e-Delux GmbH

Erkrath

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		1.805,00		1.805,00
II. Sachanlagen		720.552,63		746.766,63
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		421.433,58		480.218,61
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		439.637,46		485.218,61
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		87.605,10		89.955,00
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		6.161,45
D: Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		170.709,11		0,00
Summe Aktiva		1.841.742,88		1.809.963,72

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		67.853,71		160.408,82
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-263.562,82		-93.398,74
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		170.709,11		0,00
B. Rückstellungen		47.296,44		43.346,44
C. Verbindlichkeiten		1.794.446,44		1.674.607,20
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		1.841.742,88		1.809.963,72

ANHANG

1.	Allgemeine Erläuterungen

Die Aufstellung des Jahresabschlusses der e-Delux GmbH, Erkrath, erfolgt entsprechend den Bestimmungen der §§ 242 ff. und der §§ 264 ff. HGB, den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes sowie der Satzung der Gesellschaft. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt entsprechend der §§ 266 und 275 HGB. Damit geht die Gesellschaft über die für Ihre Größe erforderliche Darstellung hinaus.

Die Gesellschaft erstellt als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 264 Abs.1 S. 3 HGB keinen Lagebericht und macht von der Befreiungsvorschrift des § 288 S. 1 HGB teilweise Gebrauch.

Von einer Anpassung der Zahlen der im Wirtschaftsjahr 2010 von der Umstellung auf das BilMoG betroffenen Posten wurde gemäß Art. 67 Abs. 8 EGHGB abgesehen.

2. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften angewandt und wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

2.1. Anlagevermögen

Die Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten vermindert um Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen bei den Sachanlagen werden nach der linearen bzw. der degressiven Methode entsprechend der nach steuerlichen Grundsätzen ermittelten Nutzungsdauer vorgenommen. Für das bewegliche Anlagevermögen liegen die Nutzungszeiten zwischen drei und zehn Jahren.

Im Berichtsjahr wird für geringwertige Wirtschaftsgüter (GWG) mit Anschaffungskosten bis zu € 810,00 im Jahr ihrer Anschaffung ein Vollabgang unterstellt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen € 150,00 und € 1.000,00 wurden gemäß § 6 Abs. 2a EStG in einen Sammelposten eingestellt, der über eine Laufzeit von fünf Jahren gleichmäßig aufgelöst wird.

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist in der Anlage dargestellt.

2.2. Vorratsvermögen

Die Vorratsbestände an Handelswaren des Vorjahres wurden zu Anschaffungskosten oder niedrigeren Tageswerten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet. Die geleisteten Anzahlungen auf Waren wurden mit den Zahlbeträgen angesetzt.

2.3. Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel

Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

2.4. Aktive Rechnungsabgrenzung

Es sind keine Rechnungsabgrenzungsposten enthalten.

2.5. Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt € 25.000,00. Es wird im vollen Umfang von Herrn Igor Kraftsoff, Düsseldorf, gehalten. Das Stammkapital ist in voller Höhe eingezahlt.

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von € 263.562,82 wird auf das folgende Geschäftsjahr vorgetragen.

Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet, ist aber bis zur Erstellung des Jahresabschlusses den Zahlungsverpflichtungen durch die Rahmendarlehen der Gesellschafter nachgekommen. Die Geschäftsführung geht auf Grund der Auftragslage von der positiven Fortführung der Gesellschaft aus. Das Ergebnis für 2019 wird aufgrund der Marktregulierung laut derzeitigem Stand mit einem deutlich positiven Ergebnis enden.

2.6. Rückstellungen

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen sind alle Risiken in Höhe der erwarteten Inanspruchnahme berücksichtigt worden. Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von € 47.296,44 beinhalten die Aufwendungen für die Erstellung von Jahresabschluss, Steuererklärungen und der Offenlegung 2018 in Höhe von € 5.000,00. Weiterhin bestehen Rückstellungen für Gewährleistungen in Höhe von € 7.450,00, für die Einhaltung von Aufbewahrungspflichten in Höhe von € 7.646,44. Darüber hinaus wurde eine Rückstellung für Säumniszuschläge und Zinsen aufgrund nicht abgeführter Umsatzsteuer im Ausland für die Jahre 2015 bis 2017 in Höhe von € 20.000,00 gebildet.

2.7. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegen den Gesellschafter, Herrn Igor Kraftsoff, in Höhe von € 212.603,23 ausgewiesen. Außerdem bestehen Darlehensverbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen in Höhe von insgesamt € 900.927,77 und besteht aus drei Darlehen. Die Laufzeit des Darlehen I beträgt circa 30 Jahre und hat einen Nominalwert von € 750.000,00. Das Darlehen II in Höhe von € 105.589,61 kam in 2013 und 2014 zur Auszahlung. Das dritte Darlehen ist ein kurzfristiges Überbrückungsdarlehen.

Alle anderen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr bzw. wurden innerhalb eines Jahres getilgt.

Art der Verbindlichkeit zum 31.12.2018	Gesamt-betrag	davon mit einer Restlaufzeit			Gesamt-betrag
Art der Verbindlichkeit zum 31.12.2018	Gesamt-betrag	kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.	Vorjahr
	T€	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten aus Lieferungen	287	287	0	0	242
Darlehen verbundenes Unternehmen	900	372	360	168	720
Gesellschafter Igor Kraftsoff	212	212	0	0	211
sonstige Verbindlichkeiten	4	4	0	0	65
Summe	1.403	875	360	168	1.238

2.8. Umrechnung von Fremdwährungsposten

Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in € umgerechnet wurden. Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung sind mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. Soweit der Kurs am Tag des Geschäftsvorfalles bei Forderungen darunter bzw. bei Verbindlichkeiten darüber lag, ist dieser angesetzt.

3. Sonstige Angaben

―	3.1 Geschäftsführung

Herr Igor Kraftsoff, Düsseldorf, Kaufmann.

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung nach § 285 Nr. 9a) HGB wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

3.2 Handelsregisterangaben ( §264 Abs 1a HGB)

Die e-delux GmbH mit Sitz in Erkrath wird beim Amtsgericht Wuppertal mit der Registernummer HRB 22247 geführt

3.3 Anzahl der Mitarbeiter im Wirtschaftsjahr ( §285 Nr. 7 HGB)

Im Berichtsjahr waren Durchschnittlich 15 Arbeitnehmern beschäftigt. Diese teilen sich wie folgt auf die verschiedenen Arbeitnehmergruppen auf: 13 Angestellte, 2 Aushilfen.

Erkrath, den 01. Dezember 2019

gez. Igor Kraftsoff

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 10. Dezember 2019