Roots Fashion Beteiligungsgesellschaft mbH

Langenfeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Umlaufvermögen	45.877,78	43.531,11
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	44.917,59	38.547,03
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	970,50	1.164,60
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	960,19	4.984,08
Bilanzsumme, Summe Aktiva	45.877,78	43.531,11

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	43.677,94	39.682,23
I. gezeichnetes Kapital	31.000,00	31.000,00
II. Gewinnvortrag	8.682,23	4.634,44
III. Jahresüberschuss	3.995,71	4.047,79
B. Rückstellungen	2.199,84	2.300,00
C. Verbindlichkeiten	0,00	1.548,88
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	0,00	1.548,88
Bilanzsumme, Summe Passiva	45.877,78	43.531,11

Anhang

Allgemeine Angaben und Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt. Die Gesellschaft ist nach § 264 HGB in Verbindung mit § 267 I HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen des § 276 HGB ist teilweise Gebrauch gemacht worden. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde in Form des Gesamtkostenverfahrens aufgestellt.

Der vorliegende Jahresabschuss wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt.

2. Bilanzierung- und Bewertungsmethoden

Forderungen sind grundsätzlich mit dem Nennwert angesetzt, da Ausfälle und Kredit- risi ken nicht erwartet werden.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung passiviert worden. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und entsprechen den Beträgen der voraussichtlichen Inanspruchnahmen. Die Rückstellungen haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 I HGB).

Aufwendungen und Erträge werden auf das Geschäftsjahr abgegrenzt.

Latente Steuern werden nicht ausgewiesen (§ 274a Nr. 5 HGB).

Fremdwährungsgeschäfte wurden im Geschäftsjahr nicht getätigt.

3. Angaben zur Bilanz

3.1 Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen betreffen in Höhe von € 38.110,30 (Vorjahr: € 31.051,16) die Roots Fashion GmbH & Co. KG, Solingen. Bezüglich der Forderungen in Höhe von € 5.642,69 (Vorjahr: € 5.583,69) wird von der Schutzklausel des § 286 III HGB Gebrauch gemacht.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

4.1 Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt
(§ 275 II HGB).

4.2 Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag belasten in voller Höhe das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit (§ 285 Nr. 6 HGB).

5. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

5.1 Die Geschäftstätigkeit bestand im abgelaufenen Jahr ausschließlich in der Ausübung der Geschäftsführung und Komplementärfunktion für die Roots Fashion GmbH & Co. KG, Solingen. Am Kapital der Roots Fashion GmbH & Co. KG, Solingen ist die Gesellschaft nicht beteiligt.

Geschäftsführerin der Roots Fashion Beteiligungsgesellschaft mbH war im Berichtsjahr Frau Ursula Eßer, Diplom-Kauffrau. Außer der Geschäftsführerin waren im Berichtsjahr keine weiteren Organe bestellt. Ab 12. Juni 2012 ist Herr Gerd Koschik, Kaufmann, Geschäftsführer der GmbH.

5.2 Die Anteile an der Berichtsgesellschaft werden zu 100% von der Roots Fashion GmbH & Co. KG, Solingen, gehalten.

Langenfeld, 26. März 2012

gez. die Geschäftsführerin:

Ursula Eßer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.06.2012 festgestellt. Der Bilanzgewinn wird auf neue Rechnung vorgetragen.