Planungs- und Entwicklungsgesellschaft Güterverkehrszentrum Emscher mbH (PEG)

Herne

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

Aktiva

	31.12.2010		31.12.2009
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte	8.806,00		34.637,00
2. Bauten auf fremden Grundstücken	4.799.259,00		5.406.393,00
3. Gleisanlagen	1.280,00		1.334,00
4. Technische Anlagen und Maschinen	267.791,00		302.053,00
		5.077.136,00		5.744.417,00
II. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	613.734,96		140.250,00
2. Beteiligungen	255,64		255,64
		613.990,60		140.505,64
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	20.921,81		16.553,43
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	373.034,40		594.255,11
3. Sonstige Vermögensgegenstände	2,34		0,00
		393.958,55		610.808,54
II. Guthaben bei Kreditinstituten		268.123,35		943.416,46
		6.353.208,50		7.439.147,64
Passiva
	31.12.2010		31.12.2009
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	30.000,00		30.000,00
II. Kapitalrücklage	2.214.873,71		2.214.873,71
		2.244.873,71		2.244.873,71
B. Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens Erhaltene Zuschüsse		3.870.779,00		4.359.808,00
C. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		237.468,49		505.400,00
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	87,30		39.491,50
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00		282.488,01
3. Sonstige Verbindlichkeiten	0,00		7.086,42
		87,30		329.065,93
	6.353.208,50			7.439.147,64

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

I. Angaben zur Form und Darstellung der Bilanz

Der Jahresabschluss wird nach den Vorschriften des HGB i. d. F. des am 29. Mai 2009 in Kraft getretenen Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) für kleine Kapitalgesellschaften unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Alle mit Wahlrechten ausgestatteten Pflichtangaben des Jahresabschlusses werden im Anhang ausgewiesen.

II. Erläuterungen und ergänzende Angaben zu den einzelnen Posten der Bilanz bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bewertungsanpassungen aufgrund der erstmaligen Anwendung der Vorschriften des BilMoG mussten nicht durchgeführt werden.

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten gemindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen linear entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu 410 € werden aktiviert und sofort voll abgeschrieben.

Auf das Anlagevermögen entfallende Investitionszuschüsse der öffentlichen Hand und von Dritten werden unter dem Passivposten "Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Anlagevermögens" getrennt ausgewiesen. Die Auflösung der Zuschüsse erfolgt entsprechend der für die Berechnung der Abschreibungen zu Grunde gelegten Nutzungsdauer der jeweiligen bezuschussten Investition.

Unter den Finanzanlagen werden eine 100 %ige Beteiligung an der TIH Terminal-Infrastrukturgesellschaft Herne mbH in Höhe von 238.250,00 €, eine 24 %ige Beteiligung an der CTH Container Terminal Herne GmbH, Herne (CTH), in Höhe von 375.484,96 € sowie zwei GmbH-Geschäftsanteile der Deutsche GVZ Gesellschaft mbH, Bremen, im Nominalwert von jeweils 255,64 € in Höhe der bisher erbrachten Einlage ausgewiesen. Die Anteile sind mit Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert ausgewiesen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt und berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbetrag bilanziert.

2. Angaben zu den Posten der Bilanz

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen mit 326 T€ gegen die Gesellschafterin Wanne-Herner Eisenbahn und Hafen G.M.B.H., Herne (WHE), mit 41 T€ gegen die TIH Terminal-Infrastrukturgesellschaft Herne mbH, Herne, mit 4 T€ gegen die ETZ Betriebs GmbH, Herne sowie mit 2 T€ gegen die CTH.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Rückstellungen wurden gebildet für die Verpflichtungen zur Beseitigung von Schäden an den Terminalflächen der TIH (225 T€) sowie für die Kosten der Aufstellung und Prüfung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen 2010 und für Abwassergebühren 2010.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

III. Angaben zum Jahresergebnis

Der Jahresabschluss schließt mit einem ausgeglichenen Jahresergebnis ab, nachdem der Jahresverlust von 30 T€ (i. Vj. Jahresgewinn von 267 T€) auf Grund des Ergebnisabführungsvertrages von der WHE übernommen wurde.

IV. Ergänzende Angaben

1. Anteile an verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft hält 100 % der Geschäftsanteile der TIH Terminal-Infrastrukturgesellschaft Herne mbH, Herne, deren Eigenkapital zum Bilanzstichtag 328 T€ beträgt und die im Geschäftsjahr 2010 einen Jahresüberschuss von 9 T€ erzielt hat, sowie 24 % der Geschäftsanteile der CTH Container Terminal Herne GmbH, Herne, deren Eigenkapital zum Bilanzstichtag 292 T€ beträgt und die im Geschäftsjahr 2010 einen Jahresüberschuss von 104 T€ erzielt hat.

2. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer:

Karl-Heinz Adams, Essen

Der Geschäftsführer hat seinen Dienstvertrag bei der Gesellschafterin WHE abgeschlossen.

3. Muttergesellschaft

Die Planungs- und Entwicklungsgesellschaft Güterverkehrszentrum Emscher mbH (PEG) ist zu 100 % im Besitz der Wanne-Herner Eisenbahn und Hafen G.M.B.H., Herne. Zwischen der PEG und der WHE besteht seit 1998 ein Ergebnisabführungsvertrag. Danach verpflichtet sich die PEG, ihr gesamtes handelsrechtliches Ergebnis an die WHE abzuführen. Im Fall eines Verlustes hat die WHE in entsprechender Anwendung von § 302 Aktiengesetz jeden während der Vertragsdauer sonst entstehenden Jahresfehlbetrag auszugleichen.

Herne, 20. April 2011

Planungs- und Entwicklungsgesellschaft Güterverkehrszentrum Emscher mbH (PEG)

Geschäftsführer

Die Feststellung erfolgte am 29.6.2011.