisse

Ein Betrag i. H. v. EUR 250.000,00 wurde als Sicherheit zur Fremdfinanzierung einer Tochtergesellschaft verpfändet.

Darüber hinaus bestehen keine nicht bilanzierungsfähigen Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB, sowie auch nicht gegenüber verbundenen Unternehmen § 268 Abs. 7 S.2 HGB.

Angaben zu § 285 Nr. 3 HGB entfallen, da keine zusätzlichen Geschäfte bekannt sind, die nicht bereits in der aufgestellten Bilanz enthalten sind.

9. sonstige Angaben

Angaben zu § 285 Nr. 21 HGB wurden wie folgt vorgenommen:

Darstellung, Forderungen an nahestehende Personen:

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
Darlehen, Wetterstein Invest GmbH	447.612,52	240.177,55
Nominalkapital: EUR 154.000,00; Zinssatz: 2,60%
Laufzeit: unbefristet; Sicherheiten: derzeit keine
Darlehen, Immobilien Süd Invest GmbH	2.190.716,90	1.477.015,78
Nominalkapital: EUR 940.000,00; Zinssatz: 2,60%
Laufzeit: unbefristet; Sicherheiten: derzeit keine
Darlehen, Neue Bayerische Wohnungsbau GmbH	1.223.366,07	1.186.502,02
Nominalkapital: EUR 130.000,00; Zinssatz: 2,60%
Laufzeit: unbefristet; Sicherheiten: derzeit keine
Darlehen, Liasa GmbH	190.383,33	196.495,31
Nominalkapital: EUR 200.000,00; Zinssatz: 2,60%
Laufzeit: unbefristet; Sicherheiten: derzeit keine
Darlehen, Oberbayerische Immobilien GmbH	283.713,99	284.579,63
Nominalkapital: EUR 250.000,00; Zinssatz: 2,60%
Laufzeit: unbefristet; Sicherheiten: derzeit keine
Darlehen, Wetterstein Grundbesitz GmbH	4.822,98	2.565,00
Nominalkapital: EUR 2.500,00; Zinssatz: 2,60%
Laufzeit: unbefristet; Sicherheiten: derzeit keine
Darlehen, mpos Zahlungssysteme GmbH	22.023,43	5.130,00
Nominalkapital: EUR 5.000,00; Zinssatz: 2,60%
Laufzeit: unbefristet; Sicherheiten: derzeit keine
Darlehen, Wetterstein Immobilien Entwicklung GmbH	185.976,29	6.111,43
Nominalkapital: EUR 6.000,00; Zinssatz: 2,60%
Laufzeit: unbefristet; Sicherheiten: derzeit keine
Darlehen, Wetterstein Immobilien GmbH	771.502,79	626.560,85
Nominalkapital: EUR 660.000,00; Zinssatz: 2,60%
Laufzeit: unbefristet; Sicherheiten: derzeit keine
Darlehen, Andromeda Beteiligungs GmbH	1.094.781,22	1.459.661,72
Nominalkapital: EUR 1.355.000,00; Zinssatz: 2,60%
Laufzeit: unbefristet; Sicherheiten: derzeit keine

Für sämtliche Geschäfte wurden marktübliche Konditionen verwendet.

IV. Erläuterungen zu den Posten der Gewinn‑ und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

In den Umsatzerlösen sind ausschließlich die Erträge aus den Dienstleistungsverträgen mit der aps AG i.H.v. EUR 192.000,00 (im Vorjahr EUR 192.000,00) enthalten.

sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge i.H.v. EUR 276.849,06 (im Vorjahr EUR 1.051.365,89) beinhalten als wesentliche Einzelposten aus der Veräußerung von Beteiligungen einen Betrag i.H.v. EUR 100.000,00 (im Vorjahr EUR 376.759,08) sowie aus dem Verkauf von Aktien einen Betrag i.H.v. EUR 176.849,06 (im Vorjahr EUR 163.300,00). Ferner sind Erträge aus der Herabsetzung von Einzelwertberichtigungen zu Forderungen i.H.v. EUR 0,00 (im Vorjahr EUR 369.027,98) enthalten.

In den anderen Posten sind nachrangige sonstige betriebliche Erträge i.H.v. EUR 21.931,22 (im Vorjahr EUR 142.278,83) enthalten.

sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten als wesentliche Einzelposten i.H.v. EUR 79.976,33 (im Vorjahr EUR 76.222,45) Personalaufwand für einen Mitarbeiter, Abschreibungen auf das Anlagevermögen i.H.v. EUR 15.304,00 (im Vorjahr EUR 18.618,00), Aufwendungen für Rechts- und Beratungskosten i.H.v. EUR 5.436,00 (im Vorjahr EUR 4.419,66), Abschluss- und Prüfungskosten i.H.v. EUR 15.500,00 (im Vorjahr EUR 1.000,00), nicht abzugsfähige Vorsteuern i.H.v. EUR 0,00 (im Vorjahr EUR 1.219,24) sowie die Einstellung in die Einzelwertberichtigung zu Forderung i.H.v. EUR 112.816,80 (im Vorjahr EUR 42.614,01).

In den anderen Posten sind nachrangige sonstige betriebliche Aufwendungen i.H.v. EUR 96.024,54 (im Vorjahr EUR 80.367,88) für z.B. Miete, Versicherungen, Kfz.-kosten, Bewirtungskosten sowie für Telefon und Bürobedarf enthalten.

sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge beinhalten als wesentlichen Einzelposten i.H.v. EUR 148.328,24 (im Vorjahr EUR 165.178,69) für die Verzinsung der ausgegebenen Darlehen.

In den anderen Posten sind nachrangige sonstige Zinsen und ähnliche Erträge i.H.v. EUR 9,26 (im Vorjahr EUR 171,46) enthalten.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen beinhalten als wesentlichen Einzelposten i.H.v. EUR 39.479,70 (im Vorjahr EUR 27.296,58) für die Verzinsung verschiedener Darlehen.

In den anderen Posten sind nachrangige sonstige Zinsen und ähnliche Erträge i.H.v. EUR 105,47 (im Vorjahr EUR 0,00) enthalten

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag enthalten i.H.v. EUR 1.916,00 (im Vorjahr EUR 94.892,00) Körperschaftsteuer, i.H.v. EUR 105,39 (im Vorjahr EUR 5.219,27) Solidaritätszuschlag zur Körperschaftsteuer sowie i.H.v. EUR 1.154,00 (im Vorjahr EUR 57.593,00) Gewerbesteuer für das Berichtsjahr.

In den Posten Steuer vom Einkommen und vom Ertrag sind nachrangige Positionen i.H.v. EUR 2,17 (im Vorjahr EUR 7.938,65) enthalten.

V. sonstige zusätzliche Angaben

1. Rechtliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wurde am 07. August 2001 gegründet und am 11. September 2001 unter der Nummer HRB 139026 in Handelsregister beim zuständigen Amtsgericht in München eingetragen. Es gilt die am 30. August 2012 geänderte Satzung. Mit der Hauptversammlung vom 30. August 2012 wurde der Firmenname geändert:

Die Gesellschaft lautet seitdem "iVestos AG".

Sitz der Gesellschaft ist seit 18. November 2010 Pullach.

Gegenstand des Unternehmens der Erwerb, Verkauf von Beteiligungen an Unternehmen im eigenen Namen und auf eigene Rechnung sowie die strategische Führung, Steuerung und Koordinierung dieser Unternehmen.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

2. Wirtschaftliche Verhältnisse

Die Geschäftsleitung der Gesellschaft befindet sich in gemieteten Räumen in Pullach.

3. Steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wird beim Finanzamt München, Abteilung Körperschaften, unter der Steuernummer 143/100/02322 geführt. Die Steuerveranlagung 2014 ist am 02.03.2016 durchgeführt worden und erging nach §164 (1) AO unter Vorbehalt der Nachprüfung, sowie nach §165 (1) S. 2 AO teilweise vorläufig. Die Steuerveranlagung 2015 fand noch nicht statt.

4. Vorstand

Zum einzelvertretungsberechtigten Vorstand war in 2015 bestellt:

Herr Dipl.-Ing. Georg Gabrielides, Pullach

5. Aufsichtsrat

Mitglieder des Aufsichtsrats waren in 2015:

―	Herr Henrik Wittorf (Vorsitzender), techn. Angestellter
―	Herr Martin Liebert (stellv. Vorsitzender), Rechtsanwalt
―	Herr Thomas Lorenz, Bilanzbuchhalter IHKDie Vorstandsvergütung und die Bezüge des Aufsichtsrats im Berichtsjahr betrugen EUR 0,00 (im Vorjahr EUR 0,00).

6. Personal

Im Geschäftsjahr waren im Jahresdurchschnitt 1 Mitarbeiter (Vorjahr 1) beschäftigt.

Personalstand zum 31. März 2015	1 (im Vorjahr 1)
Personalstand zum 30. Juni 2015	1 (im Vorjahr 1)
Personalstand zum 30. September 2015	1 (im Vorjahr 1)
Personalstand zum 31. Dezember 2015	1 (im Vorjahr 1)

7. Abschlussprüferhonorar

Das Honorar des Abschlussprüfers beläuft sich für die Prüfung des Jahresabschlusses auf EUR 12.500,00 (im Vorjahr EUR 12.500,00).

Im Berichtsjahr 2015 ist der Betrag EUR 12.500,00 (im Vorjahr EUR 12.500,00), ausschließlich für die Abschlussprüfungsleistung, enthalten.

8. Jahresergebnis

Die Gewinn- und Verlustrechnung der Ivestos AG weist einen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 271.297,38 (im Vorjahr EUR 1.020.470,40) aus, der nach Rücklagendotierung, auf neue Rechnung vorgetragen wird.

Pullach, 27. Juni 2016

iVestos AG

Der Vorstand

Pullach, den 27. Juni 2016

gez. Der Vorstand

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 30.06.2016

Ivestos AG

Eigentümerstruktur