BEHA PEP1 Holding GmbH

Bad Homburg v. d. Höhe

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
ANLAGEVERMÖGEN
Finanzanlagen
Beteiligungen	4.012.541,43	4.127.163,74
UMLAUFVERMÖGEN
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	62.318,58	62.318,58
Sonstige Vermögensgegenstände	113.747,00	0,00
Guthaben bei Kreditinstituten	2.051.965,19	1.428.962,34
	6.240.572,20	5.618.444,66

PASSIVA

		31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR	EUR
EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	338.410,14		338.410,14
III. Bilanzgewinn	5.790.503,35		4.836.214,81
		6.153.913,49	5.199.624,95
RÜCKSTELLUNGEN
Steuerrückstellungen	25.000,00		155.555,00
Sonstige Rückstellungen	34.300,00		30.500,00
		59.300,00	186.055,00
VERBINDLICHKEITEN
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		38,99
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	27.358,71		25.751,15
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00		206.974,57
davon aus Steuern: EUR 0,00 (Vorj.: EUR 206.535,50)
		27.358,71	232.764,71
		6.240.572,20	5.618.444,66

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

der BEHA PEP1 Holding GmbH

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft, BEHA PEP1 Holding GmbH, Sitz Bad Homburg, eingetragen beim Amtsgericht Bad Homburg unter HRB 11 000, ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 264 Abs. 1 HGB i. V .m. § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist entsprechend § 264 HGB nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches für Kapitalgesellschaften erstellt.

Die Bilanz ist nach den Bestimmungen des § 266 HGB und die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB unter Beachtung der allgemeinen Grundsätze gemäß § 265 HGB gegliedert. Der Anhang ist gemäß § 284 ff. HGB erstellt.

Die Aufstellung erfolgte teilweise unter Ausnutzung der Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten bewertet. Zugänge in Fremdwährungen werden mit dem Tag der Erstverbuchung umgerechnet. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden, soweit notwendig, vorgenommen und unter den Abschreibungen auf Finanzanlagen ausgewiesen. Zuschreibungen werden bis maximal zur Höhe der Anschaffungskosten getätigt.

Forderungen und übrige Aktiva werden zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sofern Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen, sind diese mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abzuzinsen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten, die auf fremde Währung lauten, wurden mit dem Kurs zum Zeitpunkt der Erstverbuchung oder dem Stichtagskurs bewertet. Zum Bilanzstichtag eingetretene Kursdifferenzen wurden durch Neubewertung mit dem Devisenkassamittelkurs des Bilanzstichtags unter Beachtung von Realisations-, Imparitäts- sowie Anschaffungskostenprinzip berücksichtigt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen betreffen Beteiligungen an verschiedenen Fonds. Der Fremdwährungsanteil an den Beteiligungen beträgt zum Bilanzstichtag TEUR 3.525.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie flüssige Mittel werden zu Nennwerten angesetzt. Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Die Gliederung des Eigenkapitals in der Bilanz entspricht § 266 Abs. 3 HGB.

Rücklagen

Die Rücklagen ergeben sich aus der Bereitstellung von Finanzmitteln durch die Gesellschafterin, sie dienen der Durchführung von Investitionen in verschiedene Fonds.

Rückstellungen

Steuerrückstellungen betreffen inländische und ausländische Ertragsteuern. Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die steuerliche Beratung im In- und Ausland.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2019 bestehen noch nicht eingeforderte Einzahlungsverpflichtungen sowie Rückforderungsvorbehalte der Beteiligungsunternehmen in Höhe von TEUR 2.613 (Vorj.: TEUR 3.025). Der Fremdwährungsanteil beträgt TEUR 2.045 (Vorj.: TEUR 2.166).

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge entfallen auf Erträge aus der Währungsumrechnung.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betreffen im Wesentlichen Aufwendungen aus Währungsumrechnung sowie Rechts- und Beratungskosten.

Erträge aus Beteiligungen

Die Erträge aus Beteiligungen beinhalten den Teil der erhaltenen Ausschüttungen aus Beteiligungen, der nach IDW RS HFA 18 ergebniswirksam zu vereinnahmen war.

Abschreibungen auf Finanzanlagen

Vorgenommen wurden Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert einzelner Beteiligungen.

Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Ausgewiesen werden Gewerbe-, Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag sowie ausländische Steuern.

Jahresüberschuss

Der Jahresüberschuss beträgt TEUR 954 (Vorj.: TEUR 4.836).

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Berichtsjahr

	Herr Hans-Ascan Wieck, Geschäftsführer der FPE Private Equity Koordinations GmbH,
	Frankfurt am Main (bis zum 11. März 2020);
	Frau Gabriele Remme, Geschäftsführerin der FPE Private Equity Koordinations GmbH,
	Kronberg im Taunus (ab 11. März 2020);
	Herr Peter Balazs Ivanfy, Geschäftsführer der FPE Private Equity Koordinations GmbH,
	Bad Homburg v. d. Höhe (ab 11. März 2020);
	Herr Holger Birke, Geschäftsführer der Verwaltung HANSA TREUHAND FINANCE
	GmbH, Buchholz in der Nordheide;
	Frau Christiane Feldkamp, Prokuristin der Berenberg Joh. Berenberg, Gossler & Co. KG,
	Norderstedt;
	Herr Ken Zipse, Geschäftsführer der Berenberg Private Capital GmbH, Hamburg.

Bad Homburg, den 03. Juni 2020

Geschäftsführung

Entwicklung der Finanzanlagen

	Anschaffungskosten
	Stand 01.01.2019	Zugänge	Abgänge	Stand 31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR
Beteiligungen
Bowmark Capital Partners IV. L.P.	359.594,54	0,00	110.016,71	249.577,83
CDH China Fund III L. P.	296.076,44	2.440,43	12.614,69	285.902,18
CDH Supplementary Fund III L. P.	30.057,55	197,37	6.956,79	23.298,13
Millennium Technology Value Partners II-A. L.P.	1.108.999,13	95.020,87	140.306,86	1.063.713,14
Patria-Brazilian Private Equity Fund III L.P.	622.105,99	4.050,22	0,00	626.156,21
Patria-Brazilian Private Equity Fund IV L.P.	1.022.333,24	54.852,00	0,00	1.077.185,24
Platinum Equity Capital Partners II, L.P.	182.211,34	1.242,94	18.968,09	164.486,19
Prime Technology Ventures IIIb C. V.	487.542,00	0,00	0,00	487.542,00
Riverside Capital Appreciation Fund V L.P.	504.609,86	1.189,83	6.139,16	499.660,53
Waterland Private Equity Fund IV C.V.	3.946,30	2.083,98	6.029,28	1,00
	4.617.476,39	161.077,64	301.031,58	4.477.522,45

	Ab-/ Zuschreibungen
	Stand 01.01.2019	Abschreibungen	Zuschreibungen	Stand 31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR
Beteiligungen
Bowmark Capital Partners IV. L.P.	0,00	0,00	0,00	0,00
CDH China Fund III L. P.	220.539,33	0,00	7.011,15	213.528,18
CDH Supplementary Fund III L. P.	21.288,12	0,00	0,00	21.288,12
Millennium Technology Value Partners II-A. L.P.	0,00	0,00	0,00	0,00
Patria-Brazilian Private Equity Fund III L.P.	0,00	0,00	0,00	0,00
Patria-Brazilian Private Equity Fund IV L.P.	0,00	0,00	0,00	0,00
Platinum Equity Capital Partners II, L.P.	60.056,34	0,00	23.560,15	36.496,19
Prime Technology Ventures IIIb C. V.	0,00	0,00	0,00	0,00
Riverside Capital Appreciation Fund V L.P.	188.428,86	5.239,67	0,00	193.668,53
Waterland Private Equity Fund IV C.V.	0,00	0,00	0,00	0,00
	490.312,65	5.239,67	30.571,30	464.981,02

	Buchwerte
	Stand 31.12.2019	Stand 31.12.2018
	EUR	EUR
Beteiligungen
Bowmark Capital Partners IV. L.P.	249.577,83	359.594,54
CDH China Fund III L. P.	72.374,00	75.537,11
CDH Supplementary Fund III L. P.	2.010,01	8.769,43
Millennium Technology Value Partners II-A. L.P.	1.063.713,14	1.108.999,13
Patria-Brazilian Private Equity Fund III L.P.	626.156,21	622.105,99
Patria-Brazilian Private Equity Fund IV L.P.	1.077.185,24	1.022.333,24
Platinum Equity Capital Partners II, L.P.	127.990,00	122.155,00
Prime Technology Ventures IIIb C. V.	487.542,00	487.542,00
Riverside Capital Appreciation Fund V L.P.	305.992,00	316.181,00
Waterland Private Equity Fund IV C.V.	1,00	3.946,30
	4.012.541,43	4.127.163,74

Der Jahresabschluss der BEHA PEP1 Holding GmbH zum 31. Dezember 2019 ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung am 28.08.2020 festgestellt worden.