Jaello Projektmanagement GmbH

Friedrichsthal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	670.252,00	680.781,00
I. Sachanlagen	670.252,00	680.781,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	670.252,00	680.781,00
B. Umlaufvermögen	26.243,55	37.746,10
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	5.574,89	5.812,13
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	5.574,89	5.812,13
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	20.668,66	31.933,97
C. Rechnungsabgrenzungsposten	16.446,42	19.271,27
Bilanzsumme, Summe Aktiva	712.941,97	737.798,37

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	33.950,92	13.660,48
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	11.339,52	14.295,26
III. Jahresüberschuss	20.290,44	2.955,74
B. Rückstellungen	2.431,00	1.500,00
1. Steuerrückstellungen	1.681,00	0,00
2. sonstige Rückstellungen	750,00	1.500,00
C. Verbindlichkeiten	676.560,05	722.637,89
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	535.998,00	581.866,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	79,37	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	79,37	0,00
3. sonstige Verbindlichkeiten	140.482,68	140.771,89
davon aus Steuern	2.147,92	2.437,13
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	140.482,68	140.771,89
Bilanzsumme, Summe Passiva	712.941,97	737.798,37

Anhang

Grundlagen und Methoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2011 wurde nach den Grundsätzen der §§ 238 ff HGB, insbesondere nach den Vorschriften für die Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 HGB und den Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt. Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch gemacht. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S. 4 HGB verzichtet.

Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden die Vorjahresvergleichszahlen aufgrund des Wahlrechtes des Artikels 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.

Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB. Die Darstellung der Bilanz erfolgt in Kontoform nach § 266 HGB.Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, insbesondere sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Der Wertansatz der Sachanlagen berechnete sich aus den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen. Die Abschreibungen auf Zugänge im Geschäftsjahr wurden zeitanteilig berechnet. Außerplanmäßige Abschreibungen wurden im Berichtsjahr nicht vorgenommen.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag bewertet und hinsichtlich ihrer Werthaltigkeit geprüft. Uneinbringliche Forderungen wurden in voller Höhe abgeschrieben. Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden abgezinst. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet, wobei alle erkennbaren Risiken berücksichtigt wurden. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgte jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden entsprechend ihrer Restlaufzeit abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Die Berechnung der latenten Steuern beruht auf den temporären Unterschieden zwischen den Bilanzposten aus handelsrechtlicher und steuerrechtlicher Betrachtungsweise gemäß § 274 HGB. Das Wahlrecht, nur den passivischen Überhang latenter Steuern auf temporäre Differenzen zwischen handels- und steuerrechtlichem Ansatz zu bilanzieren, wird grundsätzlich in Anspruch genommen.

Angaben zur Bilanz

Verbindlichkeitsspiegel:

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Laufzeit von mehr als 5 Jahren: 535.998 €

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr: 79,37 €

Sonstige Verbindlichekiten mit einer Restlaufzeit von einem Jahr: 140.482,68 €
Davon aus Steuer: 2.147,92 €

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von 138.334,76 € und resultieren aus einem Darlehen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von 535.998 € durch Grundpfandrechte besichert.

Der unter dem Posten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte von Lieferanten besichert.

Zum Abschlussstichtag bestanden keine weiteren Haftungsverhältnisse.

Sonstige Angaben

Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage wieder. Der Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung am 02.07.2012 festgestellt.

Im Wirtschaftsjahr 2011 war durchschnittlich 1 Personen beschäftigt.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt: Frank Lorenz, Friedrichsthal

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und vom Selbstkontrahierungsverbot befreit.

Friedrichsthal, den 02.07.2012

Jaello Projektmanagement GmbH (Geschäftsführer)