Mathias Wolf Metallbau, Haus- und Heiztechnik GmbH

Belzig

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

Aktiva

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	55.667,00	41.805,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	12.044,25	6.516,29
II. Forderungen und sonstige Vermögens-
gegenstände	170.847,75	235.799,29
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben,
Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks	19.110,18	229,70
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.339,78	2.593,19
	259.008,96	286.943,47

Passiva

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklagen	10.000,00
III. Verlustvortrag	-7.141,05	-8.068,24
IV. Jahresfehlbetrag (Vorjahr: Jahresüberschuss)	-13.256,43	927,19
B. Rückstellungen	9.347,00	9.547,00
C. Verbindlichkeiten	234.494,85	258.972,93
	259.008,96	286.943,47

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Mathias Wolf GmbH, Karl-Liebknecht-Str.4, 14806 Bad Belzig (Registergericht Potsdam HRB 11083), wurde unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft hat nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB Rechnung gelegt. Auf die Möglichkeit der Zusammenfassung von Bilanz- und GuV-Posten wurde verzichtet.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertungs- und Bilanzierungsvorschriften wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt, sofern das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) keine gegenüber dem Vorjahr abweichende Bewertung oder Bilanzierung aufgab.

Die Vermögensgegenstände der Gesellschaft wurden grundsätzlich mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und planmäßig über die Nutzungsdauer abgeschrieben. Soweit erforderlich, wurde ein am Bilanzstichtag niedrigerer beizulegender Wert angesetzt.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Bewegliche Anlagegüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis 150 € wurden sofort abgeschrieben, bewegliche Anlagegüter bis zu einem Wert von 410 € wurden mit den Anschaffungs- und Herstellungskosten aktiviert und wurden in vollem Umfang abgeschrieben.

Die Bewertung der Vorräte erfolgte zu Anschaffungskosten einschließlich der Anschaffungsnebenkosten bzw. Herstellungskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalwert aktiviert. Zweifelhafte und uneinbringliche Posten wurden wertberichtigt bzw. abgeschrieben. Das allgemeine Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle im Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten mit dem Erfüllungsbetrag, welcher nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Auf den Ansatz latenter Steuern wurde nach § 274a Nr. 5 HGB verzichtet.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen 47.138,42 €.

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahren beträgt 197.356,43 €

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die im Geschäftsjahr ausgewiesenen Umsatzerlöse sind mit den Umsatzerlösen des Vorjahres vergleichbar.

Die geänderte Definition der Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB n.F. hat für die Gesellschaft keine Auswirkung.

5. Ergebnisverwendung

Der Jahresabschluss wurde nach teilweiser Gewinnverwendung aufgestellt. Der enthaltene Verlustvortrag beträgt 7.141,05 €

Eigenkapitalanteil von Wertaufholungen

Von der Möglichkeit, die Eigenkapitalanteile von Wertaufholungen in die anderen Gewinnrücklagen einzustellen, wurde kein Gebrauch gemacht.

Beschluss über die Verwendung des Ergebnisses

In der Gesellschafterversammlung vom 12.02.2018 wurde der Vorschlag der Geschäftsführung zur Ergebnisverwendung angenommen.

6. Sonstige Angaben

Durchschnittlich beschäftigte Arbeitnehmer:

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 8 Arbeitnehmer beschäftigt

Angaben zu bilanziellen Beziehungen mit den Gesellschaftern

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG):

Verbindlichkeiten 143.820,04 €

Die Gesellschafter haben mit der Gesellschaft eine Rangrücktrittsvereinbarung abgeschlossen, wonach sie mit ihren Forderungen gegenüber der Gesellschaft im Range dergestalt hinter alle anderen Gläubiger zurücktreten, dass sie Zahlungen auf diese Forderungen nur aus künftigen Jahresüberschüssen, einem Liquidationsüberschuss oder sonstigem Vermögen der Gesellschaft verlangen können.

Bad Belzig, 12.02.2018

Mathias Wolf GmbH

gezeichnet

Datum der Feststellung: 12.02.2018