Pflegedienst Hubert GmbH (vormals: Pflegedienst & Tagespflege Christina Hubert GmbH)

Prenzlau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	15.313,50	26.351,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3,00	3,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3,00	3,00
II. Sachanlagen	15.310,50	26.348,50
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	5.563,00	6.284,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	9.735,50	13.435,50
3. Fahrzeuge	12,00	6.629,00
B. Umlaufvermögen	419.038,79	370.794,90
I. Vorräte	6.616,77	7.047,61
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	6.616,77	7.047,61
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	227.021,49	208.238,86
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	227.021,49	197.743,35
2. sonstige Vermögensgegenstände	0,00	10.495,51
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	87,78
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	185.400,53	155.508,43
C. Rechnungsabgrenzungsposten	24.975,95	17.301,86
Aktiva	459.328,24	414.448,26

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	391.253,09	358.190,33
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	233.190,33	165.356,03
III. Jahresüberschuss	133.062,76	167.834,30
B. Rückstellungen	36.665,10	23.746,76
1. Steuerrückstellungen	19.765,10	8.746,76
2. sonstige Rückstellungen	16.900,00	15.000,00
C. Verbindlichkeiten	31.410,05	32.511,17
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	14.201,55	20.851,01
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	14.201,55	16.749,26
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	11.814,29	4.323,51
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	11.814,29	4.323,51
3. sonstige Verbindlichkeiten	5.394,21	7.336,65
davon aus Steuern	5.303,53	7.336,65
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	90,68	0,00
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	5.394,21	7.336,65
Passiva	459.328,24	414.448,26

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2023 - 31.12.2023 EUR	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	1.038.557,51	1.004.104,92
2. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten	594.373,83	532.536,96
3. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	-430,84	3.876,95
4. sonstige betriebliche Erträge	32.434,78	224.786,10
5. Materialaufwand	93.896,25	110.906,39
a) Lebensmittel	710,53	7.111,35
b) Wasser, Energie, Brennstoffe	3.021,28	6.570,57
c) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	90.164,44	97.224,47
6. Personalaufwand	1.264.787,11	1.279.936,95
a) Löhne und Gehälter	828.561,62	891.344,31
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	436.225,49	388.592,64
davon Aufwendungen für Altersversorgung	2.294,64	3.440,64
7. Aufwendungen für zentrale Dienstleistungen		6.917,28
8. Steuern, Abgaben, Versicherungen	67.214,47	80.528,17
9. Mieten, Pacht, Leasing	54.470,65	68.733,58
10. Abschreibungen	12.752,00	16.720,01
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	12.752,00	16.720,01
11. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	34.940,74	31.223,71
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	3.326,27	1.464,51
13. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	6,23
14. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	11,33	8,02
15. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	502,59	1.048,05
16. Jahresüberschuss	133.062,76	167.834,30

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der Pflegedienst & Tagespflege Christina Hubert GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften der §§ 242ff. HGB und nach den ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264ff. HGB) aufgestellt. Im Berichtsjahr wurden die durch das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) geänderten Vorschriften des HGB angewandt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Gesellschaft. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

I. Bilanzierungsmethoden

1. Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

2. Die Bilanzierungsverbote nach § 248 Abs. 1 und § 248 Abs. 2 HGB wurden beachtet.

3. Rückstellungen sind nur im Rahmen des § 249 HGB gebildet worden. Die Auflösung der Rückstellungen erfolgte nach bestimmungsgemäßem Verbrauch.

4. Rechnungsabgrenzungsposten wurden nur im Rahmen der Bestimmungen des § 250 HGB gebildet.

5. Soweit Haftungsverhältnisse i.S. d. § 251 HGB bestehen, sind diese gemäß § 268 Abs.7 HGB im Anhang angegeben.

II. Bewertungsvorschriften
1. Die angewandten Bewertungsmethoden orientieren sich grundsätzlich an den steuerrechtlichen Bestimmungen soweit handelsrechtliche Bestimmungen dem nicht entgegenstanden.

2. Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Jahres überein.
3. Die Vermögensgegenstände und Schulden sind einzeln bewertet worden. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

4. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie am Abschlussstichtag realisiert waren.

5. Aufwendungen und Erträge sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss erfasst.

6. Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Bei der Bemessung der planmäßigen Abschreibungen wurde von der voraussichtlichen Nutzungsdauer unter Berücksichtigung der betrieblichen Nutzungsverhältnisse ausgegangen. Es wurde von der linearen Abschreibungsmethode Gebrauch gemacht. Vermögensgegenstände im Einzelwert bis 800,00 Euro werden im Zugangsjahr nach § 6 Abs. 2 EStG sofort in voller Höhe abgeschrieben.

7. Die Leistungsforderungen sind grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

8. Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

9. Die sonstigen Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt.

10. Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

11. Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden sind, soweit gem. HGB zulässig, beibehalten worden.
C. Sonstige Angaben

Geschäftsführungsorgane
Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr bestellt: Erik und Jens Hubert
Unterzeichnung des Jahresabschlusses gemäß § 245 HGB:

Die inhaltliche Richtigkeit und Vollständigkeit des Jahresabschlusses, wie er sich aus diesem Bericht ergibt, wird hiermit versichert.

Prenzlau, den 16. Mai 2024

Erik und Jens Hubert, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.04.2024 festgestellt.