Wohnungsgenossenschaft Perleberg eG

Perleberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		10.369.430,48		11.043.079,44
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00
II. Sachanlagen	10.369.430,48		11043079,44
B. Umlaufvermögen		2.459.240,44		1.966.796,63
I. Vorräte	961.914,48		994.924,49
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	29.151,79		22.728,55
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.468.174,17		949.143,59
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.204,78		1.235,10
Summe Aktiva		12.830.875,70		13.011.111,17

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		11.190.322,40		10.813.014,65
I. Geschäftsguthaben	1.130.350,00		1.136.247,00
II. Kapitalrücklage	99.029,61		95.054,61
III. Ergebnisrücklagen	9.960.942,79		9.581.713,04
IV. Jahresüberschuss	379.229,75		349.257,31
Einstellung in Ergebnisrücklagen	- 379.229,75		- 349.257,31
B. Rückstellungen		104.654,60		84.213,73
C. Verbindlichkeiten		1.524.957,19		2.102 .684,03
D. Rechnungsabgrenzungsposten		10.941,51		11.198,76
Summe Passiva		12.830.875,70		13.011.111,17

ANHANG

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Genossenschaft hat ihren Sitz in Perleberg und ist eingetragen in das Genossenschaftsregister beim Amtsgerichts Neuruppin (GnR 16 NP)

Der Jahresabschluss zum 31.12.2017 wurde nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) aufgestellt. Dabei wurden die einschlägigen gesetzlichen Regelungen für Genossenschaften und die Satzungsbestimmungen ebenso wie die Verordnung über die Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses für Wohnungsunternehmen in der Fassung vom 17.07.2015 (Formblatt VO) beachtet. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde entsprechend dem § 275 Abs. 2 HGB wiederum nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Die unter den Immaterielle Vermögensgegenständen ausgewiesene Softwarelizenz wurde über 5 Jahre abgeschrieben, letztmalig im Jahr 2016.

Das Sachanlagevermögen wurde mit Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige und unplanmäßige Abschreibungen, bewertet. Verwaltungskosten wurden nicht in die Herstellungskosten des Jahres 2017 einbezogen, Fremdkapitalzinsen wurden nicht aktiviert.

Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer wurden für die Wohngebäude 80 Jahre, für das Verwaltungsgebäude 50 Jahre, für Außenanlagen 10 Jahre zugrunde gelegt. Das Verwaltungsgebäude wurde im Jahr 2016 planmäßig abgeschrieben - wird jedoch weiterhin genutzt.

Im Geschäftsjahr zugegangene geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten bis zu € 410,00 netto wurden in voller Höhe abgeschrieben und im Anlagengitter als Abgang gezeigt.

Gegenstände der Anderen Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung wurden entsprechend der betriebsbedingten Nutzungsdauer über 4 bis 10 Jahre abgeschrieben.

Beim Umlaufvermögen wurden die unfertigen Leistungen mit dem Nennwert, gemindert um die Wertberichtigungen für die Leerstandsausfälle bilanziert. Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten bewertet. Das strenge Niederstwertprinzip wurde beachtet.

Die Forderungen, Sonstigen Vermögensgegenstände und Flüssige Mittel sind zum Nennbetrag angesetzt. Das strenge Niederstwertprinzip wird beachtet.

Die Sonstigen Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten nach Maßgabe des § 249 HGB. Ihre Bewertung erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. Entwicklung des Anlagevermögens

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens stellt sich wie folgt dar:

	Anschaffungs und Herstellungskosten zum 01.01.2017 (gesamt)	Zugänge gesamter Anschaffungs- und Herstellungskosten (Geschäftsjahr)
	€	€
Immaterielle Vermögensgegenstände	8.996,40	0,00
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten
Grundstückskosten	2.194.046,91	0,00
Gebäudekosten Wohngebäude	21.802.048,23	0,00
Gebäudekosten Mietergaragen	36.572,48	0,00
Außenanlagen	665.197,37	13.295,28
	24.697.864,99	13.295,28
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten
Grundstückskosten	23.424,61	0,00
Gebäudekosten	64.465,93	0,00
	87.890,54	0,00
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsauststattung	124.359,42	917,61
Zwischensumme Sachanlagen	24.910.114,95	14.212,89
Anlagevermögen insgesamt	24.919.111,35	14.212,89

	Abgänge gesamter Anschaffungs- und Herstellungskosten (Geschäftsjahr)	Anschaffungs- und Herstellungskosten am 31.12.2017	Kumulierte Abschreibungen zum 01.01.2017(gesamt)
	€	€	€
Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	8.996,40	8996,40
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten
Grundstückskosten	0,00	2.194.046,91	0,00
Gebäudekosten Wohngebäude	0,00	21.802.048,23	13.055.881,19
Gebäudekosten Mietergaragen	0,00	36.572,48	36.572,48
Außenanlagen	0,00	678.492,65	608.790,60
	0,00	24.711.160,27	13.701.244,27
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten
Grundstückskosten	0,00	23.424,61
Gebäudekosten	0,00	64.465,93	64.465,93
	0,00	87.890,54	64.465,93
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsauststattung	3.379,04	121.897,99	101.325,31
Zwischensumme Sachanlagen	3.379,04	24.920.948,80	13.867.035,51
Anlagevermögen insgesamt	3.379,04	24.929.945,20	13.876.031,91

	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Änderungen der gesamten Abschreibungen i.Z.m. Abgängen	Änderungen der gesamten Abschreibungen i.Z.m. Umbuchungen	Kumulierte Abschreibungen zum 01.01.2017	Stand am 31.12.2017(Buchwert)
	€		€	€	€
Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	0,00	0,00	8.996,40	0,00
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten
Grundstückskosten	0,00	0,00	0,00	0,00	2.194.046,91
Gebäudekosten Wohngebäude	667.631,65	0,00	0,00	13.723.512,84	8.078.535,39
Gebäudekosten Mietergaragen	0,00	0,00	0,00	36.572,48	0,00
Außenanlagen	9.041,26	0,00	0,00	617.831,86	60.660,79
	676.672,91	0,00	0,00	14.377.917,18	10.333.243,09
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten
Grundstückskosten					23.424,61
Gebäudekosten	0,00	0,00	0,00	64.465,93
	0,00	0,00	0,00	64.465,93	23.424,61
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsauststattung	11.188,94	3.379,04	0,00	109.135,21	12.762,78
Zwischensumme Sachanlagen	687.861,85	3.379,04	0,00	14.551.518,32	10.369.430,48
Anlagevermögen insgesamt	687.861,85	3.379,04	0,00	14.560.514,72	10.369.430,48

	Stand am 31.12.2016(Buchwert)
	€
Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00
Sachanlagen
Grundstücke mit Wohnbauten
Grundstückskosten	2.194.046,91
Gebäudekosten Wohngebäude	8.746.167,04
Gebäudekosten Mietergaragen	0,00
Außenanlagen	56.406,77
	10.996.620,72
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen Bauten
Grundstückskosten	23.424,61
Gebäudekosten
	23.424,61
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsauststattung	23.034,11
Zwischensumme Sachanlagen	11.043.079,44
Anlagevermögen insgesamt	11.043.079,44

Außerplanmäßige Abschreibungen auf Wohngebäude wurden im Geschäftsjahr wegen voraussichtlicher dauernder Wertminderung für 2 Gebäude in Perleberg in Höhe von insgesamt T€ 403,6 (Vorjahr T€ 228,0) vorgenommen.

In der Position "Unfertige Leisungen" sind T€ 960,1 (Vorjahr T€ 993,4) noch nicht abgerechnete Betriebkosten enthalten.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

In der Position "Sonstige Vermögensgegenstände" sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen

Rücklagenspiegel

Bestand am Ende des Vorjahres

EUR

Einstellung während des Geschäftsjahres EUR

Entnahme für das Geschäftsjahr EUR

Bestand Ende des Geschäftsjahres EUR

Kapitalrücklage

95.054,61

3.975,00

0,00

99.029,61

	Bestand am Ende des Vorjahres EUR	Einstellung aus dem Jahresüberschuss des Geschäftsjahres EUR	Bestand Ende des Geschäftsjahres EUR
Ergebnisrücklagen
Sonderrücklage gemäß § 27 Abs.2 DMBilG	5.311.132,19	0,00	5.311.132,19
Gesetzliche Rücklagen	428.700,00	38.000,00	466.700,00
Andere Ergebnisrücklagen	3.841.880,85	341.229,75	4.183.110,60
Insgesamt	9.581.713,04	379.229,75	9.960.942,79

In den Sonstigen Rückstellungen sind folgende Rückstellungen mit nicht unerheblichem Umfang enthalten:

T€ 17,7 unterlassene Instandhaltung nach Sturmschäden

T€ 50,6 Abrechnungsdienst Wasser, Heizung- und Warmwasser

T€ 12,0 Prüfungsgebühren für die gesetzliche Prüfung des Jahresabschlusses 2017

T€ 15,9 Kosten für Jahresabschlussarbeiten und Betriebskostenabrechnung 2017

Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem folgenden Verbindlichkeitenspiegel, aus dem sich auch Art und Form der Sicherheiten ergeben.

Die Vorjahreszahlen sind jeweils in den Klammern vermerkt.

Verbindlichkeiten 2017
	Insgesamt	davon Restlaufzeit
		unter 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	gesichert durch Grundpfandrechte
	€	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	265.022,24	20.655,13	86220,59	158.146,52	265.022,24
	(830.467,58)	(565.309,34)	(265.158,24)	(0,00)	(830.467,58)
Erhaltene Anzahlungen	1.198.523,92	1.198.523,92
	(1.203.097,58)	(1.203.097,58)
Verbindlichkeiten aus Vermietung	375,95	375,95
	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	61.035,08	61.035,08
	(67.168,87)	(67.168,87)
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	0,00
	(1.950,00)	(1.950,00)
Gesamtbetrag	1.524.957,19	1.280.590,08	86.220,59	158.146,52	265.022,24
	(2.102.684,03)	(1.837.525,79)	(265.158,24)	(0,00)	(830.467,58)

2. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse gliedern sich aufgrund erheblicher Unterschiede in Bezug auf die Tätigkeitsbereiche und geografischen Märkte wie folgt:

insgesamt

EUR

davon in

Perleberg

EUR

davon in

Karstädt

EUR

a) Umsatzerlöse aus der

Hausbewirtschaftung

3.160.462,97

2.821.242,14

339.220,83

b) Umsatzerlöse aus anderen

Lieferungen und Leistungen

243,84

Die Umsatzerlöse enthalten neben den Mieterträgen T€ 992,0 abgerechnete Betriebskosten.

In den Sonstigen Erträgen sind folgende Beträge größeren Umfangs enthalten:

Erstattung Gerichts - und Anwaltskosten T€ 1,9

Mieter- und Versicherungserstattungen T€ 16,4

Erträge aus Betriebskosten-Korrekturen Vorjahre T€ 1,7

Erstattungen aus Lohnfortzahlungen T€ 5,2

Die Aufwendungen für die Hausbewirtschaftung enthalten auch T€ 376,2 für Instandhaltungsmaßnahmen.

Bei zwei Gebäuden in Perleberg wurden außerplanmäßige Abschreibungen in Höhe von insgesamt T€ 403,6 aufgrund von Ertragswertberechnungen vorgenommen. Dies betrifft zum einen das Objekt Heinrich-Heine-Strasse 30 bis 30e und zum anderen das Objekt Dobberziner Str. 16-21.

In den Sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind unter anderem T€ 7,0 für die Anfertigung von Chronikmappen zum 60jährigen Bestehen der Genossenschaft enthalten.

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen enthalten letzmalig T€ 2,0 Zinsen auf Altschulden, weil die Altschulden im Geschäftsjahr vollständig getilgt wurden.

D. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2017 wurden in der Wohnungsgenossenschaft Perleberg eG unter Leitung des Vorstandes durchschnittlich beschäftigt:

Vollzeit Beschäftigte

Kaufmännische Mitarbeiter 4

Mitarbeiter im Regiebetrieb 5

Darüber hinaus ist im Regiebetrieb ein Mitarbeiter geringfügig beschäftigt.

Mitgliederbewegung

Stand am 01.01.2017	894
Zugang 2017	61
Abgang 2017	60
Stand am 31.12.2017	895

Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr um 7.347,00 € vermindert. Die Haftsummen gemäß § 19 der Satzung haben sich im Geschäftsjahr um insgesamt 300,00 € vermehrt. Der Gesamtbetrag der Haftsummen beläuft sich somit auf 268.500,00 € .

Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes:

Verband norddeutscher Wohnungsunternehmen e.V.

Hamburg- Mecklenburg-Vorpommern- Schleswig-Holstein

Tangstedter Landstraße 83

22415 Hamburg

Mitglieder des Vorstandes

Gelleszun, Wolfgang

Engelbrecht, Horst

Mitglieder des Aufsichtsrates

Seif, Herbert
(Vorsitzender)

Wilms, Torsten

Hanf, Friedrich

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind und weder in der Gewinn- und Verlustrechnung noch in der Bilanz berücksichtigt sind, haben sich nicht ergeben.

Gemäß Beschluss von Vorstand und Aufsichtsrat vom 16.02.2018 wurden € 38.000,00 in die gesetzliche Rücklage und € 341.229,75 in die Anderen Ergebnisrücklagen eingestellt, damit ergibt sich für das Geschäftsjahr 2017 ein ausgeglichenes Bilanzergebnis.

Perleberg, den 01.03.2018

Wohnungsgenossenschaft Perleberg eG

Vorstand

gez. Gelleszun

gez. Engelbrecht

WEITERE DATEN

Der Jahresabschluss zum 31.12.2017 wurde am 23.06.2017 durch die Mitgliederversammlung festgestellt.

Perleberg, den 01. März 2018

Wolfgang Gelleszun Horst Engelbrecht