Siedhoff & Tomasello GmbH Autoverwertung - Abschleppdienst

Plauen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	356.934,31	385.848,31
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.994,04	1.994,04
II. Sachanlagen	354.940,27	383.854,27
B. Umlaufvermögen	147.975,33	151.481,62
I. Vorräte	55.386,00	45.210,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	91.933,76	103.390,73
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	655,57	2.880,89
C. Rechnungsabgrenzungsposten	675,24	1.891,60
Bilanzsumme, Summe Aktiva	505.584,88	539.221,53

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	115.879,60	93.012,57
I. gezeichnetes Kapital	40.000,00	40.000,00
II. Gewinnvortrag	53.012,57	38.650,69
III. Jahresüberschuss	22.867,03	14.361,88
B. Rückstellungen	17.271,44	28.809,36
C. Verbindlichkeiten	359.283,84	395.963,60
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	28.863,14	41.086,67
D. Passive latente Steuern	13.150,00	21.436,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	505.584,88	539.221,53

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Siedhoff & Tomasello GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 410,00 wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Anschaffungskosten beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 150,00 Euro wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Vorräte sind nach folgenden Grundsätze bewertet:

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Die fertigen Erzeugnisse und Waren umfassen die gebrauchten Fahrzeuge und Kfz-Ersatzteile. Die gebrauchten Fahrzeuge wurden mit dem möglichen Nettoverkaufspreis bewertet. Der Bestand an Ersatzteilen einschließlich Achsen und Federn wurden mit dem Schrottwert erfasst. Der Lagerbestand der Ersatzteile ist nicht genau nach Stückzahlen erfassbar, da die Vielfalt zu groß ist. Es erfolgten teilweise Schätzungen. Der Bestand an Schrott wurde nach den aktuellen Schrottwerten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Es wurden Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 3.823,77 der Einzelwertberichtigung unterzogen. Eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% wurde zur Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos berücksichtigt.

Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr wurden nicht abgezinst.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Bewertungseinheiten

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Umlaufvermögen

Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr bestehen in Höhe von EUR 64.297,33 (Vorjahr: EUR 63.069,81).

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen / sonstige Vermögensgegenstände enthalten keine Forderungen gegenüber Geschäftsführern und Gesellschaftern.

Eigenkapital

Das Stammkapital in Höhe von 40.000,00 EUR ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten einschließlich Aufwand für Offenlegung und Steuerbilanz, Finanz- und Lohnbuchhaltungskosten und Aufbewahrungskosten.

Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 268.967,41 (Vorjahr: EUR 268.967,41).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 37.759,37 (Vorjahr: EUR 66.532,90).

Unter dem Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 36.298,21 (Vorjahr: EUR 36.298,21) ausgewiesen.

Art der Verbindlichkeiten zum	Gesamtbetrag		davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2011	31.12.2011	kleiner 1 Jahr	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
gegenüber Kreditinstituten	181,2	14,7	16,5	150,0
aus Lieferungen und Leistungen	14,8	14,8	0,0	0,0
gegenüber Gesellschaftern	36,2	0,0	18,1	18,2
Sonstige Verbindlichkeiten	126,9	8,2	17,9	100,8
Summe	359,2	37,7	52,5	269,00

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.
Die Verbindlichkeiten sind durch Grundschuld und Sicherheitsabtretung durch die Gesellschafter gesichert.

Sonstige Angaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:	André Pilz	ausgeübter Beruf:	Kfz-Meister
Geschäftsführer:	Mario Seeling	ausgeübter Beruf:	Kfz-Schlosser

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB abgabepflichtigen Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 22.867,03 auf neue Rechnung vorzutragen.

UNTERZEICHNUNG

Plauen, 06.07.2011

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 25.07.2012 festgestellt.