dieMAYREI GmbH

Donauwörth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	663.079,31	643.794,51
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	2,00
II. Sachanlagen	86.106,50	76.461,50
III. Finanzanlagen	576.970,81	567.331,01
B. Umlaufvermögen	2.188.648,94	1.876.787,63
I. Vorräte	31.938,10	38.916,80
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	794.429,46	732.576,43
III. Wertpapiere	746.943,76
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	615.337,62	1.105.294,40
C. Rechnungsabgrenzungsposten	28.876,93	26.230,56
D. Aktive latente Steuern	111.094,39	116.194,94
Aktiva	2.991.699,57	2.663.007,64

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	1.918.235,95	1.506.564,73
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Gewinnrücklagen	37.560,53	37.560,53
III. Bilanzgewinn	1.854.675,42	1.443.004,20
B. Rückstellungen	647.588,28	721.186,80
C. Verbindlichkeiten	425.875,34	435.256,11
Passiva	2.991.699,57	2.663.007,64

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Der Bilanzierung und Bewertung liegen die maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und die ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes zu Grunde.

Soweit ein Wahlrecht hinsichtlich der Angaben in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung einerseits oder dem Anhang andererseits besteht, wird dieses Wahlrecht aus Gründen der Übersichtlichkeit grundsätzlich zu Gunsten der Angaben im Anhang ausgeübt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert geblieben.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgten entsprechend der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und zeitanteilig.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu 250,00 EUR wurden im Jahr des Zugangs in voller Höhe als Betriebsausgaben verbucht.

Zugänge beweglicher Gegenstände des Anlagevermögens mit einem Einzelanschaffungspreis von 250,01 EUR bis 800,00 EUR werden gemäß § 6 Abs. 2 EStG im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Nachdem die Sofortabschreibung für die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage von untergeordneter Bedeutung war, wurde handelsrechtlich entsprechend den steuerlichen Vorschriften verfahren.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet.

Auf das gesamte Anlagevermögen wurden soweit erforderlich, Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Umlaufvermögen

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Waren werden mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt. Die Herstellungskosten setzen sich aus den Einzelkosten sowie den Material- und Fertigungsgemeinkosten zusammen. Fremdkapitalzinsen sind nicht berücksichtigt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Rückstellungen

Die Rückstellungen für Pensionen wurden für vertragliche Versorgungsansprüche nach versicherungsmathematischen Grundsätzen entsprechend den handelsrechtlichen Regelungen bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen und Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Forderungen in Höhe von 713.274,49 EUR (Vj: 693.238,26 EUR) und Verbindlichkeiten in Höhe von 26.756,87 EUR (Vj: 25.438,67 EUR).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten einen Gesamtbetrag mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von 707.274,49 EUR (Vj: 687.238,26 EUR).

Gewinnvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzgewinn ein Gewinnvortrag in Höhe von 1.443.004,20 EUR (Vj: 1.090.870,43 EUR) einbezogen.

Pensionsrückstellungen

Gemäß § 246 Abs. 2 HGB wurden die Ansprüche aus der Rückdeckungsversicherung in Höhe von 548.176,03 EUR (Vj: 578.954,46 EUR) mit den Pensionsrückstellungen in Höhe von 1.037.636,00 EUR (Vj: 1.080.016,00 EUR) verrechnet und auf der Passivseite ausgewiesen

Bei den Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im laufenden Geschäftsjahr in Höhe von 7.663,00 EUR (Vj: 36.640,00 EUR).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten beinhalten einen Gesamtbetrag mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von 425.875,34 EUR (Vj: 435.256,11 EUR)

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 26.439,47 EUR (Vj: 22.527,92 EUR) und Verbindlichkeiten aus sozialer Sicherheit in Höhe von 4.027,79 EUR (Vj: 3.817,46 EUR).

Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von 118.407,07 EUR sonstige finanzielle Verpflichtungen. Im Einzelnen handelt es sich um Miet- und Leasingverpflichtungen.

Erläuterungen und Angaben zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 29.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Mitglieder der Geschäftsführung

An Mitglieder der Geschäftsführung wurden zum Bilanzstichtag Kredite mit einem Gesamtbetrag in Höhe von 713.274,49 EUR (Vj: 693.238,26 EUR) gewährt. Die Kredite werden jährlich verzinst.

Mitglieder der Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehören an:

- Herr Günter Mayr, Lithograf
- Frau Martina Mack, Mediengestalterin
- Frau Stefanie Mayr, Dipl.-Grafikerin
- Herr Chrstian Blomann, Fachinformatiker

Donauwörth, den 20.06.2024

gez. dieMAYREI GmbH, Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 20.06.2024 festgestellt.