Adeptus Vermögensverwaltungs-GmbH

Fremdingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	42.362.120,61	43.135.431,19
I. Sachanlagen	41.504.553,53	42.254.012,27
II. Finanzanlagen	857.567,08	881.418,92
B. Umlaufvermögen	6.921.396,09	7.969.661,07
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	5.286.830,42	4.357.371,08
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.634.565,67	3.612.289,99
C. Rechnungsabgrenzungsposten	71.079,98	69.289,77
Bilanzsumme, Summe Aktiva	49.354.596,68	51.174.382,03

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	27.782.801,06	27.554.851,01
I. gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Kapitalrücklage	7.882.986,52	7.882.986,52
III. Gewinnrücklagen	20.857.481,23	20.857.481,23
IV. Verlustvortrag	1.215.616,74	724.347,69
V. Jahresüberschuss	227.950,05	-491.269,05
B. Rückstellungen	223.839,90	168.130,00
C. Verbindlichkeiten	17.622.403,89	19.676.412,91
D. Rechnungsabgrenzungsposten	49.713,92	0,00
E. Passive latente Steuern	3.675.837,91	3.774.988,11
Bilanzsumme, Summe Passiva	49.354.596,68	51.174.382,03

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Adeptus Vermögensverwaltungs-GmbH hat ihren Sitz in Fremdingen. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Augsburg unter HRB 29716 eingetragen.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Gesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewandten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen aufgestellt worden.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen (§ 253 Abs. 1 S. 1, Abs. 3 HGB).

Bewegliche Gegenstände bis zu einem Wert von EUR 800,00 wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Ausleihungen zum Nennwert

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt. Den in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthaltenen Risiken wird durch Bildung angemessen dotierter Einzel- und Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.

Flüssige Mittel werden gem. § 253 Abs. 1 HGB zu Nominalwerten angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Ausgaben zum Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Abs. 1 S. 2 HGB).

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt (§ 253 Abs. 1 S. 2 HGB).

Geschäftsvorfälle in fremder Währung wurden zum jeweiligen Tageskurs eingebucht. Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung, deren Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr beträgt, wurden mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet (§ 256a HGB). Beträgt die Restlaufzeit mehr als ein Jahr, wurden (nur) eventuelle Kursverluste am Bilanzstichtag berücksichtigt. Gewinne und Verluste aus der Umrechnung von Fremdwährungsgeschäften werden erfolgswirksam erfasst und in der Gewinn- und Verlustrechnung gesondert unter dem Posten "sonstige betriebliche Erträge" bzw. "sonstige betriebliche Aufwendungen" ausgewiesen.

Der bilanzielle Unterschied zwischen Ansätzen in der Handelsbilanz und der Steuerbilanz wurde durch die Bildung latenter Steuern Rechnung getragen. Bei der Bildung der latenten Steuern wurde der geschätzte persönliche Steuersatz der Adeptus Vermögensverwaltungs GmbH verwendet.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 4.563.012,81 (Vorjahr: EUR 3.889.070,46).

Angaben zu Forderungen gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 3.214.379,63 (Vorjahr: EUR 2.546.425,48).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben zu den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel (Restlaufzeiten und Sicherheiten) zusammengefasst. Der Verbindlichkeitenspiegel ist als Anlage 1 diesem Anhang beigefügt.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden im Unternehmen keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Kreditentwicklung	Betrag
	EUR
Stand bisheriger Kredite	1.208.255,18
Rückzahlungen im Berichtsjahr	63.212,95
Neuvergaben im Berichtsjahr	596.122,67
= neuer Kreditbestand	1.741.164,90

Kreditkonditionen neu vergebener Kredite
Auszahlungsbetrag		1.741.164,90
Rückzahlungsbetrag		1.741.164,90
Zinssatz		1% + Euribor per 31.12. des jeweiligen Jahres
Laufzeit		unbefristet
Sicherheiten		keine

Unterschrift Geschäftsführer

Fremdingen, den 25.05.2022

	Restlaufzeit
	bis 1 Jahr	1 - 5 Jahre	> 5 Jahre	Summe	davon gesichert	Art und Form der Sicherheit
	€	€	€	T€
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	610.031,49	3.175.942,79	13.391.939,20	17.177.913,48	17.177.913,48	Grundschuld
Vorjahr:	552.579,73	2.487.203,81	14.536.349,07	17.576.132,61	17.574.992,09	Grundschuld
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen	144.136,53	0,00	0,00	144.136,53	0,00
Vorjahr:	68.294,47	0,00	0,00	68.294,47	0,00
3. sonstige Verbindlichkeiten	204.970,00	0,00	99.761,14	304.731,14	0,00
Vorjahr:	2.005.028,83	0,00	26.957,00	2.031.985,83	0,00
Gesamt:	959.138,02	3.175.942,79	13.491.700,34	17.626.781,15	17.177.913,48
Vorjahr:	2.625.903,03	2.487.203,81	14.563.306,07	19.676.412,91	17.574.992,09

Adeptus Vermögensverwaltungs-GmbH
- Geschäftsführung -

Prinz zu Oettingen-Wallerstein, Krafft Ernst

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.05.2022 festgestellt.