KBE Kiosk-Buch-Event GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

			Stand	Stand
		Anhang	31.12.2006	31.12.2005
		Tz.	€	€
A.	Anlagevermögen
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände		1.882,00	916,00
II.	Sachanlagen		14.982,00	22.099,00
III.	Finanzanlagen		665.255,00	665.255,00
			682.119,00	688.270,00
B.	Umlaufvermögen
I.	Vorräte		120.364,77	79.394,85
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	( 4)	176.444,26	180.523,68
III.	Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		71.520,16	44.712,15
			368.329,19	304.630,68
C.	Rechnungsabgrenzungsposten		1.546,00	899,00
D.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		40.137,64	111.812,27
			1.092.131,83	1.105.611,95

PASSIVA

			Stand	Stand
		Anhang	31.12.2006	31.12.2005
		Tz.	€	€
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital		127.900,00	127.900,00
II.	Verlustvortrag		-239.712,27	-947.248,26
III.	Jahresüberschuss		71.674,63	707.535,99
IV.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		40.137,64	111.812,27
			0,00	0,00
B.	Rückstellungen		111.477,00	117.040,00
C.	Verbindlichkeiten	( 6)	979.905,58	986.732,84
D.	Rechnungsabgrenzungsposten		749,25	1.839,11
			1.092.131,83	1.105.611,95

Verkürzter Anhang

für das Geschäftsjahr 2006

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

( 1) Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß §267Abs.1HGB auf.

( 2) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§252Abs.1Nr.2HGB) vorgenommen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Die planmäßigen Abschreibungen sind entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer grundsätzlich nach der linearen Methode ermittelt worden.

Der unter den Finanzanlagen ausgewiesene Anteile in Höhe von 100% an der MediaPark Köln Entwicklungsgesellschaft mbH wird unverändert zum Vorjahr ausgewiesen.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Für den geringen, seit mehreren Geschäftsjahren relativ gleichbleibenden Bestand an Werbematerial wurde ein auf Basis des durchschnittlichen Einkaufspreises ermittelter Festwert (1.600,00€) angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbarer Risiken bewertet.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Bei der Bemessung von Rückstellungen ist allen ungewissen Verbindlichkeiten ausreichend Rechnung getragen worden.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres wurden periodengerecht erfasst.

B. Erläuterungen zur Bilanz

( 4) Forderungen

Die in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen sind vor Ablauf eines Jahres fällig. Die Forde-rungen gegen Gesellschafter in Höhe von 56.388,05€ (Vorjahr 53.074,42€) betreffen Forde-rungen aus Nebenkostenerstattungen.

( 6) Verbindlichkeiten

		Restlaufzeiten
		bis1Jahr			1-5Jahre			über 5Jahre			Gesamt
		€			€			€			€
1. Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten		102.300,00			392.089,79			0,00			494.389,79
2. Erhaltene Anzahlungen		15.909,30			0,00			0,00			15.909,30
3. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen		131.909,83			0,00			0,00			131.909,83
4. Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern		103.463,38			0,00			0,00			103.463,38
5. Verbindlichkeiten gegenüber
verbundenen Unternehmen		100.000,00			0,00			0,00			100.000,00
6. Verbindlichkeiten gegenüber
nahestehende Unternehmen		87.885,23			0,00			0,00			87.885,23
7. Sonstige Verbindlichkeiten		46.348,05			0,00			0,00			46.348,05
- davon aus Steuern	(	9.564,34	)	(	0,00	)	(	0,00	)	(	9.564,34	)
- davon im Rahmen der sozialen
Sicherheit	(	16,86	)	(	0,00	)	(	0,00	)	(	16,86	)
		587.815,79			392.089,79			0,00			979.905,58

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten wurden Beträge in Höhe von 3.430,20€ (Vorjahr 0,00€) für Verbindlichkeiten ausgewiesen, die erst nach dem Bilanzstichtag rechtlich entstehen.

C. Sonstige Angaben

( 8) Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer der Gesellschaft sind bzw. waren:

Herr Dr. Gerhard Kock, Köln (ab 2. Januar 2006)

Herr Frank Hünseler, Bergheim (bis 2. Januar 2006)

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung wird unter Hinweis auf §286Abs.4HGB verzichtet. Vorschüsse und Kredite an den Geschäftsführer bestanden nicht und wurden in 2006 auch nicht gewährt.

( 9) Anteilsbesitz

Die Gesellschaft hält sämtliche Anteile an der MediaPark Köln Entwicklungsgesellschaft mbH, Köln, die über ein Stammkapital von 3.200.000,00DM verfügt. Die Gesellschaft weist in ihrem vorläufigen Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2006 einen Jahresfehlbetrag von rd. 100.000,00€ aus und würde dennoch über ein Eigenkapital von rd. 900.000,00€ verfügen.

Köln, im März 2007

KBE Kiosk-Buch-Event GmbH

gez. Dr. Gerhard Kock

Geschäftsführer

KOMED im MediaPark GmbH