CAF Deutschland GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31.12.2021

CAF Deutschland GmbH, München

AKTIVA

	Geschäftsjahr 2021
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		22.749,71
Büroeinrichtung		8.337,20
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung		14.412,51
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	63.337,78
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe (Bestand)	38.057,19
Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen (Bestand)	25.280,59
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	604.372,76
Forderungen CAF S.A.	543.072,00
Kautionen mit einer Restlauf von mehr als 1 Jahr	19.603,72
Forderungen gegenüber Krankenkassen aus Aufwendungsausgleichsgesetz	3.306,70
Abziehbare Vorsteuer 7 %	1.059,21
Abziehbare Vorsteuer aus innergemeinschaftlichem Erwerb 19 %	7.230,87
Abziehbare Vorsteuer 16 %	3.953,00
Abziehbare Vorsteuer 19 %	78.129,80
Abziehbare Vorsteuer nach § 13b UStG 19 %	36.196,98
Forderungen aus Gewerbesteuerüberzahlungen	1.563,00
Körperschaftsteuerrückforderung	1.442,18
Forderung gegenüber Bundesagentur für Arbeit	3.691,43
Umsatzsteuer aus innergemeinschaftlichem Erwerb 19 %	-7.230,87
Umsatzsteuer 19 %	-181,20
Umsatzsteuervorauszahlungen	-51.267,08
Umsatzsteuer nach § 13b UStG 19 %	-36.196,98
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr (GJ 19.603,72)
Kautionen mit einer Restlaufvon mehr als 1 Jahr	(19.603,72)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	27.777,00	695.487,54
Kasse	74,66
Deutsche Bank #	27.702,34
C. Rechnungsabgrenzungsposten		7.940,86
1900 Aktive Rechnungsabgrenzung		7.940,86
Summe AKTIVA		726.178,11

PASSIVA

	Geschäftsjahr 2021
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00
Gezeichnetes Kapital	25.000,00
II. Gewinnvortrag	314.799,36
Gewinnvortrag vor Verwendung	314.799,36
III. Jahresüberschuss	73.575,06	413.374,42
B. Rückstellungen		123.468,14
Steuerrückstellungen		286,27
Gewerbesteuerrückstellung, § 4 Abs. 5b EStG		5.229,00
Körperschaftsteuerrückstellung		5.205,00
Sonstige Rückstellungen		21.839,64
Urlaubsrückstellungen		63.029,76
Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten		18.891,00
Rückstellungen zur Erfüllung der Aufbewahrungspflichten		8.987,47
C. Verbindlichkeiten		189.335,55
Mastercard Deutsche Bank Gesamt		498,45
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		119.713,91
Personenkonten:
Div.Kreditoren		18.255,64
Hanning & Kahl GmbH & Co. KG		1.464,65
MEWA Textil-Serv.DE OGH		274,95
ArgUS		635,46
Contorion		2,98
CAF Sisteme Feroviare SRL		9.652,86
Telefonica Germany GmbH & Co. OHG		2.551,00
die Prozessoren GmbH		4.734,50
DB Netz AG		9.953,16
D/M/S GmbH		354,62
CAF SA		119,52
Datev eG		37,49
Freiburger Verkehrs AG		2.532,92
FinTax Stbg. mbH		2.567,13
Deutsche Lufthansa AG		507,79
CATENON IBERIA SAU		51.329,57
HANSE Medien Verlag		72,19
RS Components GmbH		757,67
KNORR BREMSE GMBH		11.001,60
Sonntag & Partner		410,55
Telekom Deutschland GmbH		99,95
TNT Express GmbH		1.464,37
Consultinghouse GmbH		595,00
UNITED PARCEL SERVICE		87,01
Zeppelin Rental GmbH & Co.KG		251,33
CAF SA Cashpooling		8.650,86
Verrechnungskonto div.Mitarbeiter Gesamt		10.450,47
Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer		41.737,76
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit		6.587,80
Lohn- und Gehaltsverrechnungskonto		1.696,30
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr (GJ 189.335,55)
Mastercard Deutsche Bank Gesamt		(498,45)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		(119.713,91)
Personenkonten:
Div.Kreditoren		(18.255,64)
Hanning & Kahl GmbH & Co. KG		(1.464,65)
MEWA Textil-Serv.DE OGH		(274,95)
ArgUS		(635,46)
Contorion		(2,98)
CAF Sisteme Feroviare SRL		(9.652,86)
Telefonica Germany GmbH & Co. OHG		(2.551,00)
die Prozessoren GmbH		(4.734,50)
DB Netz AG		(9.953,16)
D/M/S GmbH		(354,62)
CAF SA		(119,52)
Datev eG		(37,49)
Freiburger Verkehrs AG		(2.532,92)
FinTax Stbg. mbH		(2.567,13)
Deutsche Lufthansa AG		(507,79)
CATENON IBERIA SAU		(51.329,57)
HANSE Medien Verlag		(72,19)
RS Components GmbH		(757,67)
KNORR BREMSE GMBH		(11.001,60)
Sonntag & Partner		(410,55)
Telekom Deutschland GmbH		(99,95)
TNT Express GmbH		(1.464,37)
Consultinghouse GmbH		(595,00)
UNITED PARCEL SERVICE		(87,01)
Zeppelin Rental GmbH & Co.KG		(251,33)
CAF SA Cashpooling		(8.650,86)
Verrechnungskonto div.Mitarbeiter Gesamt		(10.450,47)
Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer		(41.737,76)
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit		(6.587,80)
Lohn- und Gehaltsverrechnungskonto		(1.696,30)
Summe PASSIVA		726.178,11

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2021 bis 31.12.2021

CAF Deutschland GmbH, München

	Geschäftsjahr 2021
	EUR	EUR
1. Rohergebnis		2.254.266,87
Erlöse aus im anderen EU-Land steuerpflichtigen sonstigen Leistungen, für die der Leistungsempfänger die Umsatzsteuer schuldet		2.238.436,00
Erlöse 19 % USt		953,80
Bestandsveränderungen - unfertige Leistungen		25.280,59
Sonstige Erträge betrieblich und regelmäßg		379,39
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen		7.880,00
Verrechnete sonstige Sachbezüge		498,60
Verrechnete sonstige Sachbezüge ohne Umsatzsteuer		5.835,83
Erstattungen Aufwendungsausgleichsgesetz		3.306,70
Einkauf von Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen		-4.585,40
Wareneingang		38.057,19
Innergemeinschaftlicher Erwerb 19 % Vorsteuer und 19 % Umsatzsteuer		-38.057,19
Fremdleistungen		-23.718,64
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	1.237.763,93
Löhne und Gehälter	1.141,25
Löhne	44.376,47
Gehälter	1.152.719,86
Schichtzulagen	936,06
Pauschale Steuern für Arbeitnehmer	140,12
Freiwillige soziale Aufwendungen, lohnsteuerpflichtig	11.626,92
Zuschüsse der Agenturen für Arbeit (Haben)	-501,51
Aufwendungen aus der Veränderung von Urlaubsrückstellungen	27.324,76
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	220.947,30	1.458.711,23
Gesetzliche soziale Aufwendungen	214.583,11
Beiträge zur Berufsgenossenschaft	3.239,38
Freiwillige soziale Aufwendungen, lohnsteuerfrei	2.789,09
Aufwendungen für die Altersversorgung	335,72
- davon für Altersversorgung (GJ 335,72)
Aufwendungen für die Altersversorgung	(335,72)
3. Abschreibungen
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		10.142,25
Abschreibungen, Anlagevermögen (ohne AfA auf Kfz und Gebäude)		6.881,56
Sofortabschreibungen geringwertiger Wirtschaftsgüter		3.260,69
4. sonstige betriebliche Aufwendungen		671.555,48
Fremdleistungen / Fremdarbeiten		137.609,64
Personalvermittlung / HR		187.251,18
Miete (unbewegliche Wirtschaftsgüter)		71.208,99
Gas, Strom, Wasser		973,92
Reinigung		30,85
Zuwendungen, Spenden, steuerlich nicht abziehbar		3.500,00
Versicherungen		3.176,43
Beiträge		11.438,62
Reparaturen und Instandhaltung von anderen Anlagen und Betriebs- und Geschäftsausstattung		5.215,53
Wartungskosten für Hard- und Software		8.713,70
Werbekosten		69,01
Geschenke nicht abzugsfähig ohne § 37b EStG		1.288,99
Bewirtungskosten		4.121,38
Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten		2.061,31
Reisekosten AN Übernachtung & Nk.		7.492,20
Reisekosten Arbeitnehmer, Fahrtkosten		21.488,12
Reisekosten AN VMA/Frühstück		7.279,61
Ausgangsfrachten		901,52
Porto		1.076,45
Telefon		3.323,76
Mobiltelefon Arbeitnehmer		9.660,11
Bürobedarf		8.176,48
Zeitschriften, Bücher (Fachliteratur)		823,33
Fortbildungskosten		22.612,56
Rechts- und Beratungskosten		5.326,50
Abschluss- und Prüfungskosten		18.600,00
Buchführungskosten		7.009,47
Lohnbuchhaltung		10.214,90
Mieten für Einrichtungen (bewegliche Wirtschaftsgüter)		17.380,61
Aufwendungen für die zeitlich befristete Überlassung von Rechten (Lizenzen, Konzessionen)		994,77
Werkzeuge und Kleingeräte		37.073,55
Sonstiger Betriebsbedarf		30.743,77
Planungs- und Konstruktionsmaterial		15.387,77
Nebenkosten des Geldverkehrs		2.075,99
Aufwendungen aus der Währungsumrechnung		474,87
Forderungsverluste (übliche Höhe)		6.731,38
Periodenfremde Aufwendungen		48,21
- davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung (GJ 474,87)
Aufwendungen aus der Währungsumrechnung		(474,87)
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		444,77
Zinsen für Gesellschafterdarlehen		444,77
6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		39.838,08
Körperschaftsteuer		19.189,00
Körperschaftsteuererstattungen für Vorjahre		-655,11
Solidaritätszuschlag		1.055,39
Gewerbesteuer		21.932,00
Gewerbesteuernachzahlungen und Gewerbesteuererstattungen für Vorjahre, § 4 Abs. 5b EStG		-1.683,20
7. Ergebnis nach Steuern		73.575,06
8. Jahresüberschuss		73.575,06

ANHANG

Der Firma CAF Deutschland GmbH

Der Jahresabschluss 2021 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein.

Die Sachanlagen stehen mit den Anschaffungskosten- und Anschaffungsnebenkosten bzw. Herstellungskosten, unter Beachtung des Niederstwertprinzips, bewertet.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Steuerrückstellungen für die Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer wurden gebildet.

Sonstige Rückstellungen umfassen die Kosten für Aufbewahrung und für die Erstellung des Jahresabschlusses.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Besondere Angaben zu Bewertungsvereinfachungen

Hiervon wurde kein Gebrauch gemacht.

Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen

Das Sachanlagenvermögen wurde mit den Anschaffungs- und Anschaffungsnebenkosten, vermindert um die lineare Abschreibung, bewertet.

Forderungen

Es handelt sich vorrangig um Forderungen aus Leistungen gegenüber verbundene Unternehmen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag unter Bedachtnahme auf den Grundsatz der Vorsicht bewertet. Die Verbindlichkeiten in Höhe von 189.335,55 € betreffen ausstehende Rechnungen und aus Lohn und Gehalt. Diese haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gem. § 251 HGB bestehen nicht.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Das Jahresergebnis stammt aus dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

Ergebnisverwendung

Der Gewinn i. H. v. 73.575,06 € wird vorgetragen. Ausschüttungen finden nicht statt.

Sonstige Pflichtangaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch den Gesellschafter Geschäftsführer Herr Garcia, Andres Arizcorreta, Donostia-SanSebastiän geführt.