Kloska Management GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		952.311,15		1.242.167,01
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	858.235,15		1.221.103,01
II. Sachanlagen	94.076,00		21.064,00
B. Umlaufvermögen		4.609.137,11		2.811.105,17
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.609.137,11		2.811.105,17
C. Rechnungsabgrenzungsposten		195.066,10		187.428,53
Summe Aktiva		5.756.514,36		4.240.700,71

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		202.910,41		164.649,53
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	139.649,53		73.890,21
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	38.260,88		65.759,32
B. Rückstellungen		1.650.771,22		755.201,06
C. Verbindlichkeiten		3.902.832,73		3.320.850,12
Summe Passiva		5.756.514,36		4.240.700,71

ANHANG

Firma	Kloska Management GmbH
Sitz	Hamburg
Amtsgericht	Hamburg
Handelsregisternummer	HRB 96124

I. Vorbemerkung

Der Jahresabschluss ist in Anwendung der für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert fortgeführt.

Die immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger linearer Abschreibungen, entsprechend der geschätzten voraussichtlichen Nutzungsdauer, bewertet.

Geringwertige Anlagegüter wurden im Anschaffungsjahr in voller Höhe abgeschrieben und gleichzeitig im Anlagenspiegel als Abgang gezeigt.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Erforderliche Einzel- und Pauschalwertberichtigungen wurden vorgenommen.

Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit den Nominalwerten angesetzt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Betrages bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Erfüllung ungewisser Verbindlichkeiten notwendig ist.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zum Jahresabschluss

Bilanz

Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich wie folgt:

		Anschaffungskosten
		01.01.2022	Zugang	Abgang	31.12.2022
		€	€	€	€
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände	1.589.179,81	82.916,32	0,00	1.672.096,13
II.	Sachanlagen	64.451,53	116.309,26	2.142,73	178.618,06
		1.653.631,34	199.225,58	2.142,73	1.850.714,19
		Abschreibungen
		01.01.2022	Zugang	Abgang	31.12.2022
		€	€	€	€
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände	368.076,80	445.784,18	0,00	813.860,98
II.	Sachanlagen	43.387,53	43.297,26	2.142,73	84.542,06
		411.464,33	489.081,44	2.142,73	898.403,04
		Buchwert
		31.12.2022	31.12.2021
		€	€
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände	858.235,15	1.221.103,01
II.	Sachanlagen	94.076,00	21.064,00
		952.311,15	1.242.167,01

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betragen TEUR 857,7 (Vj TEUR 656,9)

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

davon aus Steuern	1.032.587,72	Vorjahr:	504.803,02
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	3.357,55	Vorjahr:	4.703,87

Haftungsverhältnisse

	31.12.2022	31.12.2021
	T€	T€
gesamtschuldnerische Haftung für durch andere Unternehmen
der Kloska-Gruppe in Anspruch genommene gemeinsame Kreditlinien	2.383,5	2.082,0
Haftung für Bankkredite anderer Unternehmen der Kloska-Gruppe	6.587,3	2.784,5
gesamtschuldnerische Haftung für Verpflichtungen aus Verträgen mit
Lagergesellschaften	10.000,0	10.000,0

Ein Unternehmen der Kloska-Gruppe hat einen Teil seiner eigenen Lagerbestände an eine Lagergesellschaft verkauft. Die Gesellschaft haftet neben anderen Unternehmen der Kloska-Gruppe für alle Verbindlichkeiten und Verpflichtungen aus den mit der Lagergesellschaft geschlossenen Verträgen.

IV. sonstige Angaben

Mitarbeiter

	2022	2021
Angestellte	52	25

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind

Herr Uwe Kloska, Bremen

Frau Nadine Kloska,

Herr Jörg Clemens, Eggersdorf

Die Geschäftsführer haben Alleinvertretungsbefugnis und sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Hamburg, den 19. Juni 2023

gez. Uwe Kloska gez. Nadine Kloska gez. Jörg Clemens

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 01. März 2024