Steinmetz- und Bildhauergenossenschaft Köln eG

Köln

Jahresabschluss zum 31.12.2009

Bilanz

Aktiva			31.12.2009	31.12.2008
		EUR	EUR	EUR
A.	Ausstehende Einlagen auf das Geschäftsguthaben		8.400,00	1.800,00
B.	Anlagevermögen
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
1.	Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte u.ä. Rechte und Werte sowie Lizenzen		0,00	101,00
II.	Sachanlagen
1.	andere anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		6.687,00	9.783,00
III.	Finanzanlagen
1.	Genossenschaftsanteile		1.000,00	1.000,00
C.	UMLAUFVERMÖGEN
I.	Vorräte
1.	unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen		4.740,00	0,00
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.	Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	277.003,78		162.951,13
2.	Sonstige Vermögensgegenstände	80.802,38	357.806,16	101.776,97
III.	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		102.691,13	97.723,50
D.	Rechnungsabgrenzungsposten		247,98	247,98
			481.572,27	375.383,58

Passiva			31.12.2009	31.12.2008
		EUR	EUR	EUR
A.	Eigenkapital
I.	Geschäftsguthaben
1.	der verbleibenden Mitglieder		124.800,00	112.200,00
II.	Ergebnisrücklagen
1.	gesetzliche Rücklage		48.046,50	48.046,50
III.	Bilanzgewinn		27.274,78	25.094,63
	´- davon Gewinnvortrag EUR 25.094,63 (EUR 23.411,66)
B.	Rückstellungen
1.	sonstige Rückstellungen		13.294,81	14.241,84
C.	Verbindlichkeiten
1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	80.022,02		36.627,85
	- mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr - EUR 80.022,02 (i.Vj. EUR 36.627,85)
2.	Sonstige Verbindlichkeiten	188.134,16	268.156,18	139.172,76
	davon
	- aus Steuern EUR 15.547,74 (i.Vj. EUR 4.848,44)
	- mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr - EUR188.134,16 (i.Vj. EUR 139.172,76) -
			481.572,27	375.383,58

Anhang

A. Allgemeine Angaben

In der Bilanz zum 31.12.2009 wurde unter der Position A. "Ausstehende Einlagen auf Geschäftsguthaben" (gem. § 337 (1) HGB) ein Betrag in Höhe von EUR 8.400,00 ausgewiesen. Diese Position beinhaltet die ausstehende Einlage auf das Geschäftsguthaben der Mitglieder.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung wurden auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Genossenschaftsgesetzes sowie die steuerlichen Vorschriften zu beachten. Im Einzelnen waren dies folgende Grundsätze und Methoden:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt, und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände entsprechend steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Die im Geschäftsjahr angeschafften geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden entsprechend dem steuerlichen Bewertungsverfahren über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bewertet und beinhalten Genossenschaftsanteile an der Kölner Bank eG und der Netzwerk Stein eG.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden unter Beachtung aller erkennbaren Risiken bewertet. Es wurde eine Pauschalwertberichtigung i.H.V. EUR 5.900,00 gebildet.

Bei der Bemessung dieser Position wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Von den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres wurde nicht abgewichen.

C. Einzelangaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Angaben und Einzelposten des Anlagevermögens

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich unmittelbar aus dem der Bilanz beigefügten Anlagengitter.

Die Genossenschaftsanteile enthalten Geschäftsguthaben bei Genossenschaften, hier bei der Kölner Bank e.G. und der Netzwerk Stein eG.

Verbindlichkeiten

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten sind nicht durch Grundpfandrechte gesichert.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für die Berufsgenossenschaft, für nicht genommenen Urlaub und die anteiligen gesetzlichen Arbeitgeberanteile zur Sozialversicherung sowie Rückstellungen für Prüfungs- und Abschlusskosten für den Abschluss 2009.

Personalkosten

Der Personalaufwand beinhaltet u. a. Aufwandsentschädigungen für den Vorstand in Höhe von EUR 4.600,00.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag in Höhe von insgesamt EUR 1.366,13 resultieren in Höhe von EUR 1.363,85 aus dem Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit. In Höhe von EUR 2,28 resultieren die Steuern vom Einkommen und Ertrag aus Vorjahren.

D. Sonstige Angaben

Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 2.180,15 wird in Höhe von EUR 110,73 in die gesetzlichen Rücklagen eingestellt, EUR 2.069,42 werden auf neue Rechnung vorgetragen.

Geschäftsführung

In 2009 bestand der Vorstand aus:

- Herrn Helmut Arf, Steinmetzmeister, seit 1980

- Herrn Rolf Dunkel, Steinmetzmeister (Sprecher des Vorstandes), seit 1993,

- Herrn Friedel Lenges, Steinmetzmeister, seit 1982,

- Herrn Sebastian Strotmann, hauptamtlicher Geschäftsführer, seit 1996 und

- Herrn Rainer Walk, Steinmetzmeister, seit 1994.

Der Aufsichtsrat setzte sich im Berichtsjahr aus folgenden Personen zusammen:

- Frau Adelheid Biermann, Steinmetzmeisterin, seit 2000, Vorsitzende seit 02.05.2005

- Herrn Hans-Jörg Blondiau, Steinmetzmeister, seit 1999,

- Herrn Heinz Samulewitz, Steinmetzmeister, seit 1994 und

- Herrn Rainer Schiefer, Steinmetzmeister, seit 1995.

- Herrn Markus Weisheit, Steinmetzmeister seit 2005

Forderungen an Mitglieder des Vorstandes und des Aufsichtsrates

Am Bilanzstichtag betrugen die Forderungen aus Warenlieferungen und Leistungen an:

Vorstand	Firma	EUR
Arf	Helmut Arf GmbH	7.627,38
Dunkel	Engelbert Dunkel & Söhne GmbH	15.686,46
Lenges	Friedel Lenges	446,43
Walk	Anno Walk GmbH & Co. KG	4.1148,96
		27.909,23

Aufsichtsrat	Firma	EUR
Biermann	Adelheid Biermann	12.610,37
Blondiau	H. Blondiau GmbH	2.222,86
Samulewitz	Heinz Samulewitz & Söhne GmbH	1.509,05
Weisheit	Oswald Schneider Inh. Weisheit	2.973,93
Schiefer	Rainer Schiefer	5.025,09
		24.341,30

Mitgliederbewegung

	Zahl der Mitglieder	Anzahl der Geschäfts- Anteile		Haftsumme EUR
01.01.2009	92	374		0,00
+ Beitritte	5	24		0,00
+ Übertragung	10	40		0,00
Zwischensumme:	107	438		0,00
Ausgeschiedene/ausscheidende Mitglieder:
./. Übertragung	1		22	0,00
./. Kündigung	0		0	0,00
31.12.2009	106		416	0,00

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr erhöht um

12.600,00 EUR

Die Haftungssummen haben sich im Geschäftsjahr vermindert um

0,00 EUR

Höhe des Geschäftsanteils

300,00 EUR

Höhe der Haftsumme

0,00 EUR

Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes

Die Genossenschaft ist gemäß § 53 Genossenschaftsgesetz prüfungspflichtig. Der Name und die Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes lauten:

Rheinisch-Westfälischer Genossenschaftsverband e.V.

Mecklenbecker Str. 235 - 239

48163 Münster

Der letzte Prüfungsbericht stammt aus 2009.

Besonderheiten zum Jahresabschluss

Das von der Genossenschaft verwaltete Treuhandvermögenkapital betrug zum 31.12.2009 inklusive Zinsgutschriften EUR 653.767,82.

Der Vorstand:

Helmut Arf
Rolf Dunkel
Friedel Lenges
Sebastian Strotmann
Rainer Walk

Der Vorsitzende des Aufsichtsrates:

Adelheid Biermann

Köln, den 17.06.2010

Steinmetz- und Bildhauer-Genossenschaft Köln eG