Gaudian Pflegeservice GmbH (vormals: Gaudian & Klooß Pflegeservice GmbH)

Halle (Saale)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	146.447,00	110.248,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1.520,00
1. geleistete Anzahlungen	1,00	1.520,00
II. Sachanlagen	146.446,00	108.728,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	7.772,00	10.067,00
2. Fahrzeuge	138.674,00	98.661,00
B. Umlaufvermögen	717.356,20	362.040,51
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	366.043,04	320.847,96
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	195.065,87	157.910,13
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	93.999,60	93.199,62
3. sonstige Vermögensgegenstände	76.977,57	69.738,21
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	41.751,63	44.486,80
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	351.313,16	41.192,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten	414,83
Aktiva	864.218,03	472.288,51

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	151.512,30	146.638,43
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	121.638,43	72.685,64
III. Jahresüberschuss	4.873,87	48.952,79
B. Rückstellungen	10.905,07	16.594,32
1. Steuerrückstellungen	27,81	5.967,06
2. sonstige Rückstellungen	10.877,26	10.627,26
C. Verbindlichkeiten	701.800,66	309.055,76
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	619.083,23	207.819,70
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	130.808,05	98.678,14
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	5.205,76	14.624,81
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	5.205,76	14.624,81
3. sonstige Verbindlichkeiten	77.511,67	86.611,25
davon aus Steuern	7.043,86	5.868,71
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	450,00	23.249,81
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	77.511,67	86.611,25
Passiva	864.218,03	472.288,51

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	287.644,20	339.779,62
2. Erträge aus Unterkunft und Verpflegung	57.207,28	36.254,52
3. Erträge aus gesonderter Berechnung von Investitionskosten gegenüber Pflegebedürftigen	15.355,92	14.748,61
4. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	363.333,66	372.543,48
5. sonstige betriebliche Erträge	274.144,25	192.567,71
6. Materialaufwand	97.965,61	125.966,63
a) Lebensmittel	7.944,41	8.883,99
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	2.400,62	95,39
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	87.620,58	116.987,25
7. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen		2.341,51
8. Steuern, Abgaben, Versicherungen	32.786,34	27.014,14
9. Mieten, Pacht, Leasing	154.407,44	100.312,19
10. Personalaufwand	645.244,35	560.645,27
a) Löhne und Gehälter	502.614,90	453.668,23
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	142.629,45	106.977,04
davon Aufwendungen für Altersversorgung	26.580,00	11.600,00
11. Abschreibungen	32.284,15	25.927,14
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	32.284,15	25.927,14
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	19.675,13	56.604,22
13. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	277,36	917,66
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	10.725,78	9.047,71
15. Jahresüberschuss	4.873,87	48.952,79

Anhang

A. Allgemeine Angaben: Die Gaudian PflegeService GmbH hat ihren Sitz in Halle (Saale) und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Stendal (Reg.Nr. 23153).
Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung und bei der Offenlegung (§§ 288, 326 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.
I. Gliederungsgrundsätze / Darstellungsstetigkeit: Von der Darstellungsstetigkeit wurde gegenüber dem Vorjahr nicht abgewichen.
II. Bilanzierungsmethoden: Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts Anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden. Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert. Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.
III. Bewertungsmethoden: Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden. Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:
1. Immaterielle Vermögensgegenstände - Immaterielle Vermögensgegenstände sind nicht vorhanden.
2. Sachanlagen - Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Bei Gebäuden wurden die Abschreibungen nach steuerrechtlichen Vorschriften vorgenommen. Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen gemäß EStG §7 Abs. 1 nach der linearen Methode vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 250,00 Euro wurden sofort abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von mehr als 250,00 Euro bis 1.000,00 Euro wurden als Geringwertige Wirtschaftsgüter erfasst und entsprechend der gesetzlichen Vorschrift abgeschrieben. Beteiligungen wurden zu den Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden zulässigen Wert angesetzt.
3. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen: Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.
4. Rückstellungen - Die Rückstellungen wurden vom Mandanten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.
5. Pensionsrückstellungen - Pensionszusagen wurden nicht erteilt.
6. Verbindlichkeiten - Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
B. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz
I. Allgemeines: Es besteht keine Mitzugehörigkeit von Vermögensgegenständen bzw. Schulden zu anderen Bilanzpositionen (§ 265 Abs. 3 S, 1 HGB).
II. Aktivposten: Es besteht eine Forderung gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von EUR 20.507,39 (§ 42 Abs. 3 GmbHG).
III. Verbindlichkeiten: Es bestehen keine Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter (§ 42 Abs. 3 GmbHG). Es bestehen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren in Höhe von EUR 387.993,06 die planmäßig zurückgezahlt werden (§ 285 Nr. 1a HGB).
IV. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen: Am Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.
C. Ergänzende Angaben
I. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane
(1) Geschäftsführer Familienname Vorname Funktion Vertretungsbefugnis Gaudian Anja Geschäftsführer Einzelvertretung Arbeitnehmer: Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen waren während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigt (ohne Organmitglieder):
Geschäftsjahr 2021 Anzahl Vorjahr 2019 Anzahl Angestellte 18 23
D. Sonstige Verpflichtungen: Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 25.11.2022 wird der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 genehmigt und festgestellt. Dem Geschäftsführer wird Entlastung erteilt.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Anja Gaudian (Geschäftsführerin)

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.11.2022 festgestellt.