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München

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

1. Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

		2006 EUR	2005 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		2.987,00	3.891,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	145.303,00		92.739,58
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	55.923,00	201.226,00	47.963,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Fertige Erzeugnisse und Waren		14.956,23	29.023,47
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	145.398,68		108.430,45
2. Sonstige Vermögensgegenstände	553.942,30		519.883,09
3. Umsatzsteuerforderung	246,86	699.587,84	1.055,33
III. Wertpapiere
1. Sonstige Wertpapiere		148.047,11	116.940,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		39.602,34	113.138,66
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		12.084,20	11.374,60
SUMME Aktiva		1.118.490,72	1.044.439,18
PASSIVA
		2006 EUR	2005 EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Gewinn- und Verlustvortrag		- 22.437,60	23.037,48
III. Jahresüberschuss /-fehlbetrag		4.134,82	- 45.475,08
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	1.030.239,76		903.728,36
2. Sonstige Rückstellungen	16.310,00	1.046.549,76	41.060,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	12.237,42		28.715,44
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	38.614,07		36.922,82
3. Sonstige Verbindlichkeiten	13.827,66	64.679,15	30.885,57
SUMME Passiva		1.118.490,72	1.044.439,18

Anhang zum 31. Dezember 2006

Inhaltsverzeichnis

1.

Allgemeines

2.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

3.

Bilanzerläuterungen

4.

Sonstige Angaben

―	über die Mitglieder der Unternehmensorgane
―	nach § 40 GmbHG
―	nach § 42 Abs. 3 GmbHG

5.

Ergebnisverwendung

1. Allgemeines

Der Jahresabschluß für das Geschäftsjahr 2006 ist nach dem am 1. Januar 1986 in Kraft getretenen Bilanzrichtliniengesetz aufgestellt. Die Gesellschaft gilt nach den Kriterien des § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unter Beachtung der allgemeinen Bestimmungen der §§ 252 bis 256 HGB sowie der Sondervorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 279 bis 283 HGB angesetzt.

Die immateriellen Vermögensgegenstände bestehen aus aktivierter Software, die linear abgeschrieben wird.

Das Anlagevermögen wurde mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Hierbei wurden die Wirtschaftsgüter der Betriebs- und Geschäftsausstattung linear, teilweise nach degressiv-linearer Methode entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden auf ein bis zwei Jahre abgeschrieben. Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem Anlagengitter zu entnehmen. Die Erinnerungswerte wurden unverändert fortgeführt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände einschließlich der flüssigen Mittel sind mit dem Nennwert angesetzt. Die Forderungen sind auf ihre Werthaltigkeit hin überprüft. Es wurde eine pauschale Wertberichtigung in Höhe von 1% der Nettoforderungen vorgenommen.

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens wurden einzeln bewertet und nach §253 HGB i. V. mit §6 EStG mit den Anschaffungskosten zum 31.12.2006 angesetzt.

Die aktivisch ausgewiesenen Rechnungsabgrenzungsposten umfassen die im Berichtsjahr nach § 246 HGB ausweispflichtigen Einzelposten.

Die passivierte Pensionsrückstellung ist mit den nach versicherungsmathematischen Grundsätzen ermittelten Rückstellungswerten durch Gutachten der FIDES Gesellschaft für Pensionsmanagement mbH vom 05.03.2007 bemessen.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und Ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Abzinsungen waren nicht vorzunehmen.

3. Bilanzerläuterungen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem beigefügten Anlagenspiegel.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten gliedern sich unter Berücksichtigung ihrer Restlaufzeit wie folgt:

	Gesamt EUR	Restlaufzeiten in Jahren
	Gesamt EUR	bis 1 Jahr EUR	1 bis 5 Jahre EUR	über 5 Jahre EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	12.237,42		12.237,42
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	38.614,07	38.614,07
Sonstige Verbindlichkeiten	13.827,66	13.827,66
Gesamt	64.679,15	52.441,73	12.237,42	0,00

¹⁾ Davon

aus Steuern	€ 8.700,84
aus soz. Sicherheit	€ 0,00
sonstige Verbdl.	€ 5.126,82

4. Sonstige Angaben

Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Die Geschäftsführung im Wirtschaftsjahr 2006 wurde je mit Alleinvertretungsbefugnis wahrgenommen durch:

	Frau Gisela Sporer-Strate, Roggenweg 16, 85622 Weissenfeld
	Herr Herbert Strate, Roggenweg 16, 85622 Weissenfeld.

Angaben nach § 40 GmbHG

Beteiligungsliste:

Frau Gisela Sporer-Strate	50%	€ 12.782,30
Herr Herbert Strate	50%	€ 12.782,30

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Forderung gegen Gesellschafterin Sporer-Strate

€ 11.203,91

Die Forderung wurde verzinst.

6. Ergebnisverwendung

Vorschlag und Beschluß über die Verwendung des Jahresergebnisses.

Der Jahresabschluß zum 31.12.2006 wird durch Beschluß der Gesellschafterversammlung festgestellt. Der endgültige Jahresüberschuss in Höhe von € 4.134,82 wird mit vorhandenen Verlustvorträgen verrechnet.

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