Attikon Finanz Aktiengesellschaft

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	36.901.164,68	12.451.720,66
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	71.495,00	18.382,00
II. Sachanlagen	15.727,00	16.090,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	15.727,00	16.090,00
III. Finanzanlagen	36.813.942,68	12.417.248,66
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	31.445.319,80	9.971.645,15
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	5.368.622,88	2.445.603,51
B. Umlaufvermögen	1.721.584,24	5.477.264,76
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.717.789,34	1.598.653,59
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.644.489,17	760.972,07
2. sonstige Vermögensgegenstände	73.300,17	837.681,52
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	3.794,90	3.878.611,17
C. Rechnungsabgrenzungsposten	18.227,91	9.347,65
Aktiva	38.640.976,83	17.938.333,07
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	8.793.502,67	8.048.757,05
I. Gezeichnetes Kapital	155.150,00	123.830,00
II. Kapitalrücklage	11.087.951,00	7.078.991,00
III. Gewinnvortrag	845.936,05	-417.676,96
IV. Jahresfehlbetrag	3.295.534,38	-1.263.613,01
B. Rückstellungen	3.100.288,48	332.907,98
C. Verbindlichkeiten	26.747.185,68	9.556.668,04
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	16.996.643,73	6.514.267,94
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	39.893,74	1.398.595,46
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	5.115.672,48
2. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	2.690.521,45	453.141,57
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	384,41	0,00
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.690.137,04	453.141,57
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	4.196.476,00	28.994,03
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	4.196.476,00	28.994,03
4. sonstige Verbindlichkeiten	2.863.544,50	2.560.264,50
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	518.544,50	203.323,67
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.345.000,00	2.356.940,83
Passiva	38.640.976,83	17.938.333,07

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Rohergebnis	145.310,90	1.188.500,91
2. Personalaufwand	995.544,38	661.372,62
a) Löhne und Gehälter	907.500,50	619.888,55
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	88.043,88	41.484,07
davon für Altersversorgung	20.449,47
3. Abschreibungen	14.855,36	12.806,13
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	14.855,36	12.806,13
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	2.501.945,32	544.134,23
davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung	281,07	0,78
5. Erträge aus Beteiligungen	83.298,10	279.618,81
davon aus verbundenen Unternehmen		279.618,81
6. aufgrund einer Gewinngemeinschaft, eines Gewinn- oder Teilgewinnabführungsvertrags erhaltene Gewinne	2.448.341,01	1.541.040,90
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	202.790,30	151.800,74
davon aus verbundenen Unternehmen	202.790,30	151.800,74
8. Aufwendungen aus Verlustübernahmen (Mutter)	1.771.881,50
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	891.001,43	567.070,09
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		111.931,98
11. Ergebnis nach Steuern	-3.295.487,68	1.263.646,31
12. sonstige Steuern	46,70	33,30
13. Jahresfehlbetrag	3.295.534,38	-1.263.613,01

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für mittelgroße Kapitalgesellschaften aufgestellt.

1. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Attikon Finanz Aktiengesellschaft
Firmensitz laut Registergericht:	Düsseldorf
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Düsseldorf
Register-Nr.:	87043

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

- Ausleihungen zum Nennwert

- unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Anlagespiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Sofortabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird als Zugang und Abgang ausgewiesen. Die Geschäftsjahresabschreibung enthält damit diese Beträge nicht.

	Anschaffungs-, Herstellungskosten 01.01.2022 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	29.375,00	60.713,80	0,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	29.375,00	60.713,80	0,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	34.934,71	6.891,56	0,00
Summe Sachanlagen	34.934,71	6.891,56	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	9.971.645,15	21.473.674,65	0,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	345.603,51	5.354.489,49	331.470,12
Summe Finanzanlagen	10.317.248,66	26.828.164,14	331.470,12
Summe Anlagevermögen	10.381.558,37	26.895.769,50	331.470,12

	Umbuchungen EUR	Anschaffungs-, Herstellungskosten 31.12.2022 EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	90.088,80
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	90.088,80
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	41.826,27
Summe Sachanlagen	0,00	41.826,27
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	31.445.319,80
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	5.368.622,88
Summe Finanzanlagen	0,00	36.813.942,68
Summe Anlagevermögen	0,00	36.945.857,75

	kumulierte Abschreibung 01.01.2022 EUR	Abschreibung Geschäftsjahr EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	kumulierte Abschreibung 31.12.2022 EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	10.993,00	7.600,80	0,00	0,00	18.593,80
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	10.993,00	7.600,80	0,00	0,00	18.593,80
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	18.844,71	7.254,56	0,00	0,00	26.099,27
Summe Sachanlagen	18.844,71	7.254,56	0,00	0,00	26.099,27
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	29.837,71	14.855,36	0,00	0,00	44.693,07

	Zuschreibung Geschäftsjahr EUR	Buchwert Geschäftsjahr 31.12.2022 EUR	Buchwert Vorjahr 31.12.2021 EUR
Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	71.495,00	18.382,00
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	71.495,00	18.382,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	15.727,00	16.090,00
Summe Sachanlagen	0,00	15.727,00	16.090,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	31.445.319,80	9.971.645,15
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	5.368.622,88	345.603,51
Summe Finanzanlagen	0,00	36.813.942,68	10.317.248,66
Summe Anlagevermögen	0,00	36.901.164,68	10.351.720,66

Forschungs- und Entwicklungskosten

Zum 31.12.2022 waren keine eigenen Aktien mehr im Bestand.

Entwicklung der Kapitalrücklagen

In die Kapitalrücklagen wurde im Geschäftsjahr ein Betrag von 4.008.960,00 EUR EUR eingestellt.

Das aus der Kapitalerhöhung erzielte Agio von 4.008.960,00 EUR wurde in die Kapitalrücklage eingestellt.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 598.242,60 EUR (Vorjahr: 559.838,08 EUR).

Sonstige Angaben

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

Herr Thomas Michels	ausgeübter Beruf:	Kaufmann
Herr Dr. Dominikus Reinartz	ausgeübter Beruf:	Kaufmann

Unterschrift der Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 20.06.2023 festgestellt.

Attikon Finanz Aktiengesellschaft

Eigentümerstruktur