pflege zuhause Unna GmbH

Unna

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	22.472,00	26.845,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.474,00	569,00
II. Sachanlagen	17.998,00	26.276,00
B. Umlaufvermögen	205.214,36	189.589,08
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	144.259,94	136.911,46
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.440,00	1.440,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	60.954,42	52.677,62
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.278,07	3.038,36
Summe Aktiva	229.964,43	219.472,44

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	120.788,55	92.385,70
I. Gezeichnetes Kapital / Kapitalkonto / Kapitalanteile	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	53.497,75	41.887,01
III. Jahresüberschuss	42.290,80	25.498,69
B. Rückstellungen	15.782,54	14.995,66
C. Verbindlichkeiten	93.393,34	112.091,08
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	78.218,17	90.421,97
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	15.175,17	21.669,11
Summe Passiva	229.964,43	219.472,44

Anhang

Allgemeine Angaben zu Bilanzierung, Bewertung, Währungsumrechnung und Konsolidierung

Die Pflege zuhause Unna GmbH hat ihren Sitz in Unna und ist eingetragen in das Handelsregister beim:

Registergericht:

Hamm

Registernummer:

HRB 7885

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG)

Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen der Pflege-Buchführungsverordnung und des GmbH-Gesetzes angewandt.

Die Gesellschaft ist zum Abschlussstichtag als kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB einzustufen.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden nur bei der Erstellung des Anhangs in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Die Gesellschaft hat von dem Wahlrecht des § 8 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht für handelsrechtliche Zwecke den Vorgaben der Anlagen 1 und 2 der Pflege-Buchführungsverordnung.

Die dem Vorjahresabschluss zum 31. Dezember 2016 zugrunde liegenden Ansatz-, Bewertungs- und Ausweismethoden werden unverändert fortgeführt soweit nicht neue Erkenntnisse eine abweichende Bewertung erforderten bzw. sich durch den Ansatz der neuen HGB Vorschriften nach BilRUG ergaben.

Die Vorjahreszahlen wurden im Hinblick auf die Änderungen durch das Bilanzrichtlinienumsetzungsgesetz angepasst. Die Höhe der Umgliederung ist für die Aussagekraft des Jahresabschlusses von untergeordneter Bedeutung.

Die Geschäftsleitung geht von der Fortführung des Unternehmens aus (going concern). Gründe, die gegen die Fortführung sprechen, sind nicht erkennbar.

Der Vorjahresausweis bei der Handelsbilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung war aufgrund der Änderung zum 01.01.2017 des Kontenrahmens nicht mehr möglich.

Informationen zur Bilanz

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden bei Zugang mit ihren Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.
Für die in den Vorjahren angeschafften Geschäfts- und Firmenwerte wird die Abschreibung über 5 Jahre fortgeführt.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet worden. Bei abnutzbaren Vermögensgegenständen sind planmäßige Abschreibungen vorgenommen worden. Die Nutzungsdauer wurde anhand der von der Finanzverwaltung veröffentlichten Abschreibungstabellen ermittelt. Soweit erforderlich sind die niedrigeren beizulegenden Werte angesetzt worden.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bis 410,00 EUR wurde auch in der Handelsbilanz vom Wahlrecht gemäß § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht und im Jahr der Anschaffung zugleich ein Abgang unterstellt.

Die Grundsätze der Poolbewertung nach § 6 Abs. 2a EStG bei Wirtschaftsgütern mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten von 150,00 EUR bis 1.000,00 EUR wurden auch für die Handelsbilanz angewandt. Geringstwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bis 150,00 EUR wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind solche gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 19.269,27 EUR enthalten.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten solche, die rechtlich erst nach dem Bilanzstichtag entstehen.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sie sind alle innerhalb eines Jahres fällig. Sicherheiten wurden nicht gestellt.

Die Fälligkeit der Verbindlichkeiten im Einzelnen sowie die dafür gestellten Sicherheiten ist aus dem in der Anlage beigefügten Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen.

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen besteht der übliche Eigentumsvorbehalt.

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 28 Arbeitnehmer beschäftigt.

Als Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr bestellt:

Rainer Thurn und Edeltraud Thurn

Unterschrift der Geschäftsleitung

Unna, den 08.08.2018

gez. Rainer Thurn Edeltraud Thurn

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 08.08.2018 von der Gesellschafterversammlung festgestellt.