LEISTIKOW - UTAG GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2012 bis zum 30.09.2013

Bilanz

Aktiva
	30.9.2013 EUR	30.9.2012 EUR
A. Anlagevermögen	535.688,66	461.255,66
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	17.992,00	1.988,00
1. sonstige immaterielle Vermögensgegenstände	17.992,00	1.988,00
II. Sachanlagen	517.696,66	459.267,66
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	325.705,66	327.561,66
2. technische Anlagen und Maschinen	19.640,00	25.914,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	172.351,00	105.792,00
B. Umlaufvermögen	1.923.604,59	2.044.705,51
I. Vorräte	758.054,80	1.062.894,73
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.137.240,12	965.155,71
1. sonstige Vermögensgegenstände	1.137.240,12	965.155,71
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	28.309,67	16.655,07
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.389,42	8.902,11
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.465.682,67	2.514.863,28

Passiva
	30.9.2013 EUR	30.9.2012 EUR
A. Eigenkapital	982.137,69	939.421,78
I. gezeichnetes Kapital	256.000,00	256.000,00
II. Kapitalrücklage	76.693,78	76.693,78
III. Gewinnvortrag	606.728,00	606.728,00
IV. Jahresüberschuss	42.715,91	0,00
B. Rückstellungen	190.307,63	395.350,30
C. Verbindlichkeiten	1.293.237,35	1.180.091,20
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	377.384,49	91.108,67
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	353.243,54	55.534,11
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	175.838,82	165.885,69
3. sonstige Verbindlichkeiten	740.014,04	923.096,84
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	678.355,41	860.738,21
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.465.682,67	2.514.863,28

Haftungsverhältnisse / Eventualverbindlichkeiten

	30.9.2013 EUR	30.9.2012 EUR
Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	24.814,54	194.590,00

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.10.2012 - 30.9.2013 EUR	1.10.2011 - 30.9.2012 EUR
1. Rohergebnis	2.050.012,90	2.216.339,31
2. Personalaufwand	1.233.431,89	1.301.313,88
a) Löhne und Gehälter	1.003.495,17	1.045.300,35
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	229.936,72	256.013,53
davon für Altersversorgung	3.798,58	32.722,06
3. Abschreibungen	48.630,15	49.391,03
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	48.630,15	49.391,03
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	657.051,82	651.180,15
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	193,54	0,00
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	30.976,79	26.299,66
7. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	80.115,79	188.154,59
8. außerordentliche Aufwendungen	10.005,50	10.861,87
9. außerordentliches Ergebnis	-10.005,50	-10.861,87
10. Steuern vom Einkommen und Ertrag	18.800,69	43.479,79
11. sonstige Steuern	8.593,69	9.752,65
12. Jahresüberschuss	42.715,91	124.060,28

Ergebnisverwendung

	1.10.2012 - 30.9.2013 EUR	1.10.2011 - 30.9.2012 EUR
12. Jahresüberschuss	42.715,91	124.060,28
13. Verlustvortrag aus dem Vorjahr		124.060,28
14. Bilanzgewinn / Bilanzverlust	0,00	0,00

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Leistikow-UTAG GMBH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angabe der auf die Posten der Bilanz und der GuV angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden, § 284 (2) Nr. 1 HGB

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens wurden im Jahr des Zugangs aktiviert und planmäßig abgeschrieben.
Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

a. Beteiligung zu Anschaffungskosten

b. Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

c. Ausleihungen zum Nennwert

d. Unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

e. Sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde auf der Basis versicherungsmathematischer Berechnungen entsprechend den steuerlichen Regelungen nach dem Teilwertverfahren durchgeführt.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Angabe und Begründung von gegenüber dem Vorjahr abweichenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden, § 284 (2) Nr. 3 HGB
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angabe und Begründung von Abweichungen in der Form der Darstellung und Gliederung in Bilanz und GuV im Vergleich zum Vorjahr, § 265 (1) S. 2 HGB
Es gab keine wesentlichen Abweichungen in der Form der Darstellung oder der Gliederung.

Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen und vorgenommenen Anpassungen von Vorjahreszahlen, § 265 (2) S. 2 und 3 HGB
Es wurden keine Anpassungen vorgenommen.

Angabe der Grundlagen der Währungsumrechnung in bzw. Euro, § 284 (2) Nr. 2 HGB
Der Jahresabschluss enthält auf fremde Währung lautende Sachverhalte, die in Euro umgerechnet wurden.
Es waren keine wesentlichen Währungsumrechnungen vorzunehmen.

Angabe und Begründung von Ergänzungen des Jahresabschlusses nach für andere Geschäftszweige vorgeschriebene Gliederungen, § 265 (4) S. 2 HGB
Es waren keine Ergänzungen vorzunehmen.

Angaben über die Einbeziehung von Zinsen für Fremdkapital in die Herstellungskosten, § 284 (2) Nr. 5 HGB
Bei der Ermittlung von Herstellungskosten blieben Zinsen für Fremdkapital unberücksichtigt.

Zusätzliche Angaben, falls der Jahresabschluss wegen besonderer Umstände trotz Anwendung der GoB kein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt, § 264 (2) S. 2 HGB

Es sind keine zusätzlichen Angaben zu machen.

II. Angaben zur Bilanz

Gesonderte Angabe des Gewinn- oder Verlustvortrags, § 268 (1) S. 2 2. Halbs. HGB
Der Gewinn- oder Verlustvortrag wurde in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Angabe des Gesamtbetrags der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren und der gesicherten Verbindlichkeiten, § 285 Nr. 1 HGB
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren: 0,00 €
Verbindlichkeiten gesichert mit Pfandrecht oder ähnlichem Recht: 0,00 €
Art der Sicherheit: Hypothek

Erläuterung eines aktivierten Postens zur Steuerabgrenzung, § 274 (2) S. 2 HGB
Es war keine aktive Steuerabgrenzung vorzunehmen.

Gesonderte Angabe der Rückstellung für Steuerabgrenzung, § 274 (1) S. 1 HGB
Es war keine Rückstellung für latente Steuern zu bilden.

Angabe der Gründe für die planmäßige Abschreibung des aktivierten Geschäfts- oder Firmenwerts, § 285 Nr. 13 HGB
Es war kein Firmenwert zu aktivieren.

III. Sonstige Pflichtangaben

Gesonderter Ausweis der in § 251 HGB bezeichneten Haftungsverhältnisse unter Angabe der gewährten Pfandrechte und sonstigen Sicherheiten, § 268 (1) HGB
In Anlehnung an § 266 (1) S. 3 HGB kann auf die Aufgliederung der in § 251 HGB bezeichneten Haftungsverhältnisse verzichtet werden, da sich bei der vorliegenden Gesellschaft um eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 (1) HGB handelt. (vgl. ADS §268 Anm. 125)

Name, Sitz und Ort der Offenlegung des Mutterunternehmens bei Konzernabschluss, § 285 Nr. 14 HGB
Die vorliegende Gesellschaft ist nicht Teil eines Konzerns im Sinne des § 290 HGB.

Angabe aller Mitglieder des Geschäftsführungsorgans und eines Aufsichtsrates, § 285 Nr. 10 HGB
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte durch folgende Personen geführt:
Bert Kleberg Geschäftsführer
Ein Aufsichtsrat bestand im abgelaufenen Geschäftsjahr nicht.

Angabe der Vorschüsse, Kredite und Haftungsverhältnisse für Geschäftsführer, § 285 Nr. 9 HGB
Es bestanden keine Vorschüsse, Kredite und Haftungsverhältnisse für den/die Geschäftsführer/in.

Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern gem. § 42 (3) GmbHG
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen nachfolgende Rechte und Pflichten:
Ausleihungen 0,00 €
Forderungen 0,00 €
Verbindlichkeiten 175.838,82 €

Angabe von Name und Sitz anderer Unternehmen, von denen die Kapitalgesellschaft oder eine für Rechnung der Kapitalgesellschaft handelnde Person (Treuhänder) mindestens den fünften Teil der Anteile besitzt, § 285 Nr. 11 HGB
Es bestehen keine Beteiligungen im Sinne des § 285 Nr. 11 HGB.

IV. Unterzeichnung des Jahresabschlusses durch sämtliche gesetzlichen Vertreter gem. § 245 HGB

Berlin, den 02.10.2014

Bert Kleberg Geschäftsführer