Die Glücklichen-Köln Gastro GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Die Glücklichen-Köln Gastro GmbH Erstellung von Gastronomiekonzepten, Köln

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		1.093.839,00	1.226.882,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren		42.249,46	34.279,05
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	5.170,65		4.085,40
2. sonstige Vermögensgegenstände	397.294,78	402.465,43	245.167,95
-davon gegen Gesellschafter EUR 158.745,86 (EUR 174.940,96)
-davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 296.802,54 (EUR 167.425,68)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		70.355,41	150.944,56
C. Rechnungsabgrenzungsposten		25.315,46	9.995,00
		1.634.224,76	1.671.353,96
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	125.000,00		25.000,00
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	0,00		-12.500,00
eingefordertes Kapital		125.000,00	12.500,00
II. Gewinnvortrag		78.216,70	-46.951,01
III. Jahresüberschuss		85.992,36	125.167,71
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		50.513,00	65.832,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	143.430,74		68.140,54
-davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 143.430,74 (EUR 68.140,54)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	176.523,04		408.874,01
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 176.523,04 (EUR 408.874,01)
3. sonstige Verbindlichkeiten	965.527,77	1.285.481,55	1.032.053,09
-davon gegenüber Gesellschaftern EUR 153.921,85 (EUR 260.996,24)
-davon aus Steuern EUR 87.332,02 (EUR 92.901,30)
-davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 0,00 (EUR 5.062,02)
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 624.812,88 (EUR 763.382,46)
-davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 340.714,89 (EUR 268.670,63)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		9.021,15	5.737,62
		1.634.224,76	1.671.353,96

Handelsrecht

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 der Die Glücklichen-Köln Gastro GmbH, Im Mediapark 1, 50670 Köln (Amtsgericht Amtsgericht Köln, HRB 81270) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG sowie der Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamkostenverfahren gegliedert.

Dieses Gliederungsschema ist im Vergleich zum Vorjahr durch die erstmalige Anwendung der durch das BilRUG geänderten Vorschriften des HGB in folgenden Punkten neu: Streichung der bisherigen Posten "außerordentliche Erträge" und "außerordentliche Aufwendungen" sowie " Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit" und "außerordentliches Ergebnis", Einfügung des Posten "Ergebnis nach Steuern" zwischen den Posten "Steuern vom Einkommen und Ertrag" und "sonstige Steuern". Zur Herstellung der Vergleichbarkeit wurden die im Vorjahr unter den gestrichenen Posten ausgewiesenen Beträge wie folgt umgegliedert:

· Umgliederung der außerordentlichen Erträge in den Posten "sonstige betriebliche Erträge"

· Umgliederung der außerordentlichen Aufwendungen in den Posten "sonstige betriebliche Aufwendungen" und

· Umgliederung des Zwischenergebnisses "außerordentliches Ergebnis" in den Posten "Ergebnis nach Steuern".

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten ( gemäß § 255 (2-3) HGB) bilanziert.

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu 4 Jahren), bewertet. Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden nicht aktiviert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen 6 und 14 Jahren) angesetzt.

Die neu angeschafften geringwerten Wirtschaftsgüter werden ab dem Jahr 2016 über die Sofortabschreibung direkt verbucht. Bis zum Jahr 2016 wurden die geringwerten Wirtschaftsgüter über einen Zeitraum von 5 Jahren abgeschrieben.

Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden in Höhe des vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- Kostensteigerungen in Höhe der allgemeinen Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich Ermittelt und Bekannt gegeben werden.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Angaben zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögegensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögegensgegenstände enthalten 158.745,86 € Forderungen gegen Gesellschafter. Bei den übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgenstände handelt es sich um solche aus Lieferungen und Leistungen.

2. Rechnungsabgrenzungsposten

Hierin enthalten ist ein Disagio von 0,00 €.

3. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeitenspiegel

	Stand 31.12.2016 €	Restlaufzeit bis 1 Jahr €	Restlaufzeit über 1 Jahr €
1. Anleihen.	0,00	0,00	0,00
· davon konvertibel
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	143.430,74	0,00	143.430,74
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	0,00	0,00
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	176.523,04	176.523,04	0,00
5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	0,00	0,00	0,00
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00
7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00
8. Sonstige Verbindlichkeiten,	87.332,02	624.812,88	340.714,89
· davon aus Steuern 0,00
· davon im Rahmen der sozialen Sicherheit

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von € 153.921,85 und resultieren aus einem Darlehen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von € 0,00 durch Grundpfandrechte besichert.

Der unter dem Posten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte von Lieferanten gesichert.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Außergewöhnliche Aufwendungen und Erträge

Innerhalb der sonstigen betrieblichen Erträge und sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind außergewöhnliche Erträge in Höhe von € 95.555,17 bzw. außergewöhnliche Aufwendungen in Höhe von € 0,00 enthalten. Die außergewöhnlichen Erträge stehen in Höhe von € 19.882,11 in Zusammenhang mit einem Schadensfall. Ebenfalls darin enthalten sind sonstige Erträge betrieblich und regelmäßig. Diese betreffen Umsätze wie z.B. die Vermietung der Betriebsstätte für Events.

2. Abschreibungen auf Finanzanlagen

Aufgrund von voraussichtlich dauernder Wertminderung wurden im Geschäftsjahr 2016 außerplanmäßige Abschreibungen auf Finanzanlagen in Höhe von € 0,00 vorgenommen.

E. Sonstige Angaben

1. Anzahl der Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs 2016 beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 86.

3. Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse:

	gesamt	Gesichert durch gewährte Pfandrechte und Sicherheiten (Angaben der Sicherung und Betrag der Sicherung)
Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln	0,00 €	0,00 €
davon Verpflichtungen betreffend die Alterversorgung	0,00 €	0,00 €
davon gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00 €	0,00 €
Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen	0,00 €	0,00 €
davon Verpflichtungen betreffend die Altersversorgung	0,00 €	0,00 €
davon gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00 €	0,00 €
Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	0,00 €	0,00 €
davon Verpflichtungen betreffend die Altersversorgung	0,00 €	0,00 €
davon gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00 €	0,00 €

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nicht in der Bilanz erscheinende sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen wie folgt:

	2016 €	2017 €	2018 €
Miet- und Pachtverträge unbewegliches Anlagevermögen	0,00 €	0,00 €	0,00 €
· davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen
Bestellobligo	0,00 €	0,00 €	0,00 €
· davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen
Sonstige	0,00 €	0,00 €	0,00 €
· davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen
· davon aus Altersversorgungsverpflichtungen

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde am 09. August 2017 festgestellt.

Unterschrift der Geschäftsleitung