Gleis- und Tiefbau W & W GmbH

Lage

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	95.687,00	108.485,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	181,00	614,00
II. Sachanlagen	95.506,00	107.871,00
B. Umlaufvermögen	325.891,58	273.565,70
I. Vorräte	569,00	858,30
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	234.207,57	211.292,99
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	91.115,01	61.414,41
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.758,13	4.533,49
Bilanzsumme, Summe Aktiva	428.336,71	386.584,19

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	131.599,79	100.472,56
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	74.907,97	30.917,62
III. Jahresüberschuss	31.127,23	43.990,35
B. Sonderposten mit Rücklageanteil	47.600,00	40.000,00
C. Rückstellungen	18.282,00	29.446,00
D. Verbindlichkeiten	230.854,92	216.665,63
Bilanzsumme, Summe Passiva	428.336,71	386.584,19

Anhang

Gleis- und Tiefbau W. & W. GmbH
Schötmarsche Straße 131

32791 Lage

A N H A N G

zum

31. Dezember 2006

Lübke & Hermelink
Steuerberatungsges. mbH
Südfeldstraße 2
32120 Hiddenhausen

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Schötmarsche Straße 131

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Rechtliche Verhältnisse

Firma: Gleis- und Tiefbau W. & W. GmbH

Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Sitz: Lage

Anschrift: Schötmarsche Straße 131, 32791 Lage

Gründung am: 09. Januar 1996

Gesellschafts-
vertrag: 09. Januar 1996

Eintragung ins
Handelsregister: Detmold HR B 4353

Gegenstand des
Unternehmens: Gleis- und Tiefbau, Erd- und Verlegearbeiten für Versorgungs-
unternehmen

Geschäftsjahr: 01. Januar bis 31. Dezember

Stammkapital: 25.564,59 €

Geschäftsführung: Günter Wißbrock

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Allgemeine Angaben

Die GmbH entstand durch Gesellschaftsvertrag vom 09.01.1996 des Notars Dr. Lucas
Heumann in Lage. Gegenstand des Unternehmens ist Gleis- und Tiefbau, insbesondere Erd- und Verlegearbeiten für Versorgungsunternehmen.

Der Jahresabschluß der Gleis- und Tiefbau W. & W. GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches, sowie den Vorschriften des GmbH-Gesetzes und nach den steuerlichen Vorschriften aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Einschränkungen in der Aussagefähigkeit der Unterlagen wurden nicht festgestellt. Die ausgewiesenen Werte sind mit den Vorjahreswerten vergleichbar

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme

steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagenvermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Die Nutzungsdauer bei Fahrzeugen wurde mit 5-6 Jahren bemessen, bei der Büro- und Geschäftsausstattung zwischen 3 und 10 Jahren.

Die GWG wurden im Jahr der Anschaffung voll nach § 6 EStG abgeschrieben, im Wirtschaftsjahr 2006 betrugen die Anschaffungen 1.199,32 €.

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Die Vorräte wurden von der Geschäftsleitung ermittelt und zu Anschaffungskosten unter
Anwendung zulässiger Bewertungsverfahren angesetzt.

Fertigerzeugnisse und unfertige Leistungen sind zu Herstellungskosten aktiviert, die
Bewertung steht im Einklang mit § 33 EStR, Zinsen für Fremdmittel wurden nicht einbezogen.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden abgestimmt, eine Einzelwertberichtigung war nicht erforderlich.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Steuerüberzahlungen in Höhe von 5.752,00 € und Forderungen an den Gesellschafter Frank Wißbrock in Höhe von 93.218,19 € enthalten sowie drei Darlehen an den Geschäftsführer Günter Wißbrock in Höhe von insgesamt 85.329,16 €. Diese Darlehen werden gemäß vertraglicher Vereinbarungen verzinst.

Der Kassenbestand ergab sich als Saldo aus den Kassenbewegungen.

Die Banksalden bei der Sparkasse und Dresdner Bank entsprechen den Auszügen, auf die Anforderung einer Saldenbestätigung wurde verzichtet.

Die aktive Rechnungsabgrenzung enthält im wesentlichen abzugrenzende Darlehenszinsen der Ford Bank, der Santander Bank, der Volvo Bank sowie des Lieferanten Zeppelin in Höhe von 5.629,16 € sowie einen Wartungsvertrag der Firma Wacker für den neuen Benzinhammer in Höhe von 1.128,97 €.

Das Stammkapital in Höhe von 25.564,59 € ist in voller Höhe eingezahlt.

Für die geplanten Anschaffungen eines Minibaggers, eines Radladers sowie zwei Fahrzeugen wurde ein Sonderposten mit Rücklageanteil gemäß § 7g EStG in Höhe von 47.600,00 € gebildet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die Gewerbesteuer-Nachzahlung für 2005 in Höhe von 202,00 € sowie die Körperschaftsteuer-Nachzahlungen für 2005 in Höhe von 467,00 €.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für Gewährleistungsansprüche in Höhe von 3.613,00 € sowie für Jahresabschlusskosten 2005 und 2006 in Höhe von insgesamt 14.000,00 € gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

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Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Nachzahlungen an die Berufsgenossenschaft und Versicherungen, Verbindlichkeiten gegenüber dem Fiskus in Höhe von 18.127,88 € sowie aus Lohn und Gehalt und sozialer Sicherheit.

Bruttoanlagenspiegel

Die Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

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Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch den Geschäftsführer

Günter Wißbrock

geführt.

Aufsichtsrat

Keiner

Vorschlag zum Beschluß zur Gewinnverwendung

Der Jahresüberschuß 2006 in Höhe von 31.127,23 € wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Lage, den 13. März 2008 _________________________
Günter Wißbrock

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 230.854,92 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 216.665,63 EUR.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 93.218,19 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 95.458,52 EUR.

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