NAC Norddeutsche Anlage Capital Verwaltungs GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	91.360,00	115.738,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.160,00	2.231,00
II. Sachanlagen	90.200,00	113.507,00
B. Umlaufvermögen	2.560.905,66	3.272.605,87
I. Vorräte	1.761.787,85	2.762.152,81
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	676.071,22	479.027,31
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	123.046,59	31.425,75
C. Rechnungsabgrenzungsposten	27.803,53	46.830,17
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.680.069,19	3.435.174,04

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	294.483,61	216.945,55
I. gezeichnetes Kapital	75.000,00	75.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-3.750,00	-3.750,00
2. eingefordertes Kapital	71.250,00	71.250,00
II. Gewinnvortrag	145.695,55	94.988,53
III. Jahresüberschuss	77.538,06	50.707,02
B. Rückstellungen	178.515,65	72.895,16
C. Verbindlichkeiten	2.207.069,93	3.145.333,33
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	2.136.614,21	3.065.563,50
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	70.455,72	79.769,83
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.680.069,19	3.435.174,04

Anhang

zum

31. Dezember 2017

ANHANG

Allgemeine Angaben

Die NAC Norddeutsche Anlage Capital Verwaltungs GmbH hat ihren Sitz in Hamburg und wird beim Amtsgericht Hamburg unter der Handelsregisternummer 108604 geführt.

Der Jahresabschluss der NAC Norddeutsche Anlage Capital Verwaltungs GmbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den Erleichterungen bei der Aufstellung des Anhangs gemäß §§ 288 und 326 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis zu 410 Euro wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Handelswaren wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten oder niedrigeren Marktpreisen bilanziert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages (d.h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Die passiven latenten Steuern beinhalten ausschließlich Rückstellungen im Sinne von § 249 HGB. Die Bewertung erfolgte durch die in § 274 HGB vorgegebene Methode zur Ermittlung latenter Steuern und basiert auf einem Vergleich der handelsrechtlichen Wertansätze mit den steuerlichen Wertansätzen.

Angaben zur Bilanz

Die Forderungen gegenüber Gesellschaftern betragen insgesamt 340.288,97 Euro (Vorjahr: 130.024,83 Euro). Diese werden mit 5% verzinst. Gesonderte Sicherheiten wurden nicht vereinbart.

Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgte gem. § 272 HGB unter Berücksichtigung des Gesellschaftsvertrags. Die Bilanz wurde ohne Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahren betragen 29.731,69 Euro (Vorjahr: 40.421,96).

Sonstige Pflichtangaben

Während des Geschäftsjahres wurde durchschnittlich 1 Arbeitnehmer beschäftigt.

Die NAC Norddeutsche Anlage Capital Verwaltungs GmbH ist persönlich haftende Gesellschafterin der Am Blumenacker 5-7 GmbH & Co. KG mit Sitz in Hamburg.

Hamburg, 14. November 2018

gez. Herr Oliver Harms (Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.03.2019 festgestellt.