FI Verwaltungs GmbH

Lauf a.d. Pegnitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	17.995.215,84	17.995.215,84
I. Finanzanlagen	17.995.215,84	17.995.215,84
B. Umlaufvermögen	32.536.011,68	27.601.002,04
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	10.996.883,17	6.410.246,34
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	21.539.128,51	21.190.755,70
Bilanzsumme, Summe Aktiva	50.531.227,52	45.596.217,88

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	49.184.120,68	44.544.522,23
I. gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-50.000,00	-50.000,00
2. eingefordertes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	17.895.215,84	17.895.215,84
III. Bilanzgewinn	31.238.904,84	26.599.306,39
B. Rückstellungen	1.305.779,57	1.023.947,09
C. Verbindlichkeiten	41.327,27	27.748,56
Bilanzsumme, Summe Passiva	50.531.227,52	45.596.217,88

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

FI Verwaltungs GmbH
Lauf an der Pegnitz

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss der FI Verwaltungs GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs und der sie ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.
Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften wahlweise in der Bilanz oder im Anhang anzubringenden Vermerke insgesamt im Anhang aufgeführt. Die Vermerke zu den Verbindlichkeiten sind ebenfalls im Anhang aufgenommen.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde im Berichtsjahr nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Von den größenabhängigen Erleichterungen für die Aufstellung des Jahresabschlusses (§§ 274a, 276, 288 HGB ) wird nur im Rahmen der Offenlegung Gebrauch gemacht ( § 326 HGB ).

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten worden.
Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten ausgewiesen.
Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennwert angesetzt. Erkennbare Ausfallrisiken bestehen nicht.
Der Ansatz der Wertpapiere des Umlaufvermögens erfolgte zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag, derjenige der flüssigen Mittel zum Nennwert.
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.
Die Umrechnung von Geschäftsvorfällen in fremder Währung erfolgte beim Umlaufvermögen mit dem Geldkurs am Entstehungstag bzw. mit dem niedrigeren Kurs am Abschlussstichtag.

III. Angaben zur Bilanz
Die ausstehenden Einlagen in Höhe von 50 TEUR sind bis zum Bilanzstichtag nicht eingefordert worden.
Das Finanzanlagevermögen wird in vollem Umfange aus Anteilen an Unternehmen gebildet, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht.
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Ansprüche gegen ein Unternehmen, mit dem ein Beteiligungsverhältnis besteht in Höhe von 10.095 TEUR. Die Ansprüche haben eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. Des Weiteren sind in dieser Position Ertragsteuer Rückforderungen für die Vorjahre in Höhe von 724 TEUR enthalten.
Es bestehen zum Bilanzstichtag keine weiteren Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
Soweit der niedrigere beizulegende Wert der Wertpapiere des Umlaufvermögens am Abschlussstichtag unter den Anschaffungskosten lag, wurden die Wertpapiere auf diesen Wert abgeschrieben. War ein niedrigerer beizulegender Wert der Wertpapiere des Umlaufvermögens am Abschlussstichtag nicht zu verzeichnen, erfolgte der Ausweis zu Anschaffungskosten.
Die Bilanz ist unter Berücksichtigung vollständiger Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt, da über die Verlustverwendung vor Feststellung des Jahresabschlusses Beschluss gefasst wurde.
Die Rückstellungen enthalten die nachzuzahlenden Beträge für die Ertragsteuern für das laufende Jahr als auch für die Vorjahre in Höhe von insgesamt 1.265 TEUR.
Des Weiteren enthalten sie die Beträge für Verpflichtungen zur Aufstellung und Prüfung von Jahresabschlüssen.
Die sonstigen Verbindlichkeiten haben durchgängig eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.
Nicht auf der Passivseite ausgewiesene Verbindlichkeiten oder Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten sind nicht zu vermerken.

IV. Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr 2011 erfolgte die Geschäftsführung der FI Verwaltungs GmbH durch den von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiten Geschäftsführer

•	Helmut Glimpel, Lauf an der Pegnitz

V. Unterzeichnung des Jahresabschlusses

Lauf an der Pegnitz, 13.05.2013

FI Verwaltungs GmbH
- Geschäftsführung -

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.05.2013 festgestellt.