Dr. Heide & Partner GmbH Verlag und Werbeagentur

Hamburg

(vormals: Berlin)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	667,50	907,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	662,00	901,00
II. Sachanlagen	5,50	6,50
B. Umlaufvermögen	333.463,25	297.724,77
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	333.463,25	297.560,58
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	0,00	164,19
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	45,34
Bilanzsumme, Summe Aktiva	334.130,75	298.677,61

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	198.081,95	165.424,89
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-4.090,34	-4.090,34
2. eingefordertes Kapital	21.474,25	21.474,25
II. Gewinnvortrag	143.950,64	107.318,06
III. Jahresüberschuss	32.657,06	36.632,58
B. Rückstellungen	40.500,26	36.168,69
C. Verbindlichkeiten	87.952,10	92.775,63
D. Rechnungsabgrenzungsposten	7.596,44	4.308,40
Bilanzsumme, Summe Passiva	334.130,75	298.677,61

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Dr. Heide & Partner GmbH Verlag und Werbeagentur wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die Abschreibungen erfolgen linear.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 82.517,61 (Vorjahr: Euro 66.181,27).

Es bestehen Forderungen gegenüber Gesellschaftern/Geschäftführern in Höhe von Euro 82.517,61 (Vorjahr: Euro 66.181,27) Die Forderungen werden mit 5,0% verzinst.

Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 87.952,10 (Vorjahr: Euro 92.775,63).

Die Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit betragen Euro 945,00 (Vorjahr: Euro 1.196,23). Die Verbindlichkeiten aus Steuern betragen Euro 15.742,86 (Vorjahr: Euro 2.438,92).

Sonstige Pflichtangaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Joachim Kraeft geführt.

Die Geschäftsführung

Hamburg, 11.04.2013

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.04.2013 festgestellt.