Letizia Property GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013

Bilanz zum 31. Dezember 2013

Aktiva

	31.12.2013		31.12.2012
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke und Bauten		5.264.751,63	5.175.058,63
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen		1.020.788,89	679.883,80
2. Sonstige Vermögensgegenstände		0,00	124.736,36
II. Flüssige Mittel
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		4.069,92	3.308,86
		1.024.858,81	807.929,02
C. Rechnungsabgrenzungsposten		29.675,05	44.241,32
		6.319.285,49	6.027.228,97
Passiva
	31.12.2013		31.12.2012
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag		651.871,25	762.531,60
III. Jahresüberschuss (i. Vj. -fehlbetrag)		436.849,33	-110.660,35
		1.113.720,58	676.871,25
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		54.737,73	24.414,35
2. Sonstige Rückstellungen		3.950,00	7.950,00
		58.687,73	32.364,35
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		5.087.500,00	5.293.750,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		18.593,16	6.613,24
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		0	17.630,13
4. sonstige Verbindlichkeiten		40.784,02	0,00
- davon aus Steuern EUR 40.784,02 (i. Vj. EUR 0,00) -
		5.146.877,18	5.317.993,37
		6.319.285,49	6.027.228,97

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Letizia Property GmbH ist nach den am Abschlussstichtag anzuwendenden handelsrechtlichen Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 1 HGB und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB), da die Geschäftsleitung davon ausgeht, dass durch die Mieteinnahmen zukünftig ausreichend finanzielle Mittel zur Verfügung stehen, um den finanziellen Verpflichtungen nachzukommen.

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB). Der Grundsatz der Vorsicht sowie das Realisationsprinzip und das Imparitätsprinzip werden beachtet (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Verbindlichkeiten, Rückstellungen, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite werden nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Verbindlichkeiten, die Rückstellungen sowie die Rechnungsabgrenzungsposten werden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Sind die Voraussetzungen zur Bildung von Bewertungseinheiten erfüllt (§ 254 HGB), werden die Sicherungs- und Grundgeschäfte zu einer Bewertungseinheit zusammengefasst.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauerhaft zu dienen.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bewertet.

Für Zahlungen vor dem Stichtag, die Aufwand/Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, werden aktive/passive Rechnungsabgrenzungsposten gebildet. Die monatlichen Auflösungsbeträge für das Disagio werden mittels Zinsstaffelmethode errechnet.

Das Eigenkapital wurde zum Nennwert bewertet.

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt und wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gemäß dem Wahlrecht nach § 274 Abs. 1 Satz 3 HGB werden die latenten Steuern saldiert ausgewiesen. Von dem Wahlrecht zum Ansatz des aktiven latenten Steuerüberhangs aufgrund sich ergebender Steuerentlastungen nach § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB wird kein Gebrauch gemacht.

3. Angaben zu Posten der Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von € 1.020.788,89 (i. Vj. € 679.883,80) haben eine Restlaufzeit von größer als einem Jahr.

Die übrigen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden Darlehen an die oberste Muttergesellschaft Aroundtown Property Holdings Limited, Nikosia, und deren Tochterunternehmen ausgewiesen.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten zum 31. Dezember 2013 (Vorjahreswerte in Klammern) entsprechen dem nachfolgend aufgeführten Verbindlichkeitsspiegel:

	Restlaufzeit
Art der Verbindlichkeit	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	Insgesamt
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber	206.250,00	4.881.250,00	0,00	5.087.500,00
Kreditinstituten	(206.250,00)	(5.087.500,00)	(0,00)	(5.293.750,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen	18.593,16	0,00	0,00	18.593,16
und Leistungen	(6.613,24)	(0,00)	(0,00)	(6.613,24)
Verbindlichkeiten gegenüber	0,00	0,00	0,00	0,00
verbundenen Unternehmen	(17.630,13)	(0,00)	(0,00)	(17.630,13)
Sonstige Verbindlichkeiten	40.784,02	0,00	0,00	40.784,02
	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Gesamt	265.627,18	4.881.250,00	0,00	5.146.877,18
	(230.493,37)	(5.087.500,00)	(0,00)	(5.317.993,37)

Die Indira Property GmbH, die Juana Property GmbH und die Letizia Property GmbH haben in 2011 gemeinsam ein Darlehen bei der Coreal Bank AG abgeschlossen. Hierfür haften die Gesellschaften gesamtschuldnerisch. Das Darlehen valutiert zum 31.12.2013 i.H.v. EUR 21.968.750,00. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden durch entsprechende Grundschulden besichert. Neben Forderungs- und Versicherungsanspruchsabtretungen wurden weitere branchenübliche Sicherheiten in gewöhnlichem Umfang, wie die Verpfändung von einzelnen Bankkonten bestellt.

4. Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres erfolgte die Geschäftsführung der Letizia Property GmbH durch den Geschäftsführer:

Herr Raanan Gabay, Kaufmann, Berlin (abberufen am 16. Januar 2014)

Herr Christian Hupfer, Kaufmann, Berlin (seit 16. Januar 2014)

Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Aroundtown Property Holdings Limited, Nikosia, einbezogen. Eine Offenlegung des Konzernabschlusses erfolgt nicht.

Berlin, den 28. April 2014

Christian Hupfer, Geschäftsführer