Reederei Peter Deilmann GmbH

Neustadt in Holstein

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013

Bilanz zum 31 Dezember 2013

AKTIVSEITE

	31.12.2013		31.12.2012
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutz rechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		9.624,16	7.892,50
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		132.495,62	116.429,25
		142.119,78	124.321,75
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	30.293,29		276.298,26
- davon ggü. Gesellschafter EUR 1.293,29 (Vj. EUR 247.798,26)
2. Sonstige Vermögensgegenstände	39.203,25	69.496,54	54.432,39
			330.730,65
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		72.260,08	85.626,78
		141.756,62	416.357,43
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		20.046,46	25.982,90
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		442.088,41	180.874,02
		746.011,27	747.536,10
PASSIVSEITE
	31.12.2013		31.12.2012
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		-205.874,02	-108.449,98
III. Jahresfehlbetrag		-261.214,39	-97.424,04
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		442.088,41	180.874,02
		0,00	0,00
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	0,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	235.258,34		133.879,00
		235.258,34	133.879,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	80.564,48		96.886,64
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	143919,79		145.203,97
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	146.044,66		183.528,96
- davon ggü. Gesellschafter EUR 127.169,66 (Vj. EUR 100.750,00)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	140.224,00		188.037,53
- davon aus Steuern EUR 32.965,50 (Vj. EUR 98.101,78)		510.752,93	613.657,10
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 3.359,70 (Vj. EUR 56.792,13)
		746.011,27	747.536,10

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Reederei Peter Deilmann GmbH zum 31. Dezember 2013 wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB sowie den Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2013 mit TEUR 442 bilanziell überschuldet. Auf Grund des Finanzmarktstabilisierungsgesetzes wurde dieser Insolvenzantragsgrund jedoch ausgesetzt, sofern eine positive Fortbestehensprognose der Gesellschaft besteht. Alleinige Einkommensquelle der Gesellschaft sind die Erträge aus dem Bereederungsvertrag mit der MS "Deutschland" Beteiligungsgesellschaft mbH, Neustadt i.H., daher ist der Bestand der Gesellschaft fast ausschließlich von der Entwicklung und der Liquidität dieser Gesellschaft abhängig. Der Fortbestand der Gesellschaft wird daher davon abhängen, in wieweit es gelingen wird die geplanten Umsatzziele in der Schifffahrtsgesellschaft, insbesondere in 2014 und 2015 durch eine entsprechende Auslastung und einen angemessenen Durchschnittspreis pro Pax-Tag zu erreichen. Sollten die Umsatzziele nicht oder nur teilweise erreicht werden, ist die Gesellschaft in ihrem Fortbestand gefährdet und auf weitere Unterstützung der direkten und indirekten Anteilseigner oder anderer Finanzierungsquellen angewiesen.

2. Angaben zur Bilanz

2.1 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer über 4 Jahre linear abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Geringwertige Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Anschaffungswert bis zu EUR 410,00 werden im Jahr des Zugangs sofort als Aufwand behandelt.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bilanziert.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten umfasst Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten in fremder Währung werden zum Devisenkassamittelkurs gemäß § 256a HGB bewertet.

2.2 Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagenspiegel

Die Entwicklung des Anlagevermögens nach § 268 Abs. 2 HGB im Geschäftsjahr 2013 ist als Anlage zum Anhang beigefügt.

Forderungen

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen bestehen TEUR 30 (Vj. TEUR 276) aus Forderungen gegen verbundene Unternehmen aus Lieferungen und Leistungen.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital betrug zum Bilanzstichtag TEUR 25 (Vj. TEUR 25). Zudem beinhaltet das Eigenkapital einen Verlustvortrag i.H.v. TEUR 206. Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2013 einen Jahresfehlbetrag von TEUR 261 (2012: Jahresfehlbetrag: TEUR 97) auf. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag beläuft sich auf TEUR -442.

Aufgrund der buchmäßigen Überschuldung der Gesellschaft hat die alleinige Gesellschafterin, die MS "Deutschland" Beteiligungsgesellschaft mbH, sich durch eine Bürgschaft verpflichtet, die Gesellschaft finanziell so auszustatten, dass sie in der Lage ist, ihren gegenwärtigen und zukünftigen Verbindlichkeiten unter Einschluss auch etwaiger Verzugszinsen bis zu einem Höchstbetrag von EUR 500.000,00 nachzukommen.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten zum größten Teil Rückstellungen für Personalaufwendungen: Urlaub TEUR 52 (Vj. TEUR 42), Schwerbehindertenausgleichsabgabe TEUR 5 (Vj. TEUR 5) sowie Rückstellungen für variable Vergütungen/Boni in Höhe von TEUR 96 (Vj. TEUR 10). Weitere Rückstellungen wurden für die Kosten des Jahresabschlusses und Steuererklärungen TEUR 20 (Vj. TEUR 15) gebildet.

Verbindlichkeitenspiegel

2013:

	insgesamt	davon mit einer Restlaufzeit von
	insgesamt	Bis zu	2 bis 5	Über
	EUR	1 Jahr	Jahre	5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	80.564,48	16.322,16	64.242,32	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	143.919,79	143.919,79	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	146.044,66	146.044,66	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	140.224,00	140.224,00	0,00	0,00
Summe	510.752,93	446.510,61	64.242,32	0,00

2012:

	Insgesamt	davon mit einer Restlaufzeit von
	Insgesamt	Bis zu	2 bis 5	Über
	EUR	1 Jahr	Jahre	5 Jahre
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	96.886,64	16.322,16	80.564,48	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	145.203,97	145.203,97	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	183.528,96	183.528,96	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	188.037,53	188.037,53	0,00	0,00
Summe	613.657,10	533.092,62	80.564,48	0,00

Sicherheiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 80.564,48 (Vj. EUR 96.886,64) bestehen für Darlehen für den Fuhrpark. Die Gesellschaft hat als Darlehensnehmer das Eigentum an die Bank übertragen.

Daneben besteht noch eine Abtretung für ein Festgeldkonto in Höhe von EUR 20.000,00, das an die DB Vertrieb GmbH abgetreten ist.

Haftungsverhältnisse

Es liegen keine Haftungsverhältnisse nach §. 251 HGB vor.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3 a HGB)

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen resultieren im Wesentlichen aus einem Mietvertrag für Büroräume TEUR 123 p. a. (Vj. TEUR 113) sowie aus Verpflichtungen aus Leasing-verträgen ca. TEUR 23 p. a. (Vj. TEUR 31).

3. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung erfolgt durch ihre Geschäftsführer:

•	Konstantin Bissias, Geschäftsführer Vertrieb, Marketing, Tourismus (bis 14. Januar 2014)
•	Frank Thüringer, CFO
•	Christopher Nolde, Sprecher (seit 19. April 2013)
•	Olaf Meier, CEO der Callista Private Equity, München (seit 25. Februar 2014)

Die Geschäftsführer Konstantin Bissias, Frank Thüringer, Christopher Nolde und Olaf Meier sind befugt, die Gesellschaft bei der Vornahme von Rechtsgeschäften mit sich selbst oder als Vertreter eines Dritten uneingeschränkt zu vertreten. Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Bezüge der Geschäftsführer belaufen sich auf TEUR 197 (Vj. TEUR 197).

Beschäftigtenzahl

Im Geschäftsjahr 2013 waren durchschnittlich 51 (Vj. 47) Arbeitnehmer beschäftigt.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist 100 %ige Tochtergesellschaft der MS "Deutschland" Beteiligungsgesellschaft mbH. Einen Konzernabschluss, in den der Jahresabschluss der Reederei Peter Deilmann GmbH einbezogen wird, stellt die AURELIUS AG, Grünwald, auf. Er wird beim Handelsregister München in Abteilung B, Nr. 161677 hinterlegt und im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Die Angabe des vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechneten Gesamthonorars gemäß 285 Nr. 17 HGB unterbleibt, aufgrund der Angabe im Konzernabschluss der AURELIUS AG.

Neustadt in Holstein, 05. Mai 2014

Christopher Nolde

Frank Thüringer

Olaf Meier