CURATA Sigma Pflegeeinrichtungen GmbH (vormals: CURATA Seniorenzentrum Bassum GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

BILANZ zum 31. Dezember 2019

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte		0,00	100,00
II, Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		0,00	35.112,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		0,00	427,39
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	42.456,09		92.797,34
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	135.874,93		270.795,82
3. sonstige Vermögensgegenstände	10.552,00	188.883,02	11.799,66
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		463,83	14.780,53
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	304,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 27.412,92 (EUR 50.382,39)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	14.655,13
		287.033,34	1.632.935,95

PASSIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		30.000,00	30.000,00
II. Verlustvortrag		1.236.819,21-	857.995,51-
III. Jahresüberschuss		1.109.132,72	378.823,70-
nicht gedeckter Fehlbetrag		97.686,49	1.206.819,21
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		24.465,96	87.589,09
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	27.508,35		75.738,86
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 27.508,35 (EUR 75.738,86)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	207.646,11		1.404.570,48
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 207.646,11 (EUR 1.404.570,48)
3. sonstige Verbindlichkeiten	-27.412,92	262.567,38	50.382,39
- davon aus Steuern EUR 1.514,45 (EUR 7.164,19)
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		97.686,49	1.206.819,21
		287.033,34	1.632.935,95

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben

Die CURATA Sigma Pflegeeinrichtungen GmbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin, unter der Registernummer HRB 184868 B geführt. Mit Gesellschafterbeschluss vom 31. Juli 2020 wurde die Firma geändert von CURATA Seniorenzentrum Bassum GmbH in CURATA Sigma Pflegeeinrichtungen GmbH.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt worden.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

Im Geschäftsjahr ergibt sich ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von 97.686,49 EUR. Die Geschäftsführung geht unter Berücksichtigung der vorhandenen liquiden Mittel von einer positiven Fortführungsprognose aus. Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt demgemäß nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rückstellungen, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Rückstellungen sowie die Schulden sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden gemäß § 252 Abs, 1 Nr. 3 HGB einzeln bewertet. Der Grundsatz der Vorsicht nach § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB mit seinen Ausprägungen, dem Realisationsprinzip und dem Imparitätsprinzip, wurde beachtet.

Das Anlagevermögen wird mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige lineare Abschreibung, bilanziert. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands.

Die Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände der anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung beträgt zwischen 3 und 11 Jahre.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis € 1.000,00 werden in einem Sammelposten zusammengefasst und über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Der Rechnungsabgrenzungsposten wird zum Nennwert angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Die Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Erfüllungsbeträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Beträgt ihre Restlaufzeit mehr als ein Jahr, werden die Rückstellungen mit einem der jeweiligen Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III.Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben insgesamt eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Ansprüche von Arbeitnehmern aufgrund von Resturlaub und Überstunden, Jahresabschluss - und Steuerberatungsaufwendungen, Aufwendungen für Archivierung von Geschäftsunterlagen und Rückstellungen für ausstehende Rechnungen.

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr beträgt € 262.567,38 (Vorjahr: € 1.530.691,73). Darin enthalten sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von € 27.508,35 (Vorjahr: € 75.738,86), Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 207.646,11 (Vorjahr: € 1.404.570,48) und sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von € 27.412,92 (Vorjahr: € 50.382,39).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt € 0,00 (Vorjahr: € 0,00).

IV.Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 8 Mitarbeiter.

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2019 durch Herrn Dieter Wopen und Herrn Thorsten Mohr vertreten.

Mit Datum vom 24. Februar 2020 wurde Herr Dieter Wopen als Geschäftsführer abberufen und Herr Bardo Mann als Geschäftsführer berufen. Mit Datum vom 29. Januar 2021 wurde Herr Thorsten Mohr als Geschäftsführer abberufen und Herr Peter Paul Gruber als Geschäftsführer berufen. Mit Datum vom 22.April 2021 wurde Herr Alexander Kolew als weiterer Geschäftsführer berufen.

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft satzungsgemäß und sind von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.

Berlin, 12.Juli 2021

gez. Peter Paul Gruber

gez. Bardo Mann

gez. Alexander Kolew

Der Jahresabschluss 2019 wurde am 12. Juli 2021 festgestellt.