Zilch Malermeister GmbH

Offenbach am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31.12.2019

Zilch Malermeister GmbH

AKTIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	1.474,00	2.850,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	69.496,00	56.076,00
	70.970,00	58.926,00
II. Finanzanlagen
Genossenschaftsanteile	1.540,00	1.540,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	8.468,20	11.017,45
2. Unfertige Leistungen	213.011,04	189.152,27
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	-122.577,36	-126.364,42
	98.901,88	73.805,30
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	330.075,00	310.356,24
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	125.499,26	789.648,42
3. Sonstige Vermögensgegenstände	8.590,62	11.455,80
davon großer als ein Jahr: (0,00)
	464.164,88	1.111.460,46
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	344,18	98,70
C. Rechnungsabgrenzungsposten	29,16	0,00
D. Aktive latente Steuern	0,00	170,10
	635.950,10	1.246.000,56

PASSIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	330.645,94	330.645,94
III. Gewinnvortrag	25.022,13	25.022,13
B. Rückstellungen
1. Sonstige Rückstellungen	80.524,62	145.525,42
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	11.053,00	0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	30.460,37	54.100,81
davon kleiner als ein Jahr: (25.605,64)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	108.308,78	637.007,03
davon kleiner als ein Jahr: (108.308,78)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	24.370,67	28.134,64
davon kleiner als ein Jahr: (24.370,67)
davon größer als fünf Jahre: (0,00)
davon aus Steuern: (5.582.44)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: (0,00)
	174.192,82	719.242,48
	635.950,10	1.246.000,56

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2019

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft Zilch Malermeister GmbH mit Sitz in Offenbach, eingetragen am Amtsgericht Offenbach/Main unter der Nummer HRB 8416 wurde für das Geschäftsjahr 2019 gemäß den §§242 ff., 264 ff. HGB sowie den bilanziellen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich zum 31. Dezember 2019 um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB. Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellung im Anhang wurden weitgehend in Anspruch genommen.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren - unverändert zum Vorjahr - die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten bilanziert und linear nach Maßgabe der Nutzungsdauern, die sich an den steuerlichen Afa-Tabellen der Finanzverwaltung orientieren, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Zugänge des Geschäftsjahres werden pro rata temporis abgeschrieben.

Im Geschäftsjahr 2019 wurden abnutzbare bewegliche, selbständig nutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungs- und Herstellungskosten bis zu EUR 800,- entsprechend der steuerlichen Regelung nach § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag bewertet.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 S. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag. Die Herstellungskosten der Unfertigen Leistungen umfassen das Fertigungsmaterial, die Fertigungslöhne und die Sonderkosten der Fertigung sowie die zugehörigen Material- und Fertigungsgemeinkosten. Weiterhin werden zulässige Bestandteile der Verwaltungsgemeinkosten einbezogen. Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen werden in Höhe ihres Erfüllungsbetrags von den Vorräten offen abgesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Erkennbare Ausfallrisiken wurden durch individuelle Einzelwertberichtigungen berücksichtigt; darüber hinaus wurde eine Pauschalwertberichtigung wegen des allgemeinen Kredit- und Ausfallrisikos gebildet.

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten enthält Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die einen Aufwand der Folgeperiode darstellen.

In den sonstigen Rückstellungen wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit der Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme unter Berücksichtigung erwarteter künftiger Preis- und Kostensteigerungen bewertet.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres 2019 in Höhe von EUR 16.542,70 (Vorjahr: EUR 13.016,80) betreffen ausschließlich das Sachanlagevermögen.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren zu EUR 17.492,61 (Vorjahr EUR 17.029,85) aus Lieferungen und Leistungen und zu EUR 108.006,65 (Vorjahr EUR 772.618,57) aus Finanzierung (Cashpool).

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren zu EUR 96.101,88 (Vorjahr EUR 258.277,13) aus Lieferungen und Leistungen.

Zudem bestehen Verbindlichkeiten gegen die Gesellschafterin in Höhe von EUR 12.206,90 aus der Ergebnisabführung (Vorjahr: EUR 378.729,90).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus Miet- und Leasingverträgen bestehen über die kommenden vier Jahre sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 33.

IV. Ergänzende Angaben

Beziehungen zu verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HPM Die Handwerksgruppe GmbH, Hamburg, einbezogen, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Angaben zur Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 13 Mitarbeiter beschäftigt.

Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss wird gemäß Ergebnisabführungsvertrag an die HPM Geschäftsbereich Maler Fassade Ausbau GmbH, Hamburg, abgeführt.

Offenbach, den 18.06.2020

Zilch Malermeister GmbH, Offenbach

Dr. Matthias von Bodecker, Geschäftsführer

Rainer Langlitz, Geschäftsführer

Thomas Mainka, Geschäftsführer

Dieser Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung festgestellt am 05.08.2020.