Helios Shared Services Center GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Recht und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	55.247,15		63.854,72
2. Technische Anlagen und Maschinen	17.244,11		13.103,53
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	23.139,23		33.753,78
		95.630,49		110.712,03
B. Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		963.812,64
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	787.053,32		146.116,43
2. Forderungen an Gesellschafter	0,00		319,88
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	175.383,23		137.880,75
4. Sonstige Vermögensgegenstände	1.376,09		1.438,72
		963.812,64		285.755,78
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		4.979,49
Summe Aktiva		1.059.443,13		401.447,30

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
1. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
2. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		187.859,40		-337.813,67
3. Jahresüberschuss		449.651,33		525.673,07
		662.510,73		212.859,40
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		284.709,21		85.319,18
2. sonstige Rückstellungen		62.185,49		83.830,83
		346.894,70		169.150,01
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		7.317,19		6.246,58
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		29.369,18		1.430,67
3. Sonstige Verindlichkeiten		13.351,33		11.760,64
		50.037,70		19.437,89
Summe Passiva		1.059.443,13		401.447,30

ANHANG

HELIOS Shared Services Center GmbH, Berlin

Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg, HRB 193052 B

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

A. Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Der Jahresabschluss der Helios Shared Services GmbH für das Geschäftsjahr 2023 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB aufgestellt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gem. § 267 Abs. 1 HGB. Erleichterungen gem. §§ 274a, 276, 288 HGB werden (teilweise) in Anspruch genommen.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, haben wir einzelne Posten der Bilanz zusammengefasst und daher in diesem Anhang gesondert aufgegliedert und erläutert. Aus dem gleichen Grunde wurden die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten und davon-Vermerke ebenfalls an dieser Stelle gemacht.

B. Angaben und Erläuterungen zu Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Abschreibungen werden nach der linearen Methode über die geschätzte wirtschaftliche Nutzungsdauer der Vermögenswerte vorgenommen, die für Gebäude und Einbauten bei 9 Jahren, für technische Anlagen und Maschinen zwischen 11 und 15 Jahren sowie für Betriebs- und Geschäftsausstattung zwischen 3 und 5 Jahren liegt. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 250,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 250,00 bis EUR 1.000,00 wird das steuerliche Sammelpostenverfahren aus Vereinfachungsgründen auch in der Handelsbilanz angewandt. Der Sammelposten wird pauschalierend jeweils mit 20 % p.a. im Zugangsjahr und in den vier darauffolgenden Jahren abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt, soweit nicht in Einzelfällen ein niedrigerer Wertansatz geboten ist.

Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert und ist voll eingezahlt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst und unter Berücksichtigung zukünftiger Preis- und Kostensteigerungen bewertet.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Latente Steuern werden auf Grund des Ergebnisabführungsvertrages nach § 291 Aktiengesetz auf Ebene des Organträgers bilanziert.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagespiegel dargestellt.

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie auch im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

einem Jahr.

Bei den Forderungen gegen die Gesellschafter handelt es sich im Wesentlichen um Forderungen aus Cash-Pooling in Höhe von TEUR 787 (Vj. 146 TEUR).

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren im Wesentlichen aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr in Höhe von TEUR 175 (Vj. TEUR 138).

Eigenkapital

Das im Handelsregister eingetragene und voll eingezahlte gezeichnete Kapital beträgt 25.000 Euro.

Die Rückstellungen bestehen im Wesentlichen aus Rückstellungen aus Ertragssteuerrückstellungen in Höhe von TEUR 285 (Vj. TEUR 85) und aus Personalrückstellungen in Höhe von TEUR 53 (Vj. TEUR 50).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie auch im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren im Wesentlichen aus Umbuchungen der debitorischen Kreditoren in Höhe von TEUR 27.

III. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung und Bedeutung enthalten. Dabei handelt es sich um übrigen Verwaltungsaufwand sowie sonstige ordentliche Aufwendungen (TEUR 532).

C. Ergänzende Angaben

I. Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt 56,6.

II. Geschäftsführung

Im Berichtsjahr setzte sich die Geschäftsführung wie folgt zusammen:

Mario Linnek, Berlin

Herr Mario Linnek ist einzelvertretungsberechtigt und befugt Rechtsgeschäfte als Vertreter Dritte abzuschließen.

Der Anstellungsvertrag des Geschäftsführers besteht mit der Helios Kliniken GmbH, Berlin, so dass die Gesellschaft im Geschäftsjahr 2023 keine Vergütungen an den Geschäftsführer geleistet hat.

Es wurde von der Befreiungsvorschrift gemäß § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
1. Umsatzerlöse		3.240.571,24		3.228.492,24
2. sonstige betriebliche Erträge		119.505,20		112.514,14
3. Materialaufwand:
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	15.907,54		9.250,66
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	20.634,53	36.542,07	22.100,28	31.350,94
4. Personalaufwand:
a) Löhne und Gehälter	1.766.376,34		1.736.643,51
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung, davon für Altersversorgung	368.432,49	2.134.808,83	367.608,09	2.104.251,60
5. Abschreibungen:
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs		28.425,04		28.860,40
6. sonstige betriebliche Aufwendungen		531.806,31		562.477,43
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge, davon aus verbundenen Unternehmen		20.853,17		319,88
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen, davon an verbundene Unternehmen		0,00		3.393,64
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		199.390,03		85.319,18
10. Ergebnis nach Steuern		449.957,33		525.673,07
11. sonstige Steuern		306,00		0,00
12. Jahresüberschuss		449.651,33		525.673,07

Berlin, den 15. April 2024

gez. Mario Linnek

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22. April 2024