DISKUS Vierhundertsechsundfünfzigste Beteiligungs- und Verwaltungs-GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

der DISKUS Vierhundertsechsundfünfzigste Beteiligungs- und Verwaltungs-GmbH

Frankfurt am Main

-- unter Gegenüberstellung der Vorjahreszahlen --

AKTIVA

			31.12.2020	31.12.2019
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
- Sachanlagen
- Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung			4.944.339,00	5.261.985,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundenen Unternehmen	0,00			102.136,04
2. sonstige Vermögensgegenstände	2.323,60	2.323,60		0,00
II. Guthaben bei Kreditinstituten		45.698,70	48.022,30	7.810,30
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag			621.483,25	540.664,29
			5.613.844,55	5.912.595,63

PASSIVA

		31.12.2020	31.12.2019
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag	./. 565.664,29		./. 313.748,28
III. Jahresfehlbetrag	./. 80.818,96		./. 251.916,01
IV. Nicht durch Eigenkapital
gedeckter Fehlbetrag	621.483,25	0,00	540.664,29
B. Rückstellungen
- sonstige Rückstellungen		12.390,00	12.100,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.291,00		2.795,85
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5.581.983,19		5.897.278,27
3. sonstige Verbindlichkeiten	17.180,36	5.601.454,55	421,51
		5.613.844,55	5.912.595,63

Anhang für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2020

Inhaltsverzeichnis

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

IV. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

3. Eigenkapital

4. Rückstellungen

5. Verbindlichkeiten

6. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

VI. Sonstige Pflichtangaben

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die DISKUS Vierhundertsechsundfünfzigste Beteiligungs- und Verwaltungs-GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter HRB 110295 eingetragen. Die Geschäftsanschrift befindet sich in Düsseldorf, Benningsen-Platz 1.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs. 1, 274a, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung erfolgte unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Die nachhaltigen Auswirkungen der Corona-Pandemie auf die Real- und Finanzmärkte können derzeit nicht eingeschätzt werden.

Die Sachanlagen werden mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten abzüglich der planmäßigen linearen Abschreibung bilanziert (§§ 253, 255 Abs. 1 HGB).

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden entsprechend der wirtschaftlichen Nutzungsdauer wie folgt abgeschrieben:

―	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung: Zwischen 10 und 33 Jahren

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Die Finanzmittel sind zum Nennbetrag bilanziert.

Die Rückstellungen wurden auf der Grundlage des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 HGB.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem jeweiligen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich um ein verzinsliches Gesellschafterdarlehen.

Auf die Bilanzierung von latenten Steuern wird mit Hinweis auf die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 274a HGB verzichtet.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens in der Berichtsperiode ist im beigefügten Anlagespiegel dargestellt (Anlage A zum Anhang).

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Vorsteuerbeträge die im Folgejahr abzugsfähig sind.

3. Eigenkapital

Es besteht zum 31. Dezember 2020 ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von T€ 621.

Zur Vermeidung der Konsequenzen aus der Überschuldung liegt eine Rangrücktrittserklärung vom 20. November 2020 über das Gesellschafterdarlehen in Höhe T€ 5.530 vor.

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

	T€
- Erstellung Steuererklärungen	7
- Erstellung Jahresabschluss, Offenlegung	5
Gesamt	12

5. Verbindlichkeiten

Über die Restlaufzeiten der einzelnen Verbindlichkeitsposten sowie Höhe und Art bestellter Sicherheiten informiert der beigefügte Verbindlichkeitenspiegel (Anlage B zum Anhang).

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich um ein Gesellschafterdarlehen in Höhe von T€ 5.530 sowie zum Bilanzstichtag aufgelaufene Zinsen hierauf in Höhe T€ 52. Die aufgelaufenen Zinsen wurden im Januar 2021 ausgeglichen. Das Gesellschafterdarlehen ist verzinslich und hat eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2025. Das Gesellschafterdarlehen tritt gemäß Rangrücktrittsvereinbarung vom 20. November 2020 hinter sämtliche weitere Gläubiger im Rang zurück.

6. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft ist persönlich haftende Gesellschafterin der Siebenundfünfzigste LOGIMAC Logistic Grundbesitz GmbH & Co. KG, Hamburg.

Nicht in der Bilanz aufgeführte Haftungsverhältnisse (§ 268 Abs. 7 HGB i. V. m. § 251 HGB) und sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3a HGB) bestehen nicht.

V. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Umsatzerlöse resultieren aus der Vermietung der Betriebsvorrichtungen.

VI. Sonstige Pflichtangaben

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Im Berichtszeitraum und in den Folgezeiträumen waren folgende Personen zur Geschäftsführung bestellt:

―	Kataria, Puneet, Dubai / Vereinigte Arabische Emirate (vom 29. Juli 2019 bis 16. Juni 2020),
―	Gebauer, Mark, Düsseldorf,
―	Steinberger, Hubert, Wuppertal (ab 16. Juni 2020).

Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer gemeinsam mit einem Prokuristen vertreten. Ein Prokurist ist nicht bestellt. Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Frankfurt am Main, den 15. April 2021

DISKUS Vierhundertsechsundfünfzigste Beteiligungs- und Verwaltungs-GmbH

Hubert Steinberg

Mark Gebauer

Anlagespiegel zum 31. Dezember 2020

der DISKUS Vierhundertsechsundfünfzigste Beteiligungs- und Verwaltungs-GmbH

Frankfurt am Main

-- unter Gegenüberstellung der Vorjahreszahlen --

	historische Anschaffungskosten	Zugänge	Abgänge	Umbuchung
	€	€	€	€
- Sachanlagen
- Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.897.278,27	0,00	0,00	0,00

	Zwischensumme	Abschreibungen Vorjahre	Abschreibungen Geschäftsjahr	Zuschreibung Geschäftsjahr	kumulierte Abschreibungen
	€	€	€	€	€
- Sachanlagen
- Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.897.278,27	635.293,27	317.646,00	0,00	952.939,27

	Buchwert 31.12.2020	Buchwert 31.12.2019
	€	€
- Sachanlagen
- Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.944.339,00	5.261.985,00

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2020

der DISKUS Vierhundertsechsundfünfzigste Beteiligungs- und Verwaltungs-GmbH

Frankfurt am Main

-- unter Gegenüberstellung der Vorjahreszahlen --

	Restlaufzeit
	bis zu 1 Jahr	1 bis zu 5 Jahre	über 5 Jahre
	€	€	€
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.291,00	0,00	0,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	51.983,19	5.530.000,00	0,00
davon - gegenüber Gesellschaftern € 5.581.983,19 (Vorjahr € 5.897.278,27)
3. sonstige Verbindlichkeiten	17.180,36	0,00	0,00
davon - aus Steuern € 2.625,26 (Vorjahr € 421,51)
	71.454,55	5.530.000,00	0,00


	davon gesichert	Art der Sicherung	31.12.2020	31.12.2019
	€		€	€
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	keine	2.291,00	2.795,85
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	keine	5.581.983,19	5.897.278,27
davon - gegenüber Gesellschaftern € 5.581.983,19 (Vorjahr € 5.897.278,27)
3. sonstige Verbindlichkeiten	0,00	keine	17.180,36	421,51
davon - aus Steuern € 2.625,26 (Vorjahr € 421,51)
	0,00		5.601.454,55	5.900.495,63

Zusatzinformation bzgl. des Jahresabschlusses zum 31.12.2020

der DISKUS Vierhundertsechsundfünfzigste Beteiligungs- und Verwaltungs-GmbH

Frankfurt am Main

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 der DISKUS Vierhundertsechsundfünfzigste Beteiligungs- und Verwaltungs-GmbH, Frankfurt am Main, wurde in der Gesellschafterversammlung vom 18. August 2021 festgestellt. Der ausgewiesene Jahresfehlbetrag in Höhe von € 80.818,96 wurde auf neue Rechnung vorgetragen.