Wohnungsgenossenschaft Crimmitschau eG

Crimmitschau

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2006		31.12.2005
	€	€	€
A n l a g e v e r m ö g e n
Immaterielle Vermögensgegenstände		651,70	1.595,50
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	26.914.494,28		27.550.429,55
Grundstücke mit Geschäfts- und
anderen Bauten	1.084.003,31		1.104.351,54
Betriebs- und Geschäftsausstattung	78.364,17		82.722,59
Geleistete Anzahlungen	4.319,46	28.081.181,22	0,00
Anlagevermögen insgesamt		28.081.832,92	28.739.099,18
U m l a u f v e r m ö g e n
Andere Vorräte
Unfertige Leistungen		1.115.992,22	1.047.795,26
Forderungen und sonstige Vermögens-
gegenstände
Forderungen aus Vermietung	11.414,15		16.185,30
Sonstige Vermögensgegenstände	42.967,99	54.382,14	33.596,26
Flüssige Mittel
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		1.805.981,87	1.613.201,50
Bilanzsumme		31.058.189,15	31.449.877,50

PASSIVA

		31.12.2006		31.12.2005
		€	€	€
E i g e n k a p i t a l
Geschäftsguthaben
-	der mit Ablauf des Geschäftsjahres
	ausgeschiedenen Mitglieder	55.170,00		49.775,05
-	der verbleibenden Mitglieder	1.278.572,27		1.305.847,09
-	aus gekündigten Geschäftsanteilen	11.315,00	1.345.057,27	9.898,69
Rückständige fällige Einzahlungen auf
Geschäftsanteile			(16.270,73)	(13.432,63)
Kapitalrücklage			131.483,45	127.981,45
Ergebnisrücklagen
Sonderrücklage gemäß § 27 Abs. 2
DMBilG		9.805.048,89		9.917.688,22
aus Sonderrücklage für Vorjahre entnommen		(112.639,33)		(207.739,56)
Gesetzliche Rücklage		1.033.454,61	10.838.503,50	1.033.454,61
Jahresfehlbetrag			-115.331,85	-112.639,33
Eigenkapital insgesamt			12.199.712,37	12.332.005,78
R ü c k s t e l l u n g e n
Sonstige Rückstellungen			48.552,00	46.638,00
V e r b i n d l i c h k e i t e n
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten		17.496.951,88		17.786.436,89
Erhaltene Anzahlungen		1.124.936,75		1.090.225,25
Verbindlichkeiten aus Vermietung		7.472,84		7.183,94
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen		153.534,45		145.993,83
Sonstige Verbindlichkeiten		27.028,86		41.393,81
-	davon aus Steuern	(17.406,38)		(14.063,01)
-	davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	(111,10)	18.809.924,78	(15.794,38)
Bilanzsumme			31.058.189,15	31.449.877,50

Anlagenspiegel 2006

	Anschaffungs - / Herstellungskosten
	Stand			Stand
Anlagen	am 01.01.2006	Zugänge	Abgänge	am 31.12.2006
		im Geschäftsjahr
	€	€	€	€
Immaterielle Vermögensgegenstände	31.395,06	0,00	0,00	31.395,06
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	51.990.238,96	69.589,93	0,00	52.059.828,89
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten	1.208.429,51	0,00	0,00	1.208.429,51
Betriebs- und Geschäftsausstattung	200.537,52	18.609,92	-17.807,29	201.340,15
(darunter Geringwertige Wirtschaftsgüter, die im Geschäftsjahr voll abgeschrieben werden)	1.329,08	189,08	0,00	1.518,16
Geleistete Anzahlungen	0,00	4.319,46	0,00	4.319,46
Sachanlagen gesamt	53.399.205,99	92.519,31	-17.807,29	53.473.918,01
Anlagevermögen insgesamt	53.430.601,05	92.519,31	-17.807,29	53.505.313,07

	Abschreibungen
	(kumuliert)	im	auf	Stand
Anlagen	am 01.01.2006	Geschäftsjahr	Abgänge	am 31.12.2006
	€	€	€	€
Immaterielle Vermögensgegenstände	29.799,56	943,80	0,00	30.743,36
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten	24.439.809,41	705.525,20	0,00	25.145.334,61
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten	104.077,97	20.348,23	0,00	124.426,20
Betriebs- und Geschäftsausstattung	117.814,93	18.942,58	-13.781,53	122.975,98
(darunter Geringwertige Wirtschaftsgüter, die im Geschäftsjahr voll abgeschrieben werden)	1.329,08	189,08	0,00	1.518,16
Geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
Sachanlagen gesamt	24.661.702,31	744.816,01	-13.781,53	25.392.736,79
Anlagevermögen insgesamt	24.691.501,87	745.759,81	-13.781,53	25.423.480,15

			Buchwert am
Anlagen			am 31.12.2006
Immaterielle Vermögensgegenstände			651,70
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten			26.914.494,28
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten			1.084.003,31
Betriebs- und Geschäftsausstattung			78.364,17
(darunter Geringwertige Wirtschaftsgüter, die im Geschäftsjahr voll abgeschrieben werden)			0,00
Geleistete Anzahlungen			4.319,46
Sachanlagen gesamt			28.081.181,22
Anlagevermögen insgesamt			28.081.832,92

Verbindlichkeitenspiegel 2006

Die Fristen der Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

Verbindlichkeiten	insgesamt	davon
		Restlaufzeit
		bis zu 1 Jahr	zwischen 1	über 5 Jahre
			und 5 Jahren
	€	€	€	€
Verbindlicheiten gegenüber Kreditinstituten	17.496.951,88	639.887,67	1.988.809,90	14.868.254,31
Vorjahr	17.786.436,89	504.142,84	1.878.807,71	15.403.486,34
Erhaltene Anzahlungen	1.124.936,75	1.124.936,75
Vorjahr	1.090.225,25	1.090.225,25
Verbindlichkeiten aus Vermietung	7.472,84	7.472,84
Vorjahr	7.183,94	7.183,94
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	153.534,45	153.534,45
Vorjahr	145.993,83	145.993,83
Sonstige Verbindlichkeiten	27.028,86	27.028,86
Vorjahr	41.393,81	41.393,81
Gesamtbetrag	18.809.924,78	1.952.860,57	1.988.809,90	14.868.254,31
Vorjahr	19.071.233,72	1.788.939,67	1.878.807,71	15.403.486,34

Verbindlichkeiten
	gesichert	Art der
		Sicherung
	€
Verbindlicheiten gegenüber Kreditinstituten	17.496.951,88	GPR/Zess
Vorjahr	17.786.436,89	GPR/Zess
Erhaltene Anzahlungen
Vorjahr
Verbindlichkeiten aus Vermietung
Vorjahr
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Vorjahr
Sonstige Verbindlichkeiten
Vorjahr
Gesamtbetrag	17.496.951,88
Vorjahr	17.786.436,89

GPR = Grundpfandrecht, Zess = Forderungsabtretung

3. Anhang des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2006

A.	Allgemeine Angaben

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des HGB und den Bestimmungen der Satzung. Die Gliederungsvorschriften für Wohnungsunternehmen wurden beachtet.

Die Gewinn - und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

B.	Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden über den Zeitraum der Nutzung ( längstens drei Jahre) planmäßig abgeschrieben.

Sachanlagen werden planmäßig linear mit folgenden Sätzen abgeschrieben:

% der Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten

Wohnbauten 2,0

Andere Bauten 2,0 bis 6,67

Außenanlagen, Stellplätze, Minigolfanlage 6,67 bis 10,0

Betriebs- und Geschäftsausstattung 8,0 bis 33,3

Geringwertige Wirtschaftsgüter i. S. v. § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr des Zuganges in voller Höhe abgeschrieben, solche mit Anschaffungskosten bis 60,00Euro werden unmittelbar als Aufwand erfasst.

C.	Erläuterungen zur Bilanz sowie zur Gewinn - und

Verlustrechnung

I. Bilanz

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens werden im beigefügten Anlagenspiegel (Anlage 1) dargestellt.

Im Posten "Unfertige Leistungen" werden analog dem Vorjahr noch nicht abgerechnete Betriebskosten ausgewiesen.

In den "Sonstigen Rückstellungen" sind folgende Rückstellungen enthalten:

Für		Tsd. Euro
Prüfungskosten		15,0
Erstellung Jahresabschluss		15,0
Erstellung Steuererklärung		5,5
Urlaubsrückstellung		13,1
		48,6

Im Posten "Erhaltene Anzahlungen" werden Vorauszahlungen der Mieter auf noch nicht abgerechnete Betriebskosten ausgewiesen.

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten und die zur Sicherheit gewährten Pfand- und ähnlichen Rechte sind im beigefügten Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 2) dargestellt.

II. Gewinn - und Verlustrechnung

Der Posten "Sonstige betriebliche Erträge" beinhaltet Erträge aus

•	der Auflösung von Einzelwertberichtigungen für Mietforderungen (9,6Tsd.Euro) durch Geldeingang bzw. Verrechnung
•	der Auflösung bzw. Ausbuchung von Rückstellungen und Verbindlichkeiten (2,7Tsd.Euro).

Der Posten "Sonstige betriebliche Aufwendungen" beinhaltet Aufwendungen für

•	die Wertberichtigung von Mietforderungen, deren Einbringlichkeit zweifelhaft ist, in Höhe von 16,4Tsd.Euro
•	dem Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens in Höhe von 2,0 Tsd. Euro.

D.	Sonstige Angaben

Arbeitnehmer:

Die Genossenschaft beschäftigte im Jahr 2006 durchschnittlich drei kaufmännische Angestellte sowie drei Hauswarte.

Mitgliederbewegung:

01.01.2006	1.129
Abgang aus Korrektur zum Vorjahr	-2
Zugang im Geschäftsjahr	80
Abgang im Geschäftsjahr	-68
31.12.2006	1.139

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr vermindert um 27,3 Tsd. Euro.

Prüfungsverband:

Verband Sächsischer Wohnungsgenossenschaften e. V.

Antonstraße 37

01097 Dresden

Mitglieder des Vorstandes:

Harald Lichtenstein

Joachim Blümel

Reinhard Göpner

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Manfred Schädel Vorsitzender

Gerd Jungandreas

Klaus Morawe

Crimmitschau, den 29.08.2007

Der Vorstand

Harald Lichtenstein

Joachim Blümel

Reinhard Göpner