Oktonet GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01. Januar 2008 bis zum 31. Dezember 2008

Bilanz zum 31. Dezember 2008

Oktonet GmbH, Frankfurt am Main

Aktiva

	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
2. Konzessionen, Lizenzen und ähnliche Rechte und Werte	708,00
00027 EDV - Software	708,00
Summe I. Immaterielle Vermögensgegenstände	708,00
II. Sachanlagen
3. andere Anlagen. Betriebs- und Geschäftsausstattung	6.689,50
00410 Geschäftsausstattung	5.076,50
00420 Büroeinrichtung	1.442,00
00485 Geringwertige Wirtschaftsgüter Sammelposten	171,00
Summe II. Sachanlagen	6.689,50
Summe A. Anlagevermögen	7.397,50
B. Umlaufvermögen
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	240.169,87
01410 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ohne Kontokorrent	240.169,87
4. sonstige Vermögensgegenstände	51.821,98
01501 Darlehen M. Rausch	11.910,16
01527 Mietkaution	9.871,63
01540 Steuerüberzahlungen	6.881,11
01545 Umsatzsteuerforderungen	8.136,50
01561 Aufzuteilende Vorsteuer 7 %	1,88
01571 Abziehbare Vorsteuer 7 %	337,68
01576 Abziehbare Vorsteuer 19 %	67.730,62
01592 Kreditkartenabrg.	1.017,16
01593 Kreditkartenabrechnung I	1.234,28
01594 Kreditkartenabrechnung II	876,58
01595 Kreditkartenabrechung III	1.515,32
01702 Verrechnungskonto Björn Pass	1.858,46
01776 Umsatzsteuer 19 %	-117.483,84
01780 Umsatzsteuer - Vorauszahlungen	51.615,44
01781 Umsatzsteuer - Vorauszahlungen 1/11	6.319,00
Summe II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	291.991,85
IV. Kassenbestand. Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro	2.708,99
01000 Kasse	2.440,76
01201 Avalprovision Fraspa	268,23
Summe B. Umlaufvermögen	294.700,84
Summe Aktiva	302.098,34
PASSIVA
	€
A. Eigenkapital
I. Kapital
Gezeichnetes Kapital
00800 Gezeichnetes Kapital	25.000,00
Summe I. Kapital	25.000,00
IV. Gewinn- und Verlustvortrag	-46.697,96
00860 Gewinnvortrag vor Verwendung	20.866,54
00868 Verlustvortrag vor Verwendung	-77.787,21
00869 Vortrag auf neue Rechnung (Bilanz)	10.222,71
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-12.256,82
Summe A. Eigenkapital	-33.954,78
B. Rückstellungen
3. sonstige Rückstellungen	3.000,00
00977 Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten	3.000,00
Summe B. Rückstellungen	3.000,00
C. Verbindlichkeiten
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	69.928,18
01200 Frankfurter Sparkasse # 0200106902	18.880,24
01230 Commerzbank #3307881	48.060,85
01231 Coba Tagesgeld 330788175	2.975,81
01232 Coba #2 3307881 01	11,28
3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	47.419,18
01720 City Beach	47.419,18
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen	64.100,96
01610 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ohne Kontokorrent	64.100,96
8. sonstige Verbindlichkeiten	151.604,80
01700 Sonstige Verbindlichkeiten	44.357,98
01701 Verrechnungskonto Schellenberg	19.768,65
01705 Darlehen Thomas Wolf	18.518,83
01740 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt	17.948,68
01741 Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer	2.744,95
01742 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit	19.446,18
01789 Umsatzsteuer laufendes Jahr	28.215,75
01790 Umsatzsteuer Vorjahr	603,78
Summe C. Verbindlichkeiten	333.053,12
Summe Passiva	302.098,34

Gewinn- und Verlustrechnung in zum 31. Dezember 2008

	€
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
Umsatzerlöse	710.107,00
08000 Umsatzerlöse	91.771,33
08400 Erlöse 19 % Umsatzsteuer	618.335,67
Sonstige betriebliche Erträge	80.294,00
02735 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	294
02739 Erträge Aufl. SoPo § 7g/3 EStG a.F, § 7g/2 EStG n.F	80.000,00
Materialaufwand	-302.381,59
04010 Aufw. f. technische Hilfs u. Betriebsmaterial bis 60,-- €	-235,11
04011 Aufw. f. Büro-u. Geschäftsausstattung bis 60,-- €	-5,04
04018 Material und Stoffverbrauch	-1.366,73
04021 Film/Video/Web-Vorkosten	-7.375,70
04022 Film/Video Gagen f. Darsteller	-9.872,65
04023 Film/Video-Stab/Producer	-8.308,66
04024 Film/Video-Technik (Kamera, Ton etc.)	-1.739,20
04025 Film/Video-Ausstattung (Technik Material )	-6.281,42
04026 Film/Video-Studio (Miete, Technik )	-550
04027 Film/Video-Location (Suche, Miete)	-600
04029 Film/Video/Web - Postproduction	-3.750,00
04031 Webdesign/Werbegstaltung	-14.956,03
04040 Werbung / Druckkosten	-64.032,34
04041 Werbung / Anzeigenschaltung	-55.730,01
04042 Werbung / Texte / Korrektur	-24.665,41
04043 Werbung / Hosting/ CMS	-14.425,85
04044 Werbung / Gestaltung	-38.832,50
04045 Werbung / Kleinteile f. Spiele	-16.170,75
04046 Werbung / Awardeinreichung	-2.020,00
04047 Werbung / Beratung	-20.506,40
04048 Werbung / Rechteeinkauf	-7.132,78
04093 Material und Stoffverbrauch	-3.825,01
Personalaufwand	-331.127,18
04120 Gehälter	-288.125,88
04130 Gesetzliche soziale Aufwendungen	-41.800,88
04131 Künstlersozialkasse	-365,42
04170 Vermögenswirksame Leistungen	-360
04195 Beiträge und Mitgliedschaften	-475
Abschreibungen	-3.295,61
04830 Abschreibungen auf Sachanlagen	-3.252,61
04855 Sofortabschreibung GWG	-43
Andere betriebl. Aufwendungen
Raumkosten	-45.224,37
04210 Miete (unbewegliche Wirtschaftsgüter)	-42.516,33
04240 Gas, Strom, Wasser	-2.708,04
Versicherungen, Beiträge und Abgaben	-2.966,01
04360 Versicherungen	-1.455,84
04380 Beiträge	-1.492,32
04390 Sonstige Abgaben	-17,85
Reparaturen und Instandhaltungen	-229,33
04809 Sonstige Reparaturen und Instandhaltungen	-229,33
Fahrzeugkosten	-14.713,99
04520 Kfz - Versicherungen	-66,1
04530 Laufende Kfz - Betriebskosten	-11.829,29
04555 Parkgebühren	-2.818,60
Werbe- und Reisekosten	-18.273,91
04612 Messen und Ausstellungen	-3.644,35
04620 Schulungen, Seminare, Workshops	-241,59
04640 Repräsentationskosten	-191,11
04641 Mitarbeiter Bewirtung	-79,06
04650 Bewirtungskosten	-2.556,23
04651 Catering Repräsentationskosten	-2.920,46
04655 Nicht abzugsfähige Betriebsausgaben aus Werbe- und Repräsentationskosten	-291,07
04660 Reisekosten Arbeitnehmer	-4.111,39
04661 Fahrkarten, Flugscheine	-865,12
04662 Öffentliche Nahverkehrsmittel	-1.554,94
04663 Übernachtung Unterkunft Hotel	-1.405,41
04664 Verpflegung auf Reisen	-413,18
Kosten der Warenabgabe	-16.833,35
04730 Ausgangsfrachten	-1.572,01
04780 Fremdarbeiten (Vertrieb)	-15.261,34
verschiedene betriebliche Kosten	-57.357,77
04810 Mietleasing (bewegliche Wirtschaftsgüter)	-3.820,57
04900 Sonstige betriebliche Aufwendungen	-14.266,07
04910 Porto	-975,35
04920 Telefon	-4.646,34
04921 Aufwand für Mobiltelefone	-4.116,72
04926 Aufwand für Internet und Datenübertragung	-6.759,03
04930 Bürobedarf	-3.698,76
04940 Zeitschriften, Bücher	-839,12
04950 Rechts- und Beratungskosten	-8.768,58
04955 Buchführungskosten	-4.569,61
04957 Abschluss- und Prüfungskosten	-2.976,15
04965 Mietleasing (bewegliche Wirtschaftsgüter)	-938,9
04970 Kosten des Geldverkehrs	-880,87
04980 Betriebsbedarf	-101,7
Summe Andere betriebl. Aufwendungen	-155.598,73
Erträge aus Beteiligungen	38,95
02605 Schlund und Partner #53757	38,95
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	965,09
02650 Sonstige Zinsen, ähnliche Erträge	846,09
02657 Zinserträge § 233a AO	119
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-10.355,30
02100 Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-9.162,09
02103 Abzugsfähige andere Nebenleistungen zu Steuern	-1.193,21
Summe Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-11.353,37
Sonstige Steuern	-903,45
04340 Sonstige Betriebssteuern	-20,82
04510 Kfz - Steuern	-882,63
Gesamt	-12.256,82
Verlust	12.256,82

Anhang

A. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden innerhalb der steuerrechtlich zugelassenen Zeiträume linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

B. Informationen zur Bilanz

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt 291.991,85 Euro (Vorjahr 288.550,02 Euro).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro (Vorjahr 0,00 Euro).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt zum Bilanzstichtag 333.053,12 Euro (Vorjahr 319.220,67 Euro).

C. Sonstige Angaben

Im Berichtsjahr wurden die Geschäfte der Gesellschaft von Herrn Björn Pass und Herrn Daniel Schellenberg geführt.

Außer den Geschäftsführern waren im Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt.

Frankfurt, den 30. April 2010

Der Geschäftsführer

Björn Pass