Diagonale GmbH

Netphen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	31.013,84	47.314,34
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,50	0,50
II. Sachanlagen	29.013,34	45.313,84
III. Finanzanlagen	2.000,00	2.000,00
B. Umlaufvermögen	585.527,86	571.420,32
I. Vorräte	257.551,91	253.732,79
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	301.320,24	299.694,34
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	326.409,02	317.408,11
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.566,93	279,42
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.968,00	2.173,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	618.509,70	620.907,66

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	306.929,98	287.074,25
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	272.000,00	272.000,00
III. Verlustvortrag	10.490,34	32.396,41
IV. Jahresüberschuss	19.855,73	21.906,07
B. Rückstellungen	15.500,00	13.619,71
C. Verbindlichkeiten	296.079,72	320.213,70
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	167.923,46	163.870,38
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	128.156,26	156.343,32
Bilanzsumme, Summe Passiva	618.509,70	620.907,66

Kapitalflussrechnung

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
Einzahlungen von Kunden für den Verkauf von Erzeugnissen, Waren und Dienstleistungen	917.951,58	961.308,09
- Auszahlungen an Lieferanten und Beschäftigte	827.909,96	888.822,98
+ Sonstige Einzahlungen, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	43.265,36	20.983,06
- Sonstige Auszahlungen, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind	89.690,92	107.190,22
- Ertragsteuerzahlungen	10.418,00	21.283,60
Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit	33.198,06	-35.005,65
+ Einzahlungen aus Abgängen von Gegenständen des Sachanlagevermögens	0,00	300,00
- Auszahlungen für Investitionen in das Sachanlagevermögen	2.847,55	1.953,74
- Auszahlungen für Investitionen in das Finanzanlagevermögen	0,00	2.000,00
Cashflow aus der Investitionstätigkeit	-2.847,55	-3.653,74
- Auszahlungen aus der Tilgung von Anleihen und (Finanz-) Krediten	25.038,15	23.732,26
- Gezahlte Zinsen	3.352,27	3.876,32
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit	-28.390,42	-27.608,58
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelfonds (Summe der Cashflows)	1.960,09	-66.267,97
+ Finanzmittelfonds am Anfang der Periode	-44.763,96	21.504,01
Finanzmittelfonds am Ende der Periode	-42.803,87	-44.763,96

Eigenkapitalspiegel

	Gezeichnetes Kapital	Kapitalrücklage	Erwirtschaftetes Eigenkapital	Gesamt
	EUR	EUR	EUR	EUR
Stand am 01.01.2017	25.564,59	272.000,00	-32.396,41	265.168,18
Periodenergebnis			21.906,07	21.906,07
Saldo zum 31.12.2017	25.564,59	272.000,00	-10.490,34	287.074,25
Periodenergebnis			19.855,73	19.855,73
Saldo zum 31.12.2018	25.564,59	272.000,00	9.365,39	306.929,98

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den Bestimmungen der §§ 266, 275 HGB. Leerposten werden nicht aufgeführt. Das Saldierungsverbot wurde beachtet. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewendet.

Nach den Größenklassen in § 267 HGB ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht:

Firmenname laut Registergericht: Diagonale GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Netphen

Registereintrag: Handelsregister B

Registergericht: Siegen

Register-Nr.: 4458

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen:

Die Bilanzierungsverbote nach § 248 Abs. 12 und 2 HGB wurden beachtet.

Es wurde das Prinzip der Unternehmensfortführung bei der Bewertung der Vermögensgegenstände angewendet, ebenso das Realisations- und das Imparitätsprinzip und der Grundsatz der Vorsicht (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Möglichkeit des Sofortabzugs bei Anlagegütern im Wert zwischen Euro 150 und Euro 450 wurde in Anspruch genommen.

Die Finanzanlagen (Beteiligungen) wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Notwendige Abwertungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert sind erfolgt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nennbetrag angesetzt und, soweit erforderlich, erfolgte eine Abwertung auf den niedrigeren beizulegenden Wert.

Die liquiden Mittel werden zum Nominalwert angesetzt.

Allen am Bilanzstichtag bestehenden Risiken - soweit sie bis zur Bilanzaufstellung des Jahresabschlusses erkennbar waren - ist durch die Bildung ausreichender Rückstellungen und Wertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Laufzeiten der Verbindlichkeiten wurden durch entsprechende Bilanzvermerke hervorgehoben.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen beibehalten werden. Ein grundlegender Wechsel gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Der Anlagespiegel ist in den Anlagen zum Jahresabschluss enthalten. Dort ist für die einzelnen Bilanzposten die Geschäftsjahresabschreibung aufgeführt.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren

Der Gesamtbetrag von bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt Euro 44.974,04 (Vorjahr Euro 64.477,28).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 178.092,97 (Vorjahr Euro 201.672,90).

Sonstige Angaben

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer betrug 9.

Namen der Geschäftsführer:

Geschäftsführer: Ulrich Moos, Fliesenlegermeister

Geschäftsführer: Lothar Moos, Industriekaufmann

Anteilsbesitz:

2.000,00 Teilkommanditanteil an der Interdomus Haustechnik GmbH & Co. KG, ein Großhandelsbetrieb der Branche.

Unterschriften der Geschäftsführer:

Netphen, den 28.02.2020

Ulrich Moos

Lothar Moos

Anlagespiegel

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen
	kosten
	01.01.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	8.758,43	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	8.758,43	0,00	0,00	0,00	0,00
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	4.025,95	0,00	0,00	0,00	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	485.572,67	1.687,57	0,00	1.099,28	0,00
Summe Sachanlagen	489.598,62	1.687,57	0,00	1.099,28	0,00
Finanzanlagen
Beteiligungen	2.000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	2.000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	500.357,05	1.687,57	0,00	1.099,28	0,00

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	kumulierte	Abschreibungen	Zugänge	Abgänge
	kosten	Abschreibungen	Geschäftsjahr
	31.12.2018	01.01.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	8.758,43	8.757,93	0,00	0,00	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	8.758,43	8.757,93	0,00	0,00	0,00
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	4.025,95	4.024,95	0,00	0,00	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	486.160,96	440.259,83	17.987,57	0,00	1.098,78
Summe Sachanlagen	490.186,91	444.284,78	17.987,57	0,00	1.098,78
Finanzanlagen
Beteiligungen	2.000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Finanzanlagen	2.000,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	500.945,34	453.042,71	17.987,57	0,00	1.098,78

	Umbuchungen	kumulierte	Zuschreibungen
		Abschreibungen	Geschäftsjahr	Buchwert
		31.12.2018		31.12.2018
	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	8.757,93	0,00	0,50
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	8.757,93	0,00	0,50
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	0,00	4.024,95	0,00	1,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	457.148,62	0,00	29.012,34
Summe Sachanlagen	0,00	461.173,57	0,00	29.013,34
Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	2.000,00
Summe Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	2.000,00
Summe Anlagevermögen	0,00	469.931,50	0,00	31.013,84

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2018 - 31.12.2018

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 16.603,60 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.028,54 EUR.

1.1.2017 - 31.12.2017

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 18.734,40 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 8.890,89 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Netphen, den 28.02.2020

Ulrich Moos

Lothar Moos

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 28.02.2020 festgestellt.