Helmut Mann GmbH Luft- und Klimatechnik

Hattenhofen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	93.215,00	78.642,50
I. Sachanlagen	93.215,00	78.642,50
B. Umlaufvermögen	827.966,08	378.522,22
I. Vorräte	29.832,15	28.319,65
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	265.414,40	109.843,01
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	532.719,53	240.359,56
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.041,00	914,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	922.222,08	458.078,72
Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	708.144,17	391.150,87
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	365.586,28	237.717,69
III. Jahresüberschuss	316.993,30	127.868,59
B. Rückstellungen	70.497,00	20.749,00
C. Verbindlichkeiten	143.580,91	46.178,85
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	143.580,91	46.178,85
Bilanzsumme, Summe Passiva	922.222,08	458.078,72

Anhang

I. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Helmut Mann GmbH, Luft- und Klimatechnik wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH Gesetzes zu beachten.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend der steuerlichen Vorschriften (Amtliche Abschreibungstabellen) vorgenommen.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Soweit Risiken bestanden, wurden Abschläge vorgenommen.

Die Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

II. Angaben zu Einzelposten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung der in der Bilanz ausgewiesenen Anlageposten mit ihren historischen Anschaffungskosten und den kumulierten Abschreibungen ist in einem Anlagespiegel (Anlage 1, Blatt 2) dargestellt.

Rückstellungen

Steuerrückstellungen:

Gewerbesteuer	TEuro 25,5
Körperschaftssteuer	TEuro 39,6
Solidaritätszuschlag	TEuro 2,2

Rückstellungen im Bereich Finanz- u. Rechnungswesen:

Für die Aufwendungen der Berichterstellung und der Steuererklärung für 2016 wurde eine Rückstellung von TEuro 3,2 gebildet.

Verbindlichkeiten

Die nachfolgende Darstellung zeigt Restlaufzeiten und Sicherungsrechte der in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten:

Lieferungen und Leistungen	TEuro 38,8	kurzfristig Eigentumsvorbehalt
Sonstige Verbindlichkeiten	TEuro 104,8	mittelfristig

III. Sonstige Finanzielle Verpflichtungen, die nicht in oder unterhalb der Bilanz ausgewiesen sind, gemäß § 285 Nr. 3 HGB

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen:

Am Bilanzstichtag bestanden:

Gewährleistungsbürgschaften:
	Euro 915,00	unbefristet ab 23.01.2013
	Euro 548,69	unbefristet ab 04.12.2013
	Euro 1.888,92	befristet bis 18.06.2016
	Euro 1.667,92	befristet bis 30.09.2018
	Euro 301,16	unbefristet ab 11.03.2010
	Euro 454,02	unbefristet ab 11.03.2010
	Euro 1.437,64	unbefristet ab 11.02.2014
	Euro 971,34	unbefristet ab 11.02.2014
	Euro 1.967,53	unbefristet ab 18.03.2015
	Euro 272,55	unbefristet ab 20.05.2015
	Euro 5.979,75	unbefristet ab 03.07.2015
	Euro 12.263,84	unbefristet ab 03.07.2015
	Euro 5.926,89	unbefristet ab 28.07.2015
	Euro 1.624,27	unbefristet ab 17.11.2015
	Euro 5.851,74	unbefristet ab 24.11.2015
	Euro 2.925,87	unbefristet ab 21.12.2015
	Euro 2.545,61	unbefristet ab 07.11.2016
	Euro 2.380,88	unbefristet ab 27.12.2016
	Euro 8.487,70	unbefristet ab 27.12.2016
Mieten:	Euro 250,00	monatlich für Büro
	Euro 281,21	monatlich für Lager

IV. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane

Geschäftsführer: Herr Michael Mann

einzelvertretungsbefugt

Am Stichtag waren 10 Mitarbeiter beschäftigt.

V. Angaben nach § 42 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte:
Verbindlichkeiten:	567,23 Euro

Das Gesellschafterdarlehen wurde mit 1 % verzinst.

Der Jahresabschluss wurde vom Geschäftsführer Herrn Michael Mann unterzeichnet.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2016 - 31.12.2016

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 6.653,04 EUR.

1.1.2015 - 31.12.2015

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 3.449,95 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Der Jahresabschluss wurde vom Geschäftsführer Herrn Michael Mann unterzeichnet.

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 01.03.2018 festgestellt.