odelko Gesellschaft für Immobilienmanagement mbH

Kirchlengern

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz zum 31.12.2012

Aktivseite

	Anhang			31.12.2011
	Tz.	€	€	T€
A. Anlagevermögen	II.1
I. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung			1.582,00	3
II. Finanzanlagen	II.2
1. Anteile an verbundenen Unternehmen		1,00		0
2. Genossenschaftsanteile zum langfristigen Verbleib		500,00	501,00	0
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	II.3
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		34.884,33		26
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00
2. sonstige Vermögensgegenstände		4.975,36		2
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 0,00			39.859,69
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	II.4		35,52	0
C. Rechnungsabgrenzungsposten			960,03	3
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	II.5		72.614,73	92
			115.552,97	126
Passivseite
	Anhang			31.12.2011
	Tz.	€	€	T€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	II.6		25.000,00	25
II. Verlustvortrag	II.7		- 117.186,35	-37
III. Jahresüberschuss (+) bzw. -fehl-betrag (-)	II.8		+ 19.571,62	-80
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	II.5		72.614,73	92
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen	II.9		12.405,41	4
C. Verbindlichkeiten	II.10
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		27.219,96		32
- davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr € 27.219,96
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		10.625,12		9
- davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr € 10.625,10
3. sonstige Verbindlichkeiten		65.302,48		81
- davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr € 65.302,48
- davon aus Steuern € 6.793,95
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 0,00			103.147,56
- davon gegenüber Gesellschaftern: € 52.777,77
			115.552,97	126

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

I. Allgemeine Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

1. Die Bilanz enthält sämtliche Vermögensgegenstände und Schulden. Die Erläuterung der Ausübung von Bilanzierungswahlrechten erfolgt nachstehend bei den einzelnen Posten der Bilanz.

2. Bei der Bewertung von Vermögensgegenständen, Rechnungsabgrenzungsposten und Schulden sind die gesetzlichen Vorschriften beachtet worden.

II. Erläuterungen zur Bilanz

1. Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten aktiviert und um die nach den betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern bemessenen planmäßigen Abschreibungen vermindert worden. Die Festlegung der Nutzungsdauern orientierte sich an den amtlichen Abschreibungstabellen der Finanzverwaltung. Der Ermittlung der planmäßigen Abschreibungen liegt die lineare Methode zugrunde. Für bewegliche, abnutzbare Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, die einer selbständigen Nutzung fähig sind, mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten zwischen € 150,00 und € 1.000,00 wurde gem. § 6 Abs. 2a EStG ein steuerlicher Sammelposten GWG gebildet. Der Sammelposten wird mit einem Fünftel pro Jahr gewinnmindernd aufgelöst.

2. Die Finanzanlagen berücksichtigen Anteile an verbundenen Unternehmen (ARGE Generationswohnen GbR, Kirchlengern) sowie Genossenschaftsanteile zum langfristigen Verbleib (Genossenschaftsanteile an der Volksbank Bad OeynhausenHerford eG). Sie wurden zu Anschaffungskosten bzw. soweit erforderlich zum niedrigeren Teilwert angesetzt.

3. Der Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände liegen die jeweiligen Nennwerte zugrunde.

4. Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

5. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag ermittelt sich wie folgt:

	€
gezeichnetes Kapital	-25
Verlustvortrag	117
Jahresüberschuss	19
	73

Die Gesellschaft war zum 31. Dezember 2012 nicht im insolvenzrechtlichen Sinne überschuldet, da sie nicht bilanzierungsfähige Vermögensgegenstände besitzt, deren Wert die ausgewiesene bilanzielle Überschuldung übersteigt.

6. Das gezeichnete Kapital stimmt mit dem in § 4 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages ausgewiesenen Stammkapital überein.

7. Der Bestand und die Entwicklung des Verlustvortrages entspricht den Beschlüssen der Gesellschafterversammlungen.

8. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2012 in Höhe von T€ 19 auf neue Rechnung vorzutragen.

9. Bei der Bildung der sonstigen Rückstellungen fanden alle erkennbaren Risiken Berücksichtigung. Sie wurden in Höhe eines nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Laufzeiten von mehr als einem Jahr waren nicht anzunehmen. Im Einzelnen enthalten sie zu erwartende Aufwendungen für Jahresabschlusserstellungs- und Steuererklärungskosten in Höhe von T€ 8 sowie Aufwendungen aus noch nicht fälliger Umsatzsteuer aus der Ist-Versteuerung von T€ 4.

10. Die Verbindlichkeiten (Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Verbindlichkeiten) sind mit ihren jeweiligen Rückzahlungsbeträgen angesetzt worden. Eine Sicherung der Verbindlichkeiten durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte erfolgte nicht. Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 52.777,77.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus folgender Übersicht:

	Restlaufzeit			Gesamt
	bis zu 1 Jahr	1 - 5 Jahre	über 5 Jahre
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	27	--	--	27
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	11	--	--	11
sonstige Verbindlichkeiten	65	--	--	65
	103	--	--	103

III. Sonstige Angaben

1. Im Zeitraum vom 01.01. bis 31.12.2012 oblag die Geschäftsführung Herrn Bodo Werkmeister. Auf die Angabe zu den Bezügen der Geschäftsführung gemäß § 285 Nr. 9 a HGB wird von der Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

2. Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr vom 01.01. bis 31.12.2012 außer dem Geschäftsführer durchschnittlich 3 Vollzeitkräfte und 2 Teilzeitkräfte.

3. Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB oder sonstige finanzielle Verpflichtungen (§ 285 Nr. 3 HGB) bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Kirchlengern, 30.06.2013

odelko Gesellschaft für Immobilienmanagement mbH

gez. Geschäftsführung

Anlagengitter für das Geschäftsjahr vom 01.01. bis 31.12.2012

Posten des Anlagevermögens	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Anfangsstand	Zugang	Abgang	Endstand
	Anfangsstand	Zugang	Abgang	Endstand
1	2	3	5	6
	€	€	€	€
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	8.220,16	--	--	8.220,16
Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	500,00	--	--	500,00
2. Genossenschaftsanteile zum langfristigen Verbleib	0,00	500,00	--	500,00
	500,00	500,00	--	1.000,00
	8.720,16	500,00	--	9.220,16

Posten des Anlagevermögens	Abschreibungen
	Anfangsstand	Zugang	Abgang	Endstand
	Anfangsstand	Zugang	Abgang	Endstand
1	7	8	9	10
	€	€	€	€
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.829,16	809,00	--	6.638,16
Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	499,00	--	--	499,00
2. Genossenschaftsanteile zum langfristigen Verbleib	--	--	--	--
	499,00	--	--	499,00
	6.328,16	809,00	--	7.137,16

Posten des Anlagevermögens	Restbuchwert
	am Ende des vorangegangenen Geschäftsjahres	am Ende des Geschäftsjahres
	am Ende des vorangegangenen Geschäftsjahres	am Ende des Geschäftsjahres
1	11	12
	€	€
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.391,00	1.582,00
Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1,00	1,00
2. Genossenschaftsanteile zum langfristigen Verbleib	--	500,00
	1,00	501,00
	2.392,00	2.083,00

Posten des Anlagevermögens	Kennzahlen
	Durchschnittl.
	Abschr.-satz	Restbuchwert
1	13	14
	%	%
Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung	9,84	19,25
Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,20
2. Genossenschaftsanteile zum langfristigen Verbleib	0,00	100,00

	8,77	22,59