Wohnungsgenossenschaft "Glück Auf" eG

Marienberg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

Aktivseite

	31.12.2006		31.12.2005
	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände		0,00	216,00
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	36.375.951,11		37.412.692,11
Grundstücke mit Geschäfts- und
anderen Bauten	859.414,96		885.678,96
Grundstücke ohne Bauten	39.263,05		39.263,05
Bauten auf fremden Grundstücken	153.437,00		175.089,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung	122.544,00	37.550.610,12	61.307,00
Anlagevermögen insgesamt		37.550.610,12	38.574.246,12
Umlaufvermögen
Vorräte
Unfertige Leistungen	1.235.832,97		1.195.656,87
Andere Vorräte	3.771,66		3.092,85
Geleistete Anzahlungen	9.322,92	1.248.927,55	9.161,72
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Forderungen aus Vermietung	23.176,20		26.274,15
Forderungen aus anderen Lieferungen
und Leistungen	0,00		2.473,63
Sonstige Vermögensgegenstände	87.829,78	111.005,98	75.021,52
Übertrag auf Seite 2		38.910.543,65	39.885.926,86
	31.12.2006		31.12.2005
	EUR	EUR	EUR
Übertrag von Seite 1		38.910.543,65	39.885.926,86
Flüssige Mittel und Bausparguthaben
Kassenbestand, Guthaben bei
Kreditinstituten	2.081.843,50		1.745.425,32
Bausparguthaben	31.198,30	2.113.041,80	13.059,41
Rechnungsabgrenzungsposten
Andere Rechnungsabgrenzungsposten		406,88	480,34
Bilanzsumme		41.023.992,33	41.644.891,93

Passivseite

		31.12.2006		31.12.2005
		EUR	EUR	EUR
Eigenkapital
Geschäftsguthaben
- der mit Ablauf des Geschäftsjahres
ausgeschiedenen Mitglieder		66.894,00		66.960,00
- der verbleibenden Mitglieder		1.087.027,00		1.116.856,00
- aus gekündigten Geschäftsanteilen		1.085,00	1.155.006,00	0,00
Rückständige fällige Einzahlungen auf
Geschäftsanteile	1.520,00			(12.319,00)
Kapitalrücklage			37.770,20	37.250,20
Ergebnisrücklagen
Sonderrücklage gemäß § 27 Abs. 2
DMBilG		14.028.038,33		14.028.038,33
Gesetzliche Rücklage		325.795,19		325.795,19
Bauerneuerungsrücklage		2.858.195,49	17.212.029,01	2.858.195,49
Bilanzverlust
Verlustvortrag		-1.331.828,46		-2.010.150,42
Jahresüberschuss		279.373,43	-1.052.455,03	678.321,96
Eigenkapital insgesamt			17.352.350,18	17.101.266,75
Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen			30.930,92	29.229,89
Übertrag Seite 4			17.383.281,10	17.130.496,64
		31.12.2006		31.12.2005
		EUR	EUR	EUR
Übetrag von Seite 3			17.383.281,10	17.130.496,64
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten		22.145.993,43		23.091.959,38
Erhaltene Anzahlungen		1.237.944,50		1.170.269,71
Verbindlichkeiten aus Vermietung		6.492,10		3.878,02
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen		241.760,26		240.414,25
Sonstige Verbindlichkeiten		8.520,94	23.640.711,23	7.873,93
- davon im Rahmen der sozialen
Sicherheit	1.997,47			0,00
Bilanzsumme			41.023.992,33	41.644.891,93

41.023.992,33

0,00

Konto	Soll	Haben	Konto	Soll	Haben
0000	2.759.248,11		30010		66.894,00
001
0011	32.905.704,00			0,00	66.894,00
030	25.192,00
0040	685.807,00		GA ausgeschiedener Mitgl.		66.894,00
	36.375.951,11	0,00	30020		1.087.027,00
Grundst. Wohnbauten		36.375.951,11		0,00	1.087.027,00
010	35.769,98		GA verbleibender Mitgl.		1.087.027,00
0101	20.966,88
0102	24.018,10		30030		1.085,00
011	500.851,00
0112	248.009,00			0,00	1.085,00
014	2.691,00
0141	18.865,00		GA gekündigt		1.085,00
0142	8.244,00
			3200		28.535,36
	859.414,96	0,00	3201		9.234,84
Grundst. Geschäftsbauten		859.414,96		0,00	37.770,20
020	39.263,05		Kapitalrücklage		37.770,20
021
	39.263,05	0,00	3300		14.028.038,33
Grundst. ohne Bauten		39.263,05		0,00	14.028.038,33
031			Sonderrücklage		14.028.038,33
0311	153.437,00
	153.437,00	0,00	3301		325.795,19
					0,00
Bauten auf fremden Grundst.		153.437,00		0,00	325.795,19
050	0,00		Gesetzliche Rücklage		325.795,19
0511	79.678,00
0530	4.839,00		3330		2.858.195,49
0531	30.345,00				0,00
0532	3.900,00			0,00	2.858.195,49
0533	3.782,00
	122.544,00	0,00	Bauerneuerungsrücklage		2.858.195,49
BGA		122.544,00	3401	1.052.455,03
			3410		0,00
070	0,00			1.052.455,03	0,00
	0,00	0,00	Verlustvortrag		-1.052.455,03
Bauvorbereitungskosten		0,00	3411		0,00
077	0,00			0,00	0,00
	0,00	0,00	Jahresfehlbetrag		0,00
geleistete Anzahlungen		0,00	3700		0,00
			3710
082
				0,00	0,00
	0,00	0,00
			Steuerrückstellungen		0,00
Beteiligungen		0,00
			3991		0,00
090	0,00		39911		0,00
	0,00	0,00		0,00	0,00
Immat. Vermögensgeg.		0,00	Rückstellung § 5 AHG		0,00
1500	732.237,41		395		8.930,92
1501	497.196,62		3951
159	6.398,94		3961		22.000,00
			398
169			3990		0,00
	1.235.832,97	0,00
				0,00	30.930,92
Unfertige Leistungen		1.235.832,97
			Sonstige Rückstellung		30.930,92
170	3.771,66
			4100		21.968.369,96
	3.771,66	0,00	4101
			4199		177.623,47
Andere Vorräte		3.771,66
				0,00	22.145.993,43
181	8.930,92	0,00
182	392,00		Verb. geg. Kreditinst.		22.145.993,43
	9.322,92	0,00
			430
Geleistete Anzahlungen		9.322,92	4311		738.415,67
			4312		499.528,83
2000	68.752,24
2001				0,00	1.237.944,50
2002		49.758,63
243	4.182,59		Erhaltene Anzahlungen		1.237.944,50
	72.934,83	49.758,63
			4400		6.492,10
Ford. aus Vermietung		23.176,20	4403
				0,00	6.492,10
210	0,00
			Verb. aus Vermietung		6.492,10
	0,00	0,00
			4705
Ford. aus Verkauf Grundst.		0,00	4710		1.997,47
			4720
2210			4722		4.584,06
			4723		40,92
	0,00	0,00	4790		1.888,26
			4791
Ford aus Betreungsleist.		0,00	4792
			4799		10,23
232	0,00		47991
233	0,00		47993
			47994
	0,00	0,00
				0,00	8.520,94
Forderungen aus L + L		0,00
			Sonstige Verb.		8.520,94
241
			4800		227.154,04
	0,00	0,00	4801		14.605,91
			4420		0,31
Ford geg. Untern. Beteilig.		0,00		0,00	241.760,26
253	0,00		Verb aus L + L		241.760,26
254
2550	31.386,45
259	13.941,24
2591	4.589,80
2592	37.912,29
2599
	87.829,78	0,00
Sonstige Ford.		87.829,78
249	0,00
	0,00	0,00
Ford. § 4 AHG		0,00
2710	584,83
27400	47.683,01
27401	600.000,00
27402
27403	25.000,00
27404
27406	688.426,74
27407
27408
27409
27410	720.148,92
27412
27413
275
	2.081.843,50	0,00
Kasse, Guth. b. Kreditinst.		2.081.843,50
2800
2801
2802
2803	10.397,53
2804	20.800,77
2805
2806
	31.198,30	0,00
Bausparguthaben		31.198,30
2910	406,88
	406,88	0,00
Rechnungsabgrenzung		406,88

A n h a n g

A. Allgemeine Angaben

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des HGB und den Bestimmungen der Satzung. Die Gliederungsvorschriften für Wohnungsunternehmen wurden beachtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und die Sachanlagen werden planmäßig linear über den Zeitraum der Nutzung abgeschrieben. Die zum Ansatz gelangte Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände ist der folgenden Übersicht zu entnehmen:

Vermögensgegenstände	Nutzungsdauer
	(Jahre)
immaterielle Vermögensgegenstände	3
Wohngebäude und Eigentumswohnungen	50
Garage / Werkstattgebäude	25
Pkw-Stellplätze	15
andere Außenanlagen	20
Verwaltungsgebäude	50
Betriebs- und Geschäftsausstattung	3 bis 10

Geringwertige Wirtschaftsgüter i.S.v. § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr des Zuganges in voller Höhe abgeschrieben, solche mit Anschaffungskosten bis EUR 60 werden unmittelbar als Aufwand erfasst.

Die anderen Vorräte sind mit den niedrigsten Einstandspreisen erfasst.

Im Posten "Geleistete Anzahlungen" des Umlaufvermögens werden Hausgeldzahlungen für Eigentumswohnungen, die an zwei Eigentümergemeinschaften geleistet wurden, ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem ihnen beizulegenden niedrigeren Wert ausgewiesen. Zweifelhafte Forderungen aus Vermietung wurden einzeln wertberichtigt.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert. Für ungewisse Verbindlichkeiten wurden Rückstellungen gebildet.

C. Erläuterungen zur Bilanz sowie zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens wird im beigefügten Anlagenspiegel (Anlage 1) dargestellt.

In dem Posten "Unfertige Leistungen" werden EUR 1.235.832,97 (Vorjahr EUR 1.195.656,87) noch nicht abgerechnete Betriebskosten ausgewiesen.

Im Posten "Sonstige Vermögensgegenstände" werden unter anderem Forderungen an das Finanzamt für Steuererstattungen (EUR 31.386,45) und der Anteil an den Instandhaltungsrücklagen für Eigentumswohnungen (EUR 37.912,29).

Der bestehende Verlustvortrag wurde mit dem Jahresüberschuss verrechnet.

In den "Sonstigen Rückstellungen" sind folgende Rückstellungen enthalten:

Rückstellungen für Prüfungs und Steuerberatungskosten

22.000,00 EUR

Rückstellung für Aufwendungen für Eigentumswohnungen 8.930,92 EUR

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten und die zur Sicherheit gewährten Rechte sind im beigefügten Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 2) dargestellt.

II. Gewinn- und Verlustrechnung

Zweifelhafte Forderungen aus Vermietung im Geschäftsjahr 2006 führten zur Einstellung in Einzelwertberichtigungen in Höhe von EUR 6.824,27 (Vorjahr: EUR 20.806,96).

D. Sonstige Angaben

Beschäftigt:

Die Zahl der im Geschäftsjahr 2006 durchschnittlich Beschäftigten betrug:

	Vollzeit-	Teilzeit-	Gesamt-
	beschäftigte	beschäftigte	beschäftigte
Prokurist / kaufmännische Mitarbeiter	2	2	4
technisches / handwerkliches Personal	4	0	4
	6	2	8

Mitgliederbewegung:

Stand 01.01.2006	1.034
Zugang	58
Abgang	-71
Stand 31.12.2006	1.021

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder

haben sich im Geschäftsjahr vermindert um	EUR	29.829,00 .
Die Haftsummen haben sich im Geschäftsjahr
erhöht um	EUR	29.605,00 .
Der Gesamtbetrag der Haftsummen beläuft sich auf	EUR	1.099.570,00 .

Prüfungsverband:

Verband Sächsischer Wohnungsgenossenschaften e.V.

Antonstraße 37

01097 Dresden

Mitglieder des Vorstandes:

Volkmar Kreher Dipl. Ing. (FH)

Christoph Görner Werkzeugmacher

Karl Groß Bauingenieur

Rudolf Hegenbarth Ing. (FH)

Prokura:

Annegret Baaske Volljuristin, Rechtsanwältin

Uwe Brunner Dipl. Ing. ök., Fachwirt in der Grundstücks-

und Wohnungswirtschaft

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Karl-Heinz Börner Dipl. Ing. - Vorsitzender -

Dietmar Georgi Ökonom

Bodo Tost Bauzeichner

Doris Wärzner Dipl.agrar.ing.oec.

Marienberg, den 05.06.2007

Der Vorstand

Kreher

Görner

Groß

Hegenbarth

Anlagenspiegel

Bezeichnung	Anschaffungs- / Herstellungskosten
	Stand	Zugänge	Abgänge	Stand
	01.01.2006			31.12.06
	€	€	€	€
Immaterielle Ver-
mögensgegenstände	46.092,39	0,00	0,00	46.092,39
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohn-
bauten	63.638.322,04	0,00	0,00	63.638.322,04
Grundstücke mit Ge-
schäfts- und anderen
Bauten	1.362.166,68	0,00	0,00	1.362.166,68
Grundstücke ohne
Bauten	39.263,05	0,00	0,00	39.263,05
Bauten auf fremden
Grundstücken	320.688,58	0,00	0,00	320.688,58
Betriebs- und Ge-
schäftsausstattung	228.749,75	85.491,56	44.438,99	269.802,32
davon GWG's		(1.183,70)	(1.183,70)
Sachanlagen
gesamt	65.589.190,10	85.491,56	44.438,99	65.630.242,67
Anlagevermögen
insgesamt	65.635.282,49	85.491,56	44.438,99	65.676.335,06

Bezeichnung	Abschreibungen					Buchwert
	kumuliert		im Geschäfts-	auf	kumuliert	am
	01.01.06	auf Zugang	jahr	Abgänge	31.12.06	31.12.06
	€		€	€	€	€
Immaterielle Ver-
mögensgegenstände	45.876,39	0,00	216,00	0,00	46.092,39	0,00
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohn-
bauten	26.225.629,93	0,00	1.036.741,00	0,00	27.262.370,93	36.375.951,11
Grundstücke mit Ge-
schäfts- und anderen
Bauten	476.487,72	0,00	26.264,00	0,00	502.751,72	859.414,96
Grundstücke ohne
Bauten	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	39.263,05
Bauten auf fremden
Grundstücken	145.599,58	0,00	21.652,00	0,00	167.251,58	153.437,00
Betriebs- und Ge-
schäftsausstattung	167.442,75	0,00	24.254,56	-44.438,99	147.258,32	122.544,00
davon GWG's			(1.183,70)	(1.183,70)
Sachanlagen
gesamt	27.015.159,98	0,00	1.108.911,56	-44.438,99	28.079.632,55	37.550.610,12
Anlagevermögen
insgesamt	27.061.036,37	0,00	1.109.127,56	-44.438,99	28.125.724,94	37.550.610,12

Verbindlichkeitenspiegel (Vorjahreszahlen in Klammern)

Verbindlichkeiten	Insgesamt	davon
		Restlaufzeit			gesichert
		bis zu 1 Jahr	zwischen 1	über 5 Jahre		Art der
			und 5 Jahre			Sicherung
	€	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	22.145.993,43	903.540,54	3.138.842,53	18.103.610,36	22.145.993,43	Grundschuld
	(23.091.959,38)	(998.095,42)	(3.045.866,43)	(19.047.997,53)	(23.091.959,38)	Grundschuld
Erhaltene Anzahlungen	1.237.944,50	1.237.944,50	0,00	0,00	0,00
	(1.170.269,71)	(1.170.269,71)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Vermietung	6.492,10	6.492,10	0,00	0,00	0,00
	(3.878,02)	(3.878,02)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen	241.760,26	241.760,26	0,00	0,00	0,00
	(240.414,25)	(240.414,25)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	8.520,94	8.520,94	0,00	0,00	0,00
	(7.873,93)	(7.873,93)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
Gesamtbetrag	23.640.711,23	2.398.258,34	3.138.842,53	18.103.610,36	22.145.993,43
	(24.514.395,29)	(2.420.531,33)	(3.045.866,43)	(19.047.997,53)	(23.091.959,38)

Wohnungsgenossenschaft "Glück Auf" e.G.