DIC MSREF Weißfrauenstraße GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVSEITE

	31.12.2006		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Finanzanlagen
Anteile in verbundenen Unternehmen		75.000,00	75.000,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	12.797.946,02		54.334,63
2. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	1.661.066,56		0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	470,94		2.447,43
		14.459.483,62	56.782,06
II. Guthaben bei Kreditinstituten		373.355,56	5.233,95

		14.907.839,18	137.016,01
PASSIVSEITE
	31.12.2006		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapitel	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	5.235.000,00		75.000,00
III. Bilanzgewinnverlust	43.325,73		(20.322,14)
		5.303.325,73	79.677,86
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	453.538,95		0,00
2. sonstige Rückstellungen	3.000,00		3.000,00
		456.538,95	3.000,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	288.260,00		54.338,15
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	15.844,50		0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	8.843.870,00		0,00
		9.147.974,50	54.338,15
		14.907.839,18	137.016,01

Anhang
für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31. Dezember 2006

I. Allgemeine Angaben

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend der Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie die Regelungen des Gesellschaftsvertrages zugrunde.

Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung an anderen Gesellschaften, die Grundstücke erwerben, halten und veräußern.

Die Gesellschaft darf andere Unternehmen, vertreten und sich an solchen Unternehmen beteiligen, und zwar auch als persönlich haftende Gesellschafterin. Sie darf Zweigniederlassungen errichten.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend der Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden nur teilweise in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268-274a, 276-278 HGB erstellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.

Die Ansatzwahlrechte wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 279-283 HGB, erstellt.

Die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert engewandt.

Im Einzelnen erfolgt die Bewertung wie folgt:

Finanzanlagen sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten angesetzt.

Die Forderungen gegen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Steuerrückstellungen sind in Höhe des voraussichtlichen Anfalls aufgrund des zu versteuernden Einkommens bzw. der entsprechenden steuerlichen Bemessungsgrundlagen dotiert.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Verpflichtungen nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert und berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sowie Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im nachfolgenden Anlagespiegel dargestellt.

Entwicklung des Anlagevermögens im Rumpfgeschäftsjahr 2006

	Anschaffungskosten
	Stand 01.01.2006 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2006 EUR
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	75.000,00	0,00	0,00	75.000,00
	75.000,00	0,00	0,00	75.000,00

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2006 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2006 EUR
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00

	Buchwerte
	Stand 31.12.2006 EUR	Stand 31.12.2005 EUR
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	75.000,00	75.000,00
	75.000,00	75.000,00

2. Aufstellung des Anteilsbesitzes zum 31. Dezember 2006

Die Aufstellung des Anteilsbesitzes ergibt sich aus folgender Übersicht:

Name der Gesellschaft	Kapitalantei %l	Nennkapital EUR	Eigenkapital zum 31.12.2006 EUR	Ergebnisabführung ¹⁾ 01.01.- 31.12.2006 EUR
DIC MSREF Objekt Weißfrauenstraße 1 GmbH, Frankfurt am Main	100,0	25.000,00	18.514,98	-618.328,28
DIC MSREF Objekt Weißfrauenstraße 2 GmbH, Frankfurt am Main	100,0	25.000,00	17.083,96	21.349,65
DIC MSREF Objekt Weißfrauenstraße 3 GmbH, Frankfurt am Main	100,0	25.000,00	1.323,73	2.272.052,14

¹⁾ - Verlust, + Gewinn

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Es bestehen Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 1.661.066,66.

4. Kapitalrücklage

Die Gesellschafter haben gemäß Gesellschafterbeschluss vom 15. Dezember 2006 eine Einzahlung in die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 5.160.000,00 geleistet.

5. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen enthalten Rückstellungen für passive latente Steuern in Höhe von EUR 181.022,17 sowie für Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag in Höhe von EUR 272.516,78.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten die Rückstellung für Kosten der Prüfung des Jahresabschlusses in Höhe von EUR 2.000,00 sowie für die Erstellung der Steuererklärung 2006 in Höhe von EUR 1.000,00.

6. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten betragen weniger als ein Jahr. Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 8.843.870,00.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Unter den sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträgen sind Zinsen aus Gesellschaftern in Höhe von EUR 61.066,66 und Zinsen aus verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 15.842,23 ausgewiesen.

2. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Unter den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen sind Zinsen an Gesellschafter in Höhe von EUR 3.870,00 und Zinsen an verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 140.947,75 ausgewiesen.

V. Sonstige Angaben

1. Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Im Berichtsjahr waren keine Arbeitnehmer beschäftigt.

2. Geschäftsführung Die Geschäftsführung wurde durch die Geschäftsführer

Frau Michele Lynn Aronson, Kauffrau, Frankfurt am Main (bis 19. Juni 2006)

Herrn Christoph Munte, Kaufmann, Frankfurt am Main (ab 19. Juni 2006)

Herrn Markus Koch, Dipl.-Kaufmann, Elz

wahrgenommen.

3. Gewinnverwendung

Mit Gesellschafterbeschluss vom 18.12.2006 wurde eine Vorabausschüttung in Höhe von EUR 1.100.000,00 vorgenommen.

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Bilanzgewinn in Höhe von EUR 43.325,73 auf neue Rechnung vorzutragen.

Zum 21. September 2006 wurden Ergebnisabführungsverträge rückwirkend zum 01. Januar 2006 zwischen der DIC MSREF Weißfrauenstraße GmbH und ihren Tochtergesellschaften der DIC MSREF Objekt Weißfrauenstraße 1 GmbH, der DIC MSREF Objekt Weißfrauenstraße 2 GmbH sowie der DIC MSREF Objekt Weißfrauenstraße 3 GmbH abgeschlossen.

Zum 01.01.2006 besteht eine ertragsteuerliche Organschaft sowie zum 01.01.2007 eine umsatzsteuerliche Organschaft auf Grundlage der vorgenannten Ergebnisabführungsverträge.

Frankfurt am Main, 09. Februar 2007

Christoph Munte, Geschäftsführer

Markus Koch, Geschäftsführer

MainTor GmbH