Hanseatische Immobilienfonds Holland XVIII Verwaltungsgesellschaft mbH

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	6.500.000,00	6.390.000,00
I. Sachanlagen	6.500.000,00	6.390.000,00
B. Umlaufvermögen	568.370,70	1.525.351,99
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	208.893,82	137.776,17
II. Guthaben bei Kreditinstituten	359.476,88	1.387.575,82
C. Rechnungsabgrenzungsposten	541,18	16,35
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	4.698.363,45	3.898.823,07
Bilanzsumme, Summe Aktiva	11.767.275,33	11.814.191,41

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-3.923.823,07	-3.913,99
III. Jahresfehlbetrag	-799.540,38	-3.919.909,08
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	4.698.363,45	3.898.823,07
B. Rückstellungen	29.851,00	39.721,00
C. Verbindlichkeiten	11.728.054,80	11.674.575,87
D. Rechnungsabgrenzungsposten	9.369,53	99.894,54
Bilanzsumme, Summe Passiva	11.767.275,33	11.814.191,41

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Hanseatische Immobilienfonds Holland XVIII Verwaltungsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Bremen und ist eingetragen beim Amtsgericht Bremen, HRB 22547 HB.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften gemäß §§ 264 ff., 284 ff. HGB aufgestellt. Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG). Von den Erleichterungen für kleine Gesellschaften gemäß § 288 i. V. m. § 267 Abs. 1 und § 264 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Bilanz wurde nach dem handelsrechtlichen Gliederungsschema des § 266 HGB aufgestellt.

Aufgrund elektronischer Rechenhilfen können sich bei den Angaben in TEuro Rundungsdifferenzen ergeben.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Hanseatische Immobilienfonds Holland XVIII Verwaltungsgesellschaft mbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag einen "Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag" in Höhe von TEuro 4.698 (Vorjahr: TEuro 3.899) aus. Daher ist die Gesellschaft auf die weitere finanzielle Unterstützung der Fremdkapitalgeber angewiesen.

Auskunftsgemäß wurde zudem zwischen Wijk Holdings L. P. und der Gesellschaft eine Stillhaltevereinbarung geschlossen.

Aufgrund der bestehenden Absicht die Immobilie kurz- bis mittelfristig zu veräußern und die Gesellschaft anschließend zu liquidieren, erfolgt die Aufstellung des Jahresabschlusses nicht mehr unter der Prämisse der Unternehmensfortführung.

Eine mögliche Insolvenzantragspflicht nach §§ 17, 19 InsO wird durch die Geschäftsführung laufend geprüft.

Nachfolgend werden die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Einzelnen beschrieben:

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige sowie außerplanmäßige Abschreibungen, bewertet. Für das Gebäude wird die lineare Abschreibung in Anspruch genommen.

Im Berichtsjahr konnte auf Grundlage eines geschlossenen Kaufvertrages eine Zuschreibung in Höhe von TEuro 313 erfolgen. Im Vorjahr waren gemäß § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB beim Anlagevermögen außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von insgesamt Euro 2.608.712,00 auf den niedrigeren beizulegenden Wert, welcher sich aufgrund eines Verkehrswertgutachtens ergeben hat, vorzunehmen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind - unter Beachtung des Niederstwertprinzips - zum Nominalwert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben sind zum Nominalwert angesetzt. Sie sind in Höhe von TEuro 201 (Vorjahr: TEuro 1.231) zur Sicherheit an Wijk Holdings L. P. verpfändet.

Rechnungsabgrenzungsposten

Im Berichtsjahr entstandene Ausgaben bzw. Einnahmen für das Folgejahr sind als Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen umfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages passiviert, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Angaben zur Bilanz

Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten TEuro 12 (Vorjahr: TEuro 5) Forderungen gegen Gesellschafter.

Verbindlichkeiten

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag		davon mit einer Restlaufzeit		gesichert
zum 31. Dezember 2017		< 1 J.	1 - 5 J.	> 5 J.
(Vorjahr)	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
Summe	11.728	299	11.429	0	11.535
	(11.675)	(140)	(11.535)	(0)	(11.535)

Es bestehen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von TEuro 11.429 (Vorjahr: TEuro 11.535).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von TEuro 20 (Vorjahr: TEuro 0) enthalten.

4. Sonstige Angaben

Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer war bzw. ist Herr Klaus Götsch, Oldenburg. Herr Götsch vertritt die Gesellschaft nach der allgemeinen Vertretungsregelung und ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Sein ausgeübter Beruf ist die Besorgung der Geschäfte dieser und von weiteren Gesellschaften.

Die Hanseatische Immobilienfonds Holland XVIII Verwaltungsgesellschaft mbH, Bremen, ist unbeschränkt haftende Gesellschafterin der Hanseatische Immobilienfonds Holland XVIII GmbH & Co. KG i. L., Bremen.

Bremen, den 10. Dezember 2018

gez. Klaus Götsch

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.12.2018 festgestellt.