Seniorenheim Röhrich GmbH

Wolnzach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	230.136,00	214.091,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	8.565,00	0,00
II. Sachanlagen	196.571,00	189.091,00
III. Finanzanlagen	25.000,00	25.000,00
B. Umlaufvermögen	2.247.561,61	2.123.971,91
I. Vorräte	6.200,00	6.150,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.890.043,48	1.842.947,97
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.839,12	2.991,55
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	351.318,13	274.873,94
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.838,60	3.646,93
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.481.536,21	2.341.709,84

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	1.792.285,41	1.614.582,53
I. gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Gewinnvortrag	1.584.582,53	1.293.629,69
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	290.952,84
IV. Bilanzgewinn	177.702,88	0,00
B. Rückstellungen	287.067,47	401.091,12
C. Verbindlichkeiten	378.486,80	301.932,50
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	378.486,80	301.932,50
D. Rechnungsabgrenzungsposten	23.696,53	24.103,69
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.481.536,21	2.341.709,84

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Seniorenheim Röhrich GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Zur Darstellung eines den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Bildes der Vermögens-, Finanz,- und Ertragslage sind keine weiteren Angaben erforderlich.

II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,00 wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Finanzanlagen

Der Ansatz und die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt mit den Nennbeträgen oder den Anschaffungskosten.

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Vorräte

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit Ausnahme des Anspruchs auf Auszahlung des Körperschaftsteuerguthabens und der Rückdeckungsversicherung für Pensionszusagen zum Nennwert bewertet.

Das zum Bilanzstichtag unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesene Körperschaftsteuerguthaben wurde mit dem Barwert unter Berücksichtigung eines Zinssatzes von 5,5 % p.a. bewertet. Die Rückdeckungsversicherung wurde mit dem versicherungsmathematischen Aktivwert angesetzt.

Alle erkennbaren Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen angemessen Rechnung getragen.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert bewertet.

Rückstellungen

Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.

Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	3,89%
erwartete Lohn- und Gehaltssteigerungen	0,00%
zugrunde gelegte Sterbetafel	Richtlinien von Prof. Dr. Klaus Heubeck 2005

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	Euro
Erfüllungsbetrag der Schulden	291.483,00
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	184.170,00

IV. Sonstige Pflichtangaben

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung führte im Geschäftsjahr aus:

Herr Fabian Röhrich, Kaufmann
Herr Andreas Röhrich, Kaufmann

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Es bestehen Forderungen gegenüber Gesellschafter in Höhe von Euro 1.694.191,11 (Vorjahr: Euro 1.694.130,81).

Angaben über den Anteilsbesitz an anderen Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile

Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über nachstehende Unternehmen berichtet:

Firmenname / Sitz	Anteilshöhe	Jahresergebnis	Eigenkapital
		Euro	Euro
HDH GmbH, Wolnzach	100%	144.160,56	1.369.751,37

Unterschrift der Geschäftsleitung

Wolnzach, den 07.04.2017
gez. Andreas Röhrich
gez. Fabian Röhrich

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.04.2017 festgestellt.