METEOR Verwaltungs Aktiengesellschaft

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00	0,00
2. Beteiligungen	1.215.000,00	1.215.000,00
	1.240.000,00	1.215.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	225.271,44	493.545,55
2. sonstige Vermögensgegenstände	29.000,45	23.433,97
	254.271,89	516.979,52
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	189.955,85	83.137,61
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.884,23	2.884,23
	1.687.111,97	1.818.001,36
PASSIVA
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	270.000,00	90.000,00
II. Gewinnrücklagen
1. gesetzliche Rücklage	14.066,00	9.000,00
2. andere Gewinnrücklagen	49,27	45.127,72
	14.115,27	54.127,72
III. Bilanzgewinn	96.234,71	134.921,55
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	1.107.749,00	1.145.016,00
2. sonstige Rückstellungen	133.402,00	149.160,00
	1.241.151,00	1.294.176,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6.544,79	0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	150.000,00
3. sonstige Verbindlichkeiten	59.066,20	94.776,09
	65.610,99	244.776,09
	1.687.111,97	1.818.001,36

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit
vom 1. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011

	1.1.11-31.12.11 EUR	1.1.10-31.12.10 EUR
1. Umsatzerlöse	824.491,49	1.184.174,72
2. sonstige betriebliche Erträge	36.665,50	891,68
3. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	659.223,87	953.758,30
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	3.555,88	18.808,93
	662.779,75	972.567,23
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	84.585,95	92.205,96
5. Erträge aus Beteiligungen	94.500,00	67.500,00
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	72,70	81,40
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	91.954,00	107.400,33
8. Aufwendungen aus Verlustübernahme	6.544,79	0,00
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	109.865,20	80.474,28
10. außerordentliche Aufwendungen	0,00	24.227,00
11. außerordentliches Ergebnis	0,00	24.227,00-
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	8.564,49	14.200,49
13. Jahresüberschuss	101.300,71	42.046,79
14. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	134.921,55	92.874,76
15. Einstellungen in Gewinnrücklagen
a) in die gesetzliche Rücklage	5.066,00	0,00
b) in andere Gewinnrücklagen	134.921,55	0,00
	139.987,55	0,00
16. Bilanzgewinn	96.234,71	134.921,55

Anhang für das Geschäftsjahr
vom 1. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist die Komplementärin der METEOR Personaldienste AG & Co. KGaA, Köln. Sie wurde am 11. Oktober 1999 gegründet und ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 I 2,266 ff. HGB). Die Bilanzierungs-, Bewertungs- und Abschreibungsmethoden im Jahresabschluss 2011 berücksichtigen alle erkennbaren Risiken; sie sind im Einzelnen unter den nachfolgenden Erläuterungen zu den Bilanzposten dargestellt.

III. Erläuterungen zur Bilanz zum 31. Dezember 2011

Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2011 sind aus dem Anlagespiegel ersichtlich, der dem Anhang als Anlage beigefügt ist.

Unter den Finanzanlagen sind Beteiligungen ausgewiesen. Die Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen sind mit den Pensionsrückstellungen verrechnet worden.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten bilanziert. Die Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen EUR 973,86.

Eigenkapital

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Eigenkapitals im Geschäftsjahr 2011 ist im Einzelnen aus der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung ersichtlich.

Rückstellungen

Die Bewertung der Pensionsverpflichtungen wurde auf Basis des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG - BGB I Nr. 27 vom 28.05.2009, S. 1102) durchgeführt und erfolgte nach den anerkannten Grundsätzen der Versicherungsmathematik mittels der sog. "Projected-Unit-Credit-Methode" (PUC-Methode). Als biometrische Rechnungsgrundlagen wurden die "Richttafeln 2005 G" von Klaus Heubeck verwendet. Der Bewertung liegt ein Rechnungszinssatz von 5,14 % p.a. und ein Rententrend von 1,75 % p.a. zugrunde.

Die in der Bilanz ausgewiesene Pensionsrückstellung weist eine Unterdeckung von EUR 314.535,00 aus, da von der ratierlichen Ansammlung des Art. 67 I EGHGB bis zum 31.12.2024 Gebrauch gemacht wird.

Nach § 246 Abs. 2 S. 2 HGB wurden Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen mit Pensionsverpflichtungen verrechnet. Der Zeitwert der Rückdeckungsversicherung beträgt EUR 332.099,00; der Erfüllungsbetrag der Pensionsverpflichtungen beläuft sich auf EUR 1.439.848,00.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe desjenigen Betrages ausgewiesen, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung und Vorsicht zur Abgeltung der jeweiligen Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten erforderlich sein wird. Die gebildeten Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Urlaubsansprüche und Erfolgsbeteiligungen der Mitarbeiter.

Verbindlichkeiten

		davon mit einer Restlaufzeit
Art der Verbindlichkeit zum 31.12.2011	Gesamtbetrag TEUR	kleiner 1 J. TEUR	1 bis 5 J. TEUR	grösser 5 J. TEUR
sonstige Verbindlichkeiten	59,1	59,1	0,0	0,0
Summe	59,1	59,1	0,0	0,0

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden Steuerverbindlichkeiten in Höhe von TEUR 59 (Vorjahr TEUR 95) ausgewiesen.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. Dezember 2011

Nach § 246 Abs. 2 S. 2 HGB wurden Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen mit Pensionsverpflichtungen sowie die entsprechenden Aufwendungen und Erträge verrechnet. Die Zuschreibungen zur Rückdeckungsversicherung betragen EUR 33.546,00, die Auflösung der Pensionsverpflichtungen belaufen sich auf EUR 119.149,00. Der Zinsertrag aus der Verzinsung des Deckungsvermögens beträgt EUR 1.033,00, die Verzinsung des Vorjahreswertes der Pensionsverpflichtung beläuft sich auf EUR 91.812,00.

V. Sonstige Angaben

Organe:

Vorstand

Norbert Erbs, verantwortlich für Vertrieb

Andreas Schmincke, verantwortlich für Finanzen

Aufsichtsrat

Robert Hauenstein, ehemaliger Vorstand der METEOR Verwaltungs AG
(Vorsitzender)

Franz Pastors, ehemaliger Vorstand der METEOR Verwaltungs AG
(Stellvertretender Vorsitzender)

Nicole Waesch, Kauffrau

Köln, im März 2012

Der Vorstand

Norbert Erbs

Andreas Schmincke

Entwicklung des Anlagevermögens vom 1.01.2011 bis 31.12.2011

	Anschaffungs- oder Herstellungskosten
	01.01.2011 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umgliederungen EUR	31.12.2011 EUR
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	25.000,00	0,00	0,00	25.000,00
Beteiligungen	1.215.000,00	0,00	0,00	0,00	1.215.000,00
Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen ^*	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	1.215.000,00	25.000,00	0,00	0,00	1.240.000,00

	Abschreibungen
	01.01.2011 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	31.12.2011 EUR
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen ^*	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00

	Restbuchwerte
	31.12.2011 EUR	01.01.2011 EUR
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00	0,00
Beteiligungen	1.215.000,00	1.215.000,00
Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen ^*	0,00	0,00
	1.240.000,00	1.215.000,00

^* Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen von EUR 332.099,00 wurden nach § 246 Abs. 2 S. 2 HGB mit den Pensionsverpflichtungen verrechnet

Bestätigungsvermerk

An die METEOR Verwaltungs AG:

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der METEOR Verwaltungs AG, Köln, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen in der Satzung liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse der Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzung und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Bergisch Gladbach, den 21. März 2012

KONLUS
GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Kneip, Wirtschaftsprüfer

Koehler, Wirtschaftsprüfer

Bericht des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2011

der meteor Verwaltungs AG

Der Aufsichtsrat tagte viermal im Jahr 2011.

Überwachung der Geschäftsführung und Beratung des Vorstandes

Der Aufsichtsrat hat den Vorstand bei der Führung des Unternehmens regelmäßig beraten und die Geschäftsführung des Vorstandes überwacht. Er hat sich durch schriftliche und mündliche Berichte des Vorstandes regelmäßig, zeitnah sowie umfassend über die beabsichtigte Geschäftspolitik einschließlich der Unternehmensplanung und der strategischen Ausrichtung, über die Rentabilität der Gesellschaft sowie vorhandene Risiken informieren lassen. Die Plan-/Ist Abweichungen sind mit Begründungen erörtert worden.

In sechs Aufsichtsratssitzungen befasste sich der Aufsichtsrat anhand der Berichterstattung des Vorstandes mit der aktuellen Lage und Entwicklung der Gesellschaft und erörterte ausführlich die ihm vom Vorstand vorgelegten besonders bedeutsamen Geschäftsvorgänge.

Der Vertriebs- & Finanzausschuss hat im Berichtsjahr sechsmal getagt hat.

Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr 2011 von keinem der Vorstandsmitglieder eine Mitteilung über etwaige Interessenkonflikte erhalten; auch keines der Aufsichtsratsmitglieder hat dem Aufsichtsrat gegenüber etwaige Interessenkonflikte angemeldet.

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Die Hauptgegenstände der Aufsichtsratssitzung am 08. Mai 2012 waren der vom Vorstand vorgelegte Jahresabschluss der meteor Verwaltungs AG für das Geschäftsjahr 2011. Vorher hatte die KONLUS GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Bergisch Gladbach, die von der Hauptversammlung am 05. Mai 2011 zum Abschlussprüfer gewählt worden war, im Auftrag des Aufsichtsrates den Abschluss geprüft und mit einem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen.

Der Jahresabschluss, der Vorschlag des Vorstandes über die Verwendung des Bilanzgewinns sowie die Prüfungsberichte des Abschlussprüfers haben allen Mitgliedern des Aufsichtsrates zur Prüfung vorgelegen. Die Vertreter des

Abschlussprüfers nahmen an der Beratung des Jahresabschlusses im Aufsichtsrat am 08. Mai 2012 teil.

Auf Basis seiner eigenen Prüfung des Jahresabschlusses stimmte der Aufsichtsrat dem Ergebnis der Prüfung durch den Abschlussprüfer zu. Einwendungen erhob er nach dem abschließenden Ergebnis seiner Prüfung nicht.

Der Aufsichtsrat billigte den Jahresabschluss. Der Jahresabschluss ist damit festgestellt.

Dem Vorschlag des Vorstandes über die Verwendung des Bilanzgewinns schloss sich der Aufsichtsrat an.

Köln, 08. Mai 2012

Der Aufsichtsrat

Robert Hauenstein, Vorsitzender

Auszug aus dem Protokoll zur ordentlichen Hauptversammlung für das Geschäftsjahr 2011

der meteor Verwaltungs AG

Termin:	Dienstag, 08.05.2012
Uhrzeit:	18: 10 Uhr
Ort:	Best Western Premier Hotel
	Clevischer Ring 121 - 123
	51063 Köln
Tagungsraum:	Peking

Tagesordnungspunkt 4:

4. Verwendung des Bilanzgewinns

Der Bilanzgewinn von	Euro 96.234,71
soll wie folgt verwendet werden:
Verteilung an die Aktionäre durch Ausschüttung einer Dividende insgesamt	Euro 90.000,00
Gewinnvortrag	Euro 6.234,71

Der Vorsitzende gab das Ergebnis der Abstimmung bekannt. Er stellte fest, dass der Vorschlag über die Verwendung des Bilanzgewinnes angenommen ist.

meteor Verwaltungs AG

Eigentümerstruktur