A&A Dr. Allmann Personalberatung GmbH

Mainz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	676.199,28	514.764,13
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	369,00
II. Sachanlagen	648.698,28	486.895,13
III. Finanzanlagen	27.500,00	27.500,00
B. Umlaufvermögen	658.020,33	516.179,38
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	156.291,72	108.260,73
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	105.785,14	83.604,89
II. Wertpapiere	214.821,29	108.042,81
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	286.907,32	299.875,84
C. Rechnungsabgrenzungsposten	29.486,48	22.535,62
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.363.706,09	1.053.479,13

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	872.508,51	609.444,75
I. gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	17.000,00	17.000,00
III. Gewinnvortrag	542.444,75	396.166,65
IV. Jahresüberschuss	263.063,76	146.278,10
B. Rückstellungen	183.538,84	141.516,58
C. Verbindlichkeiten	307.658,74	302.517,80
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	23.485,79	24.320,86
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.363.706,09	1.053.479,13

Anhang

A&A Dr. ALLMANN PERSONALBERATUNG GMBH
ROBERT-KOCH-STRAßE 37, 55129 MAINZ

A N H A N G

ALLGEMEINE ANGABEN

Die A&A Dr. Allmann Personalberatung GmbH wurde mit notarieller Urkunde Nr. 70/2003 des Notars D. Busse, Frankfurt/M., am 13.03.2003 errichtet.

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Mainz und ist beim Amtsgericht Mainz im
Handelsregister Abteilung B unter Nr. 8240 eingetragen.

ANWENDUNG DER VORSCHRIFTEN DES HANDELSGESETZBUCHES

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2011 wurde nach den Vorschriften des
Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die erstmals für nach dem 31. Dezember 2009 beginnenden Geschäftsjahre verpflichtend
geltenden Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) wurden
beachtet.

Die Gesellschaft ist bei Zugrundelegung der maßgeblichen Größenmerkmale als kleine
Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB einzustufen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs.
2 HGB aufgestellt. Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 276 HGB wurde
Gebrauch gemacht.

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Grundsätzen
ordnungsmäßiger Bilanzierung. Die Grundsätze der Einzelbewertung und der
Unternehmensfortführung, das Vorsichtsprinzip und der Grundsatz der Bewertungsstetigkeit
wurden beachtet.

Die erstmalige Anwendung der Vorschriften des BilMoG haben in Einzelfällen zu einer Änderung
der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden geführt. Die Vorjahreszahlen wurden
entsprechend Art. 67 Abs. 8 S. 2 EGHGB nicht angepasst.

BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten abzüglich
Anschaffungsnebenkosten (Frachtkosten, Montagekosten), vermindert um lineare
Abschreibungen bilanziert.

Sachanlagen

Die unbeweglichen Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten zuzüglich
Anschaffungsnebenkosten (Notar, Makler), vermindert um die linearen
Abschreibungen angesetzt.
Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer liegt bei 50 Jahren.

Die beweglichen Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungs-
nebenkosten (Frachtkosten, Montagekosten), vermindert um lineare Abschreibungen
(vorwiegend Anlagenzugänge mit einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von 2
bis 5 Jahren) sowie um degressive Abschreibungen (vorwiegend Anlagenzugänge
mit einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von mehr als 5 Jahren und Anschaffung
vor dem 01.01.2011) angesetzt.
Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer liegt zwischen 2 bis 13 Jahren.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter bis € 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll
abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter deren Anschaffungs- und Herstellungskosten für das
einzelne Wirtschaftsgut netto € 150,00 aber nicht netto € 1.000,00 übersteigen
wurden für die Jahre 2008 und 2009 jahrgangsbezogen in einen Sammelposten in die Bilanz
eingestellt und auf die Dauer von 5 Jahren gleichmäßig verteilt. Es handelt sich hier
um einen Posten von insgesamt untergeordneter Bedeutung.

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen werden zu fortgeführten Anschaffungskosten bilanziert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Diese werden mit dem Nennwert abzüglich pauschal ermittelter Wertberichtigungen
angesetzt.

Wertpapiere

Die Wertpapiere werden mit dem Kurswert zum Anschaffungszeitpunkt zuzüglich
Anschaffungsnebenkosten (Courtage, Spesen) bewertet. Ist der Börsenkurs zum
Bilanzstichtag niedriger, so wird dieser zugrunde gelegt.

Steuerrückstellungen

Die Körperschaftsteuerrückstellung wurde unter Berücksichtigung des im Jahr 2011
geltenden Tarifs von 15,825 % (inkl. Solidaritätszuschlag) ermittelt. Unter
Berücksichtigung der geleisteten Vorauszahlungen ergibt sich eine
Körperschaftsteuernachzahlung.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen
Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

ANGABEN ZUR BILANZ UND ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel (ANLAGE 3, Seiten 6-7)
dargestellt.

Bei den Finanzanlagen handelt es sich ausschließlich um eine 50%ige Beteiligung an der
A&A Dr. Allmann Personalberatung GmbH Österreich.
Nach dem letzten vorliegenden Jahresabschluss zum 31.12.2010 weist die Gesellschaft
ein Eigenkapital i. H.v. € 1.968,72 und einen Jahresfehlbetrag i. H. v. € 14.631,86 aus.

Forderungen

Die Restlaufzeiten der Forderungen betragen mit Ausnahme von € 105.785,14 weniger als 1
Jahr.

Die sonstigen Forderungen enthalten Forderungen gegen Gesellschafter i. H. v. € 196,12.

Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital ist im Handesregister i. H. v. € 50.000,00 eingetragen.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen den Personalbereich
(Urlaubsrückstände, Berufsgenossenschaft, Arbeitnehmer-Sonderzahlungen) i. H. v. TEUR 65.
Darüber hinaus wurden die sonstigen Rückstellungen gebildet für Aufbewahrungspflichten
i. H. v. TEUR 16, Beratungskosten i. H. v. TEUR 16, noch zu erbringende Leistungen i. H. v.
TEUR 34 und für übrige Verpflichtungen i. H. v. TEUR 1.

Verbindlichkeiten

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich wie folgt:

                                                    Gesamt-                 Davon mit einer Restlaufzeit
                                                     betrag
                                                  31.12.2011           < Jahr          > 1 - 5 Jahre          > 5 Jahre

                                                     TEUR                 TEUR                TEUR                  TEUR
1. Verbindlichkeiten gegen-
    über Kreditinstituten               284                         31                    241                       12

2. Verbindlichkeiten aus
    Lieferungen und Leistungen         3                         3                         0                          0

3. Sonstige Verbindlichkeiten        20                       20                         0                          0

                                                 307                      54                      241                        12

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern i. H. v. € 5.566,43 und Verbindllichkeiten aus Steuern
i. H. v. € 11.655,96.

SONSTIGE ANGABEN

Finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen i. H. v. TEUR 26
sowie aus Leasingverträgen i. H. v. TEUR 34.

Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigter Gesellschafter während des Geschäftsjahres war:

Herr Hans-Jörg Appelmann

Ergebnisverwendungsvorschlag:
Der Geschäftsführer der Gesellschaft schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den
Jahresüberschuss i. H. v. € 263.063,76 auf neue Rechnung vorzutragen.

Mainz, den 02.05.2012

A&A Dr. Allmann Personalberatung GmbH

………………………………………………………
(Hans-Jörg Appelmann)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 09.05.2012 festgestellt.