Gemeinnütziger Bauverein Wermelskirchen e.G.

Wermelskirchen

Jahresabschluß zum 31. Dezember 2006

1. Bilanz

A k t i v s e i t e

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	€	€	€
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände		1,00	1,00
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücks-
gleiche Rechte mit Wohnbauten	6.044.507,55		6.052.706,70
Grundstücksgleiche Rechte mit anderen Bauten	1,02		1,02
Bauten auf fremden Grundstücken	1,02		1,02
Maschinen	2,56		2,56
Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.594,82	6.046.106,97	2.705,31
Finanzanlagen
Beteiligungen	5.156,46		5.156,46
Andere Finanzanlagen	280,00	5.436,46	280,00
Anlagevermögen insgesamt		6.051.544,43	6.060.854,07
Umlaufvermögen
Zum Verkauf bestimmte Grund-
stücke und andere Vorräte
Unfertige Leistungen		616.039,61	513.514,97
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Forderungen aus Vermietung	10.474,50		13.361,66
Sonstige Vermögensgegenstände	19.888,95	30.363,45	65.371,57
Wertpapiere		477.796,50	477.796,50
Flüssige Mittel
Kassenbestand,
Guthaben bei Kreditinstituten		3.677.006,17	3.571.931,69
Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	35.813,95
Bilanzsumme		10.852.750,16	10.738.644,41

P a s s i v s e i t e

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	€	€	€
Eigenkapital
Geschäftsguthaben
der mit Ablauf des Geschäftsjahres ausgeschiedenen
Mitglieder	19.598,00		18.724,50
der verbleibenden Mitglieder	488.849,46	508.447,46	492.391,65
Rückständige fällige Einzahlungen auf Geschäftsanteile
€ 132,00			(933,35)
Ergebnisrücklagen
Gesetzliche Rücklage	788.000,00		763.000,00
davon aus Jahresüberschuß Geschäftsjahr eingestellt:
€ 25.000,00			(55.000,00)
Bauerneuerungsrücklage	6.120.000,00		5.992.000,00
davon aus Jahresüberschuß Geschäftsjahr eingestellt:
€ 128.000,00			(450.000,00)
Andere Ergebnisrücklagen	971.602,30	7.879.602,30	967.190,84
davon aus Bilanzgewinn Vorjahr eingestellt:
€ 4.411,46			(6.289,72)
Bilanzgewinn
Jahresüberschuß	198.475,07		529.347,30
Einstellung in Ergebnisrücklagen	153.000,00	45.475,07	505.000,00
Eigenkapital insgesamt		8.433.524,83	8.257.654,29
Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		40.577,85	41.446,77
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.627.646,08		1.742.662,01
Erhaltene Anzahlungen	725.066,56		616.034,06
Verbindlichkeiten aus Vermietung	13.063,00		12.190,72
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.632,49		58.069,63
Sonstige Verbindlichkeiten	2.239,35	2.378.647,48	10.586,93
Bilanzsumme		10.852.750,16	10.738.644,41

2. Gewinn- und Verlustrechnung

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	€	€	€
Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung		2.067.299,10	2.136.907,40
Erhöhung oder Verminderung des Bestandes
an unfertigen Leistungen		102.524,64	8.041,62
Sonstige betriebliche Erträge		24.458,09	33.091,02
Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
Aufwendungen für Hausbewirtschaftung		1.524.353,71	1.183.282,66
Rohergebnis		669.928,12	994.757,38
Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	152.190,38		150.051,38
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und Unterstützung	39.922,01	192.112,39	42.911,06
davon für Altersversorgung € 4.593,12			(4.288,96)
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände
des Anlagevermögens und Sachanlagen		234.498,34	221.544,75
Sonstige betriebliche Aufwendungen		48.044,15	55.138,39
Erträge aus Beteiligungen	182,00		0,00
Erträge aus anderen Ausleihungen des Finanzanlage-
vermögens	15,40		171,40
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	99.249,76	99.447,16	104.146,53
Zinsen und ähnliche Aufwendungen		36.557,32	41.863,61
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		258.163,08	587.566,12
Steuern vom Einkommen und Ertrag		956,58	-512,61
Sonstige Steuern		58.731,43	58.731,43
Jahresüberschuß		198.475,07	529.347,30
Einstellungen aus dem Jahresüberschuß in Ergebnisrücklagen		153.000,00	505.000,00
Bilanzgewinn		45.475,07	24.347,30

3. Anhang

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluß zum 31. Dezember 2006 wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches erstellt.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung richtet sich wie bisher nach der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen Anwendungsformblatt für Genossenschaften) vom 6. März 1987, die auf § 330 HGB beruht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie bisher nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Die angegebenen Vorjahreszahlen sind vergleichbar.

B. Erläuterung zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung in der Bilanz wurde wie folgt vorgenommen:

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wurden 5 Jahre zugrundegelegt. Trivialprogramme werden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang erfaßt.

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Zugänge bei den Anschaffungs- oder Herstellungskosten enthalten ausschließlich Fremdkosten. Eigenleistungen wurden nicht aktiviert.

Fremdkapitalzinsen im Sinne von § 255 Abs. 3 HGB sind für den Zeitraum der Herstellung bei Grundstücken mit Wohnbauten nicht angefallen. Die planmäßigen Abschreibungen auf Wohnbauten wurden entsprechend einer Gesamtnutzungsdauer von 67 Jahren bemessen. Die Modernisierungskosten werden nach Maßgabe der Restnutzungsdauer abgeschrieben.

Maschinen sowie Gegenstände der Betriebs- und Geschäftsausstattung wurden linear mit 20% der Anschaffungskosten abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne von § 6 Abs. 2 EStG wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben und als Abgang erfaßt.

Finanzanlagen

Die ausgewiesene Beteiligung und die ausgewiesenen anderen Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet.

Andere Vorräte

Unter den unfertigen Leistungen werden die mit den Mietern noch nicht abgerechneten umlagefähigen Betriebskosten - ohne Ausfallrisikozuschlag - ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet. Ausfallrisiken wurde durch Abschreibungen Rechnung getragen.

Wertpapiere

Die Wertpapiere sind mit den Anschaffungswerten bzw. mit den niedrigen Kurswerten ausgewiesen

Rückstellungen

Für ungewisse Verbindlichkeiten im Sinne des § 249 Abs. 1 HGB wurden Rückstellungen gebildet; die Verbindlichkeiten wurden hierbei zu Nominalwerten bemessen.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden mit ihren Rückzahlungsbeträgen passiviert.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. In der Position "Unfertige Leistungen" sind € 616.039,61 noch nicht abgerechnete Betriebskosten enthalten.

2. Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden wie im Vorjahr nicht.

3. In der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlußstichtag rechtlich entstehen.

4. Verpflichtungen aus vor dem 1. Januar 1987 zugesagten Pensionen und Betriebsrenten bestehen nicht.

5. In den "Sonstigen Rückstellungen" sind folgende Rückstellungen mit einem nicht unerheblichen Umfang enthalten:

Jahresabschluß- und Prüfungskosten 2005 und 2006 T€ 31,0.

6. In den Verbindlichkeiten sind keine Beträge enthalten, die erst nach dem Abschluß rechtlich entstehen.

7. Fristigkeitenspiegel siehe Seite 3

8. Anlagenspiegel siehe Seite 4

7. Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die gewährten Sicherungsrechte stellen sich wie folgt dar (Vorjahreszahlen in Klammern):

8. Entwicklung des Anlagevermögens

II. Gewinn- und Verlustrechnung

1. Außerordentliche Erträge und außerordentliche Aufwendungen sind nicht angefallen.

2. In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind wesentliche periodenfremde Aufwendungen und Erträge nicht enthalten.

D. Sonstige Angaben

1. Es bestanden keine Haftungsverhältnisse im Sinne von §§ 251, 268 Abs. 7 HGB.

2. Es bestehen keine nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind.

Zukünftige Bauinstandhaltungen können mit Eigenmitteln und aus den Jahresergebnissen finanziert werden.

3. Die Genossenschaft besitzt keine Kapitalanteile in Höhe von mindestens 20% an anderen Unternehmen.

4. Die temporären Ergebnisdifferenzen im partiell steuerpflichtigen Bereich führen zu einer aktiven Steuerabgrenzung gem. § 274 Abs. 2 HGB. Aufgrund des Wahlrechtes wird der Abgrenzungsposten als Bilanzierungshilfe auf der Aktivseite nicht gebildet.

5. Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug:

	Vollzeit-	Teilzeitbeschäftigte
	2	1
6. Mitgliederbewegung	Mitglieder	Anteile
Anfang 2006	871	1.213
Zugang 2006	44	49
Abgang 2006	61	61
Ende 2006	854	1201

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder	€ 488.849,46
haben sich im Geschäftsjahr vermindert um	€ 3.542,19
Der Gesamtbetrag der Haftsumme beläuft sich auf	€ 350.140,00
Die Haftsummen haben sich im Geschäftsjahr
vermindert um	€ 6.970,00

7. Am Bilanzstichtag bestanden keine Forderungen gegen Mitglieder des Aufsichtsrates oder des Vorstandes.

8. Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes:

Verband der Wohnungswirtschaft Rheinland Westfalen e.V
Goltsteinstr. 29
40211 Düsseldorf

9. Mitglieder des Vorstandes:

Herbert Fischer, Rentner
Siegfried Störtte, Stadtdirektor i.R.
Reinhold Sager, Industriemeister

10. Mitglieder des Aufsichtsrates:

Heinz Voetmann, Rentner, Vorsitzender,
Rüdiger Scheidler, Kommunalbeamter i.R., stellvertretender Vorsitzender
Steffi Blank-Krüger, Rentnerin (bis 07. Juni 2006)
Rosemarie Wuppermann, Kaufmännische Angestellte (ab 07. Juni 2006)
Margret Peckhaus, Rentnerein
Ralf Hoppe, Rentner
Sylvia Schleuss, Steuerfachgehilfin

E. Weitere Angaben

Weitere Angaben sind nicht zu machen.

F. Vorschlag für die Gewinnverwendung

Der Vorstand schlägt vor, den Bilanzgewinn wie folgt zu verwenden:

Einstellung in andere Ergebnisrücklagen	€ 25.779,40
Ausschüttung von Dividende	€ 19.695,67
	€ 45.475,07

Wermelskirchen, 09. Mai 2007

Der Vorstand

Fischer
Sager
Störtte

7. Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten sowie die zur Sicherheit gewährten Pfandrechte stellen sich wie folgt da:

(Vorjahreszahlen in Klammern)

						2006
Verbindlichkeiten	Insgesamt	Davon
			Restlaufzeit		gesichert
		unter	1 bis 5	über		Art
		1 Jahr	Jahre	5 Jahre		der
	- € -	- € -	- € -	- € -	- € -	Siche-
						rung
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.627.646,08	113.663,81	163.847,52	1.350.134,75	1.627.646,08	GPR
	(1.742.662,01)	(102.729,26)
Erhaltene Anzahlungen	725.066,56	725.066,56
	(616.034,06)	(616.034,06)
Verbindlichkeiten aus Vermietung	13.063,00	13.063,00
	(12.190,72)	(12.190,72)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.632,49	10.632,49
	(58.069,63)	(58.069,63)
Sonstige Verbindlichkeiten	2.239,35	1.961,61		277,74
	(10.586,93)	(10.586,93)
Gesamtbetrag	2.378.647,48	864.387,47	163.847,52	1.350.412,49	1.627.646,08	GPR
	(2.439.543,35)	(799.610,60)

GPR = Grundpfandrechte

8. Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2006

	Anschaffungs-/	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen
	Herstellungs-	des Geschäftsjahres		(+/-)
	kosten
	- € -	- € -	- € -	- € -
Immaterielle
Vermögensgegenstände	24.369,59	0,00	0,00	0,00
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Wohnbauten	11.319.261,74	224.795,41	0,00	0,00
Grundstückgleiche Rechte
mit anderen Bauten	19.982,53	0,00	0,00	0,00
Bauten auf fremden
Grundstücken	31.736,88	0,00	0,00	0,00
Maschinen	2.692,64	0,00	0,00	0,00
Betriebs- und
Geschäftsausstattung	59.003,33	759,33	2.313,27	0,00
	11.432.677,12	225.554,74	2.313,27	0,00
Finanzanlagen
Beteiligungen	5.156,46	0,00	0,00	0,00
Andere Finanzanlagen	280,00	0,00	0,00	0,00
	5.436,46	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen insgesamt	11.462.483,17	225.554,74	2.313,27	0,00

	Zuschreibungen	Abschreibungen	Buchwert am	Abschreibungen
		(kumulierte)	31.12.2006	des
				Geschäftsjahres
	- € -	- € -	- € -	- € -
Immaterielle
Vermögensgegenstände	0,00	24.368,59	1,00	0,00
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche
Rechte mit Wohnbauten	0,00	5.499.549,60	6.044.507,55	232.994,56
Grundstückgleiche Rechte
mit anderen Bauten	0,00	19.981,51	1,02	0,00
Bauten auf fremden
Grundstücken	0,00	31.735,86	1,02	0,00
Maschinen	0,00	2.690,08	2,56	0,00
Betriebs- und
Geschäftsausstattung	0,00	55.854,57	1.594,82	1.503,78
	0,00	5.609.811,62	6.046.106,97	234.498,34
Finanzanlagen
Beteiligungen	0,00	0,00	5.156,46	0,00
Andere Finanzanlagen	0,00	0,00	280,00	0,00
	0,00	0,00	5.436,46	0,00
Anlagevermögen insgesamt	0,00	5.634.180,21	6.051.544,43	234.498,34

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