Pembroke Real Estate Germany LLC

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

AKTIVA
		31.12.2022	Vorjahr
		€	€
A.	ANLAGEVERMÖGEN	77.199,96	129.570,07
I.	Sachanlagen	77.199,96	129.570,07
B.	UMLAUFVERMÖGEN	1.065.699,25	1.403.778,40
I.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	240.437,11	432.806,88
II.	Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	825.262,14	970.971,52
C.	RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	890,05	989,02
		1.143.789,26	1.534.337,49
PASSIVA
		31.12.2022	Vorjahr
		€	€
A.	EIGENKAPITAL	943.070,75	1.319.450,16
I.	Gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II.	Kapitalrücklage	0,00	1.160.050,44
III.	Gewinnvortrag (Vorjahr: Verlustvortrag)	129.399,72	-306.523,76
IV.	Jahresüberschuss	783.671,03	435.923,48
B.	RÜCKSTELLUNGEN	170.820,07	136.596,92
C.	VERBINDLICHKEITEN	29.898,44	78.290,41
		1.143.789,26	1.534.337,49

Anhang

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Die Pembroke Real Estate Germany LLC, ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. v. § 267 Abs. 1 HGB und eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht München unter der Nummer HRB 241319 als Zweigniederlassung der Pembroke Real Estate Germany LLC, Delaware, Vereinigte Staaten von Amerika. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 30. Mai 2018.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bewertungs- und Bilanzierungsvorschriften des HGB und ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetztes erstellt.

Bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden Vereinfachungen der besonderen, auf die Unternehmensgröße bezogenen Bilanzierungsvorschriften vorgenommen.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 bis 251 und §§ 252 bis 256a HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz- und Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften, der §§ 268 bis 274a HGB erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung findet das Gesamtkostenverfahren Anwendung.

B. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wurde gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Bewertung der Sachanlagen erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der linearen Abschreibung.

Forderung und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem niedrigeren am Bilanzstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert bewertet.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten beziehen sich auf Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwendungen für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Datum darstellen. Diese Posten werden linear über einen bestimmten Zeitraum als Aufwand verbucht.

Der Ansatz und Ausweis des Eigenkapitals erfolgt gemäß §272 HGB.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Bewertungsgrundsätze blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Sachanlagen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von € 168.595,35 (Vorjahr: € 0,00) und haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Rückstellungen

Die Rückstellungen bestehen aus Pensionsrückstellungen, Jahresabschlusskosten und Verwaltungskosten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

D. SONSTIGE ANGABEN

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nach §§ 251 und 268 Abs. 7 HGB waren Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen nicht zu vermerken.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt sieben Arbeitnehmer.

Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer im Geschäftsjahr war bestellt:

Herr Nicholas Moldon, Vizepräsident UK Asset Management und Aquisitionen,

einzelvertretungsberechtigt bis zum 6. September 2022

Herr Simon Fisk, Geschäftsführer, Rechtsanwalt, einzelvertretungsberechtigt bis zum 31. Dezember 2022

Herr Mark Takeuchi, Geschäftsführer Asset Management und Entwicklung,

einzelvertretungsberechtigt

Herr Christian Bosiljanoff, Geschäftsführer, einzelvertretungsbefugt ab 6. September 2022

Frau Danah Al-Husaini, Geschäftsführer, einzelvertretungsbefugt, ab 1. Januar 2023

- befreit von den gesetzlichen Beschränkungen des § 181 BGB

Name und Sitz des Mutterunternehmens

Die Pembroke Real Estate Germany LLC mit Sitz in München ist eine Zweigniederlassung der Pembroke Real Estate Germany LLC, Delaware, Vereinigte Staaten von Amerika. Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Horizon Real Estate Investors LLC, Boston (kleinster und größter Konsolidierungskreis), einbezogen.

Gewinnverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 783.671,03 € auf neue Rechnung vorzutragen.

München, 22. November 2023

Mark Takeuchi

Christian Bosiljanoff

Danah Al-Husaini

Feststellung des Jahresabschlusses

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2022 erfolgte am 20. Dezember 2023.