W.D.A. Borchert Grundbesitz und Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ zum 31. Dezember 2010

W.D.A. Borchert Grundb.u.Vermög.mbH Erwerb,Verwalten+Veräußern Grundverm, Berlin

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
EDV-Software		1,00	1,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken
Grundstückswert Raabestrasse 10	44.743,94		57.808,71
Gebäude alt Raabestrasse 10	50.910,00		67.967,00
Sanierung Raabestrasse 10	405.270,00	500.923,94	540.849,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
PKW	1,00		7.891,00
Geringwertige Wirtschaftsgüter	1,00		1,00
Wirtschaftsgüter Sammelposten	173,00		259
Sonstige Betriebs-u.Gesch.ausstattung	1,00		1,00
EDV - Hardware	4.426,00	4.602,00	2.619,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen
Beteiligungen GbR Choriner Str. 52		52.768,30	48.585,51
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
Beteiligung Dunckerstr.	13.084,74		13.123,44
Beteiligung Hans-Otto-Str.	15.314,10		14.931,70
Verrechnungskonto BEB	11.273,25	39.672,09	0,00
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 39.672,09 (EUR 28.055,14)
Beteiligung Dunckerstr.
Beteiligung Hans-Otto-Str.
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 39.672,09 (EUR 28.055,14)
Verrechnungskonto BEB
2. sonstige Vermögensgegenstände
Vorsteuer im Folgejahr abziehbar		285,00	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
Kasse	515,38		683,3
Berliner Bank 666760400	2.406,80		155,81
DKB 1001848868	2.768,10		8.300,52
DKB 1001848835	3.366,95	9.057,23	3.366,95
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Aktive Rechnungsabgrenzung		1.804,56	801,34
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Kapitalfehlbetrag		295.075,94	372.064,13
		904.190,06	1.139.409,41
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital
Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag
Verlustvortrag vor Verwendung		-404.903,16	-375.512,91
III. Jahresüberschuss
Jahresüberschuss		84.262,63	-22.115,81
nicht gedeckter Fehlbetrag
Kapitalfehlbetrag		295.075,94	372.064,13
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen
Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung		2.000,00	3.000,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen		6.229,19	485,09
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 6.229,19 (EUR 485,09)
Verbindl. aus Lieferungen u. Leistungen
2. sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeit.gg. Gesellschaftern	202.444,97		248.359,54
Abziehbare Vorsteuer 7%	-10,93		-12,85
Abziehbare Vorsteuer 19%	-7.096,94		-3.473,97
Sonstige Verbindlichkeiten BHW	0,00		193.003,60
Erhaltene Kautionen	2.631,70		2.631,70
Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer	1.589,17		517,92
Umsatzsteuer 19%	12.767,95		8.688,59
Umsatzsteuervorauszahlungen	-4.230,26		-5.042,81
Umsatzsteuer Vorjahr	0,00	208.095,66	3.387,39
- davon gegenüber Gesellschaftern EUR 202.444,97 (EUR 248.359,54)
Verbindlichkeit.gg. Gesellschaftern
- davon aus Steuern EUR 3.018,99 (EUR 4.064,27)
Abziehbare Vorsteuer 7%
- davon aus Steuern EUR 3.018,99 (EUR 4.064,27)
Abziehbare Vorsteuer 19%
Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer
Umsatzsteuer 19%
Umsatzsteuervorauszahlungen
Umsatzsteuer Vorjahr
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 208.095,66 (EUR 448.059,11)
Verbindlichkeit.gg. Gesellschaftern
Abziehbare Vorsteuer 7%
Abziehbare Vorsteuer 19%
Sonstige Verbindlichkeiten BHW
Erhaltene Kautionen
Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer
Umsatzsteuer 19%
Umsatzsteuervorauszahlungen
Umsatzsteuer Vorjahr
Sonstige Passiva
		687.865,21	687.865,21
		904.190,06	1.139.409,41

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft, W.D.A. Borchert GmbH weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 I HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt (§§ 265 I 2, 266 ff. HGB). Die Gewinn und Verlsutrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Der Jahresabschluss wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Die bisherige Form der Darstellung und die bisher angewandten Bewertungsmethoden wurden insoweit angepasst. Eine Durchbrechung der Stetigkeit liegt insoweit nicht vor (Art. 67 VIII 1 HGB). Die Vorjahreszahlen wurden entsprechend Art. 67 VIII 2 EGHGB nicht angepasst.

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der planmäßigen Abschreibung ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes (§ 253 I 1, III HGB). Bei den immateriellen Vermögensgegenständen erfolgt die Abschreibung linear. Die beweglichen Anlagegüter werden linear und degressiv abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 410 wurden aus Vereinfachungsgründen entsprechend § 6 IIa EStG im Erwerbsjahr voll, solche mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten von € 150 bis € 1.000 mit 20%, abgeschrieben.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten (§ 253 I 1 HGB).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt. Den in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthaltenen Risiken wird durch Bildung angemessen dotierter Einzel- und Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 I 2 HGB). Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 II 1 HGB).

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 I 2 HGB).

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 I HGB).

II. Angaben zur Bilanz

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 III GmbHG) betragen € 202.444,970 (Vorjahr: T€ 248.359,54).

III. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 II HGB) aufgestellt.

IV. Sonstige Pflichtangaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens unverändert geführt durch

Annette Borchert, Kauffrau

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.

Die Schutzklausel gem. § 286 IV HGB wurde in Anspruch genommen.

Von den Erleichterungen der §§ 274a, 288 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

V. Ergebnisverwendung

Der Bilanzgewinn i. H. v. € 84.262,63 wird auf neue Rechnung vorgetragen. Er setzt sich wie folgt zusammen:

Verlustvortrag aus dem Vorjahr	€	-404.903,16
Jahresüberschuss 2010	€	84.262,63
Summe:	€	-320.640,53

Berlin, den 24. November 2011

gez. Annette Borchert