Kay Stephan GmbH

Stadtilm

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31.12.2006

AKTIVA

	31.12.2006 EUR	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen		325.617,00	183.147,00
II. Finanzanlagen		3.199,66	63.865,84
		328.816,66	247.012,84
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte		1.314,76	1.288,59
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		146.096,99	156.051,20
III. Kassenbestand, Bundesbank- guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		26.651,71	26.115,27
		174.063,46	183.455,06
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		4.732,44	10.880,43
SUMME Aktiva		507.612,56	441.348,33

PASSIVA

	31.12.2006 EUR	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Gewinn- und Verlustvortrag		-2.680,33	-2.535,91
III. Jahresüberschuss		273,65	10.687,46
IV. buchmäßiges Eigenkapital		22.593,32	33.151,55
B. SONDERPOSTEN MIT RÜCKLAGEANTEIL		112.560,00	108.100,00
C. RÜCKSTELLUNGEN		10.818,25	15.508,64
D. VERBINDLICHKEITEN		361.640,99	284.588,14
davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr	121.050,91		98.650,98
SUMME Passiva		507.612,56	441.348,33

Anhang

Anhang

1.

Grundsätzliches zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Kay Stephan GmbH zum 31.12.2006 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

	Berichtsjahr	Vorjahr

Bilanzsumme	507.612,56	441.348,33
Umsatzerlöse	956.505,09	842.372,47
Arbeitnehmer (Durchschnitt)	7	7

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs. 1, 274a, 276 und 288, Satz 2 HGB) und bei der Offenlegung (§§ 326 bzw. 327 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren im Sinne des § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Das aktuelle Wirtschaftsjahr schließt mit einem Bilanzgewinn in Höhe von 273,65 EUR ab.

1.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1.

Allgemeine Angaben

1.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Bei der Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wird vom Grundsatz der Unternehmensfortführung (going-concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) ausgegangen.

1.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und über eine Nutzungsdauer von 2 - 14 Jahren planmäßig abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet.

Für die Forderungen aus Lieferung und Leistung wurde eine Pauschalwertberichtigung i.H.v. 1% des Nettobetrages vorgenommen.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet.

Die Verbindlichkeiten enthalten solche , die vor dem Abschlussstichtag entstanden sind, aber erst im neuen Geschäftsjahr fällig werden.

1.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Abschreibungen entfallen zu 61.034,92 € auf das Anlagevermögen.

Die Abschreibungen auf das Anlagevermögen erfolgten linear unter Zugrundelegung einer Nutzungsdauer von 2 - 14 Jahren.

Der Sonderposten mit Rücklageanteil gem. § 7g EStG aus dem Kalenderjahr 2004 wurde aufge-löst. Im Kalenderjahr 2006 wurde eine neue Rücklage gemäß Anlage eingestellt.

1.

Sonstige Angaben

1.2.3.1. Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB und sonstige

Verpflichtungen, Pfandrechte und Sicherheiten

Haftungsverhältnisse und sonstige Verpflichtungen sowie Pfandrechte und Sicherheiten

bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

1.2.4. Rechtliche Verhältnisse des Unternehmens

Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse

Firma : Kay Stephan GmbH

Transportunternehmen

Am Bahnhofsweg 1 a

99326 Stadtilm

Beginn der

Geschäftstätigkeit : 01.03.2001

Sitz : wie genannt

Rechtsform : Kapitalgesellschaft

Handelsregister : Jena HRB Nr. 3011785

Gesellschaftsvertrag : vom 23.01.2001

Gegenstand des

Unternehmens : Ausführen von Transportleistungen

Gezeichnetes

Kapital : 25.000,00 EUR

Gesellschafter und

Beteiligungs-

verhältnisse : Herr Kay Stephan

Am Bahnhofsweg 1

99326 Stadtilm

zu 100% der Gewinnanteile

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt

und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Geschäftsjahr : Kalenderjahr

2. Steuerliche Verhältnisse

Finanzamt : Gotha

Steuernummer : 156/121/03426

Diese Bilanz ist eine Handelsbilanz. Korrekturposten für steuerliche

Zwecke wurden in einer Anlage dargestellt.

1.2.5. Ergebnisverwendungsvorschläge

In einer Gesellschafterversammlung ist über die Gewinnverwendung des

Jahres 2006 zu entscheiden.

1.2.6. Kapitalflussrechnung

Jahresüberschuss 0

Abschreibung + 61

Sonderabschreibung + 43

Investitionen - 253

Minderung Sonderposten mit

Rücklageanteil (aus BP Vorjahr + 4) - 0

Minderung der kurzfristigen Rückstellungen - 5

Erhöhung der Verbindlichkeiten + 77

Minderung der Forderungen und

aktiven RAP + 16

Minderung der Wertpapiere + 61

Erhöhung der liquiden Mittel + 0

Kenntnisnahme:

Die Bilanz wurde bei Übergabe erläutert und ohne Beanstandung anerkannt.

98693 Ilmenau, den 18.12.2007

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Geschäftsführer

Transportunternehmen Kay Stephan GmbH